BT項目介紹及的實施

1、百度文庫-讓每個人平等地提升自我BT項目的介紹及實施BT方式廣泛應用于國外大型基礎(chǔ)設施工程建設，近幾年，國內(nèi) 政府投資的基礎(chǔ)設施領(lǐng)域，也開始采用這種新型的融資建設方式。一、對BT方式的理解（一）BT的概念及意義1、BT的概念BT即建設-轉(zhuǎn)讓，是由業(yè)主通過公開招標的方式確定建設方， 由建設方負責項目資金籌措和工程建設，項目建成竣工驗收合格后由 業(yè)主回購，并由業(yè)主向建設方支付回購價款的一種融資建設方式。2、采用BT方式的意義和傳統(tǒng)的投資建設方式相比，采用 BT方式具有一定的優(yōu)勢:1、采用BT方式可為項目業(yè)主籌措建設資金，緩解建設期間 的資金壓力。同時，通過成立 BT項目公司，項目建設方可采用項目

2、融資的方式實現(xiàn)表外融資，可有效提高資金使用效率，分散投資風 險。2、采用BT方式可以降低工程實施難度，提高投資建設效率。 BT項目由建設方負責工程全過程，包括工程前期準備、設計、施工 及監(jiān)理等建設環(huán)節(jié)，因而可以有效實現(xiàn)設計、施工的緊密銜接，減少 建設管理和協(xié)調(diào)環(huán)節(jié)，實現(xiàn)工程建設的一體化優(yōu)勢和規(guī)模效益。3、BT方式一般采用固定價格合同，通過鎖定工程造價 和工期，可有效的降低工程造價，轉(zhuǎn)移業(yè)主的投資建設風險。4、BT項目回購資金有保證，投資風險小BT方式通過設置回購承諾和回購擔保的方式，可降低投資回收風險，其投資回收期限較短。 對大型建筑企業(yè)而言，BT項目是一種良好的投資渠道，通過 BT方式 參與

3、工程項目的投資建設，既有利于避免與中小建筑企業(yè)的惡性競 爭，又能發(fā)揮企業(yè)自身技術(shù)和資金的綜合優(yōu)勢。目前，BT方式在國內(nèi)基礎(chǔ)設施領(lǐng)域逐步開始應用，通過采用 BT方式，中標價格較概算 價格降低10%-20%（二）BT方式的法律特征目前，我國尚無BT的專門立法，BT是一種新型的融資建設方 式，對基礎(chǔ)設施項目建設項目而言，BT方式具有獨特的法律特征。1、BT參與主體的特殊性。參與 BT項目的主體為業(yè)主和工程建 設方，這兩方主體均具有特殊性。在基礎(chǔ)設施項目建設中，業(yè)主為特 殊主體，即政府、政府組成部門，或者政府投資設立并承擔基礎(chǔ)設施 建設職能的國有企業(yè)。建設方主要為具備一定投融資能力和建設資質(zhì) 的投資公

4、司、建筑企業(yè)等。2、BT投資客體的特殊性。其特殊性在于：一是 BT項目 的客體大部分為基礎(chǔ)設施和公用事業(yè)，如城市軌道交通、橋梁、公路 等，不同于其他投資項目，屬于社會公益事業(yè)，政府對其享有的建設 權(quán)和所有權(quán)；二是BT投資客體的所有權(quán)存在轉(zhuǎn)移性，即業(yè)主通過合 同方式把某一重大項目的投資、 建設的權(quán)利和責任讓給建設方，建設 方在合同規(guī)定時間內(nèi)，擁有該項目的所有權(quán)，項目竣工驗收合格后， 業(yè)主回購項目并獲得項目所有權(quán)。3、BT參與主體法律關(guān)系的復雜性。BT項目涉及融資、 投資、建設、轉(zhuǎn)讓等一系列活動，參與人包括政府、項目業(yè)主、建設 方、施工企業(yè)、原材料供應商、融資擔保人、保險公司以及其他可能 的參與人

5、，從而形成了眾多參與人的紛繁復雜的法律關(guān)系。4、BT方式所涉及當事人的權(quán)利義務關(guān)系是通過合同確 立的，其中包括貸款合同、建設合同、回購協(xié)議、回購資金擔保、完 工履約擔保以及聯(lián)合體協(xié)議等，是一系列合同的有機組合。（三）BT方式與墊資承包的區(qū)別有人認為，BT就是“帶資承包”。實際上，BT方式與墊資承包 有較大區(qū)別，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1、合法性建設部、國家計委、財政部早在 1996年6月4日就作出關(guān)于 嚴格禁止在工程建設中帶資承包的通知，其中提到：“任何建設單 位都不得以要求施工單位帶資承包作為招標條件，更不得強行要求施 工單位將此類內(nèi)容寫入工程承包合同施工單位不得以帶資承包作為 競爭手段承攬

