貨幣銀行學(xué)第三章信用部分

1、第三章第三章 信信 用與信用形式用與信用形式 第一節(jié)第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生 1、信用產(chǎn)生的基礎(chǔ) 商品或貨幣的所有權(quán)與使用權(quán)分離 債務(wù)人具有按照契約規(guī)定的時間還本付息的責(zé)任。 具備完善的、種類齊全的信用工具和規(guī)范的、競爭有序的轉(zhuǎn)讓市場。 第一節(jié)第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用的產(chǎn)生和發(fā)展2、信用產(chǎn)生的過程3、信用的構(gòu)成要素 信用主體。即經(jīng)濟活動中的赤字部門和盈余部門，它們具體包括企業(yè)、機構(gòu)、政府、個人以及在信用活動中起媒介作用的金融中介，包括銀行和非銀行金融機構(gòu)。 信用關(guān)系。即信用主體通過直接或間接的方式進行資金和實物的融通形成的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系。提供信用者為債權(quán)方，接

2、受信用者為債務(wù)方。信用條件。主要指期限和利率。期限是信用關(guān)系開始到其終結(jié)的時間。利息是債權(quán)人因讓渡實物和貨幣使用權(quán)所得到的報酬。 信用標(biāo)的。即信用關(guān)系的對象。它可以是實物形式，主要表現(xiàn)為商業(yè)信用；也可以是貨幣形式，主要表現(xiàn)為銀行信用。信用載體。即信用工具，它是載明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合法憑證。 第一節(jié)第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用的產(chǎn)生和發(fā)展 二、信用的發(fā)展 1、古老的信用形式-高利貸特點： 高利貸的利息率高，剝削殘酷。 對生產(chǎn)具有破壞性 2、現(xiàn)代信用形式-借貸資本 特點： 一種商品資本。 第一節(jié)第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用的產(chǎn)生和發(fā)展 它是一種所有權(quán)資本。 它具有特殊的運動形式 。 它具有拜物教的性

3、質(zhì)。第二節(jié)第二節(jié) 信用的主要形式信用的主要形式一、商業(yè)信用定義：商業(yè)信用是企業(yè)單位之間由于商品交易而相互提供的信用。類型：包括賒銷商品、預(yù)付貨款、分期付款、延期付款、經(jīng)銷、代銷以及補償貿(mào)易等形式 商業(yè)信用的特點 第一，商業(yè)信用的借貸雙方都是企業(yè)。 第二，商業(yè)信用直接為生產(chǎn)服務(wù)。 第三，商業(yè)信用是買賣行為和借貸行為的統(tǒng)一。第二節(jié)第二節(jié) 信用的主要形式信用的主要形式商業(yè)信用的局限性 一是商業(yè)信用的規(guī)模和數(shù)量受企業(yè)資本量的限制。由于商業(yè)信用是在職能資本家之間相互提供，因此，只能在他們之間對現(xiàn)有資本進行再分配，而不能在此之外獲得追加資本。而從個別廠商來看，他以延期付款方式出售的商品，也并非他的全部資本

4、，而只能是他暫不用于再生產(chǎn)過程的那部分資本。 二是商業(yè)信用的對象受商品買賣關(guān)系的嚴(yán)格方向性限制。如果借貸雙方?jīng)]有買賣關(guān)系，就不可能提供商業(yè)信用。 第二節(jié)第二節(jié) 信用的主要形式信用的主要形式我國商業(yè)信用 第一個階段是不規(guī)范的商業(yè)信用階段(1955年1995年)。 第二個階段，規(guī)范的商業(yè)信用階段(1995年以后)。 第二節(jié)第二節(jié) 信用的主要形式信用的主要形式二、銀行信用定義：銀行信用是銀行及其它金融機構(gòu)通過貨幣形式進行的借貸行為。主要形式有存款、貸款、貼現(xiàn) 特點： 一是銀行信用是一種間接信用 二是銀行信用可以把貨幣資本提供給任何一個需要的部門和企業(yè)，也可以廣泛動員社會各方面的閑置貨幣資金，這就克服

5、了商業(yè)信用的方向上的限制。 三是在產(chǎn)業(yè)周期的各個階段，銀行信用的動態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)往往不相一致。 第二節(jié)第二節(jié) 信用的主要形式信用的主要形式三、國家信用定義”國家信用是指國家以債務(wù)人身分，借助于債券籌集資金的一種信用形式。主要類型：包括國庫券、公債券和地方政府債券。國家信用包括國內(nèi)信用和國際信用兩種。國家信用的作用 一是調(diào)劑政府不平衡的手段。 二是彌補財政赤字的重要手段。 三是調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要手段 第二節(jié)第二節(jié) 信用的主要形式信用的主要形式四、消費信用 表1 消費信用按照使用目的不同分類零售信用現(xiàn)金信用特 點主要類別特 點主要類別零售商向消費者以賒銷的方式提供產(chǎn)品與勞務(wù)循環(huán)信用消費者需要現(xiàn)金，

6、可以向金融機構(gòu)申請貸款，消費者得到現(xiàn)金，授信主體是金融機構(gòu)分期付款貸款分期付款信用單筆付款貸款服務(wù)信用一般用途信用卡第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具一、信用工具的特點 第一，償還性 第二，流動性。 第三