6、工程”。國家發(fā)改委等 7部委30號令工程建設項目 施工招標投標辦法中明確規(guī)定，“招標人不得擅自提高履約保證金， 不得強制要求中標人墊付中標項目建設資金”。由此可以看出，墊資承包實質(zhì)上違背了現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，是一種違法違規(guī)行為。而在建設部2003年發(fā)布的關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企 業(yè)的指導意見中提到，鼓勵工程總承包企業(yè)按照BT方式組織實施具備條件的建設項目。2、資產(chǎn)的隸屬關(guān)系BT項目的回購實質(zhì)上是一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為。在建設期間，工程 資產(chǎn)所有權(quán)歸建設方所有，回購完成后，工程資產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移給業(yè)主 所有。而在墊資承包中，工程資產(chǎn)所有權(quán)均歸業(yè)主所有，施工企業(yè)在 建設期間不擁有項目所有權(quán)。3

7、、投資風險BT項目一般需由項目建設方或地方政府出具項目回購承諾函， 以及第三方（一般為銀行）提供項目回購擔保函，因此，項目建設方 的投資收回有保障，投資風險較小。而在墊資承包方式中，項目業(yè)主 一般不能出具類似的擔保，同時，由于工程資產(chǎn)所有權(quán)屬于項目業(yè)主， 一旦項目資產(chǎn)被銀行清算，承包方所墊資金將很難收回，風險很大。 二、BT項目的實施方式（一）采用BT方式的前提條件基礎(chǔ)設施項目采用BT方式，應具備以下幾個基本條件：1、前期工作深入，設計方案穩(wěn)定，建設標準明確。2、工程建設難度適度，建設風險較小。3、業(yè)主應具有充足的回購能力，能提供回購承諾函及相應擔保。4、工程規(guī)模適當，投資額度應在潛在投標人可

8、承受的范圍內(nèi)。5、項目成本應該能夠較為準確的估算，以便于投標人估算和控 制投資成本。（二）BT的幾種實施方式在實踐中，根據(jù)項目的具體情況，可采用以下幾種BT實施方式:1、完全BT方式完全BT方式是指通過招標確定項目建設方，建設方組建項目公 司，由項目公司負責項目的融資、投資和建設，項目建成后由業(yè)主回 購的形式。此種方式的特點為：(1)對建設方無特殊資質(zhì)要求，只要其具有較強的投融資能力 即可。(2)按照項目融資的方式進行融資。建設方采取成立項目公司 的方式，以項目公司為主體籌措建設資金， 項目建設方為項目公司的 銀行貸款提供擔保，為便于項目公司融資，一般需業(yè)主出具回購承諾 函及第三者回購擔保。(

9、3)在建設過程中，業(yè)主對工程的參與程度較小。在項目建設 期間，項目公司履行業(yè)主職能，負責項目的建設管理，不直接參與項 目施工。項目施工單位、設計單位以及監(jiān)理單位由項目公司通過招標 確定。業(yè)主的主要職責是確定項目建設標準、 驗收標準和支付回購款 項。完全BT方式適用于工程技術(shù)成熟、技術(shù)標準明確、投資規(guī)模較 大，且業(yè)主無工程建設管理經(jīng)驗或能力的工程項目。此方式的主要優(yōu)點為：一是有利于擴大投資者的選擇范圍； 二是 由BT項目公司作為主體進行融資，可降低投資者的投資風險，拓寬 融資渠道；三是項目結(jié)構(gòu)清晰，建設協(xié)調(diào)、管理的各個環(huán)節(jié)銜接緊密， 業(yè)主進行工程管理的難度較??；四是建設風險全部轉(zhuǎn)移給項目建設方

10、承擔，業(yè)主的建設風險較小，同時，建設方具有較大的自主權(quán)和利潤 空間。2、BT工程總承包方式BT工程總承包方式是指通過招標確定項目建設方，建設方按照 合同約定對工程項目的勘察、設計、采購、施工、竣工驗收等實行全 過程的承包，并承擔項目的全部投資，由業(yè)主委托指派工程監(jiān)理，項 目建成后由業(yè)主回購的形式。此種方式的特點為：(1)工程施工直接由建設方承擔，無須進行二次招標，項目建 設方必須為同時具備投融資能力和相應建設資質(zhì)的工程總承包企業(yè) 或聯(lián)合體。(2)業(yè)主直接和建設方簽署 BT投資建設合同及工程總承包合 同，一般不組建項目公司。(3)業(yè)主通過聘請工程監(jiān)理公司或設立工程監(jiān)管機構(gòu)等 方式對建設方進行履約

11、管理。BT工程總承包方式適用于工程技術(shù)較為復雜、投資規(guī)模較大， 且業(yè)主具有一定的工程建設管理經(jīng)驗或能力的工程項目。BT工程總承包方式的優(yōu)點與完全 BT方式基本相同，主要區(qū)別在 于項目建設方必須同時具備投融資能力和施工總承包資質(zhì)，且一般不 成立項目公司。3、BT施工承包方式BT施工承包方式是指通過招標確定項目建設方，建設方按合同 約定負責工程施工及投資，項目驗收合格后由業(yè)主回購的形式。 此種 方式的特點為：(1)工程施工直接由建設方承擔，項目建設方必須同時具備具有投融資能力和相應資質(zhì)的建筑施工企業(yè)。(2)項目規(guī)模較大，通常一個項目拆分成若干標段實施。業(yè)主 直接和若干個建設方簽署B(yǎng)T投資建設合同。

12、(3)建設方只負責工程的施工，業(yè)主負責工程全過程管理，設 計單位和監(jiān)理單位的管理由業(yè)主直接負責。此方式適用于工程技術(shù)難度較大、不確定因素多，且業(yè)主具備較 強工程建設管理能力的項目。和傳統(tǒng)建設方式相比，此方式的主要區(qū) 別在于由項目建設方負責工程的資金籌措。(三)BT方式實施中應注意的幾個問題BT方式的實施過程和傳統(tǒng)建設方式基本相同，在此不作詳細闡 述，重點就實施中應注意的幾個問題進行簡要說明。1、選擇合適的項目實施結(jié)構(gòu)，兼顧參與各方利益在確定項目實施結(jié)構(gòu)前，首先要對建設項目的工程特點、前期工 作情況、業(yè)主的需求和管理能力，以及潛在投資者進行深入分析，以 選擇對應的實施方式。同時，項目實施結(jié)構(gòu)應把

13、握“放而不亂，管而 不死”的原則，作到既能保證項目建設方一定的建設自主權(quán)， 又能最 大程度的保證工程質(zhì)量，維護項目業(yè)主的利益。2、嚴格投標人的資質(zhì)標準，對投標聯(lián)合體各方的關(guān)系要有明確的約定。根據(jù)建設項目的投資規(guī)模和建設特點， 在項目招標時應對投 標人的投融資能力和建設能力提出明確資質(zhì)標準， 投標人應具備承擔 BT項目投資建設的能力和經(jīng)驗。同時，由于城市基礎(chǔ)設施項目投資大，項目實施難度大，在項目投標時，投標人常以組成聯(lián)合體的方式參與項目投標。 但在項目實 施時，由于各投標聯(lián)合體的利益不一致，經(jīng)常會出現(xiàn)聯(lián)合體內(nèi)部“扯 皮”的問題，影響項目的順利實施。為避免此類情況的發(fā)生，在項目 招標時，應在招標文

14、件的聯(lián)合體協(xié)議中明確約定各聯(lián)合體成員的權(quán)利 義務關(guān)系，特別是對各聯(lián)合體的出資額、負責的工程內(nèi)容等情況要明 確約定，避免“扯皮”情況的發(fā)生。止匕外，聯(lián)合體成員的定位要明確， 要盡量引導優(yōu)勢互補的企業(yè)組成聯(lián)合體。3、完善監(jiān)管體系，杜絕分包、轉(zhuǎn)包行為在BT項目中，工程分包和轉(zhuǎn)包情況比較普遍，是影響項目工程 質(zhì)量的重要風險因素。為避免此類問題的發(fā)生，可采取以下措施：一 是在招標文件中對項目的分包、 轉(zhuǎn)包情況進行詳細和明確的約定， 禁 止隨意分包和轉(zhuǎn)包；二是建立健全監(jiān)管體系，業(yè)主應組建監(jiān)管機構(gòu)， 對工程分包情況進行嚴格管理。4、扎實做好前期工作，明確建設標準和工程接口要成功實施BT項目，必須在項目提出、規(guī)劃、可行性研究、投 資者的選擇、規(guī)劃設計方案、開工建設等各個環(huán)節(jié)保持一致性和前瞻 性，扎實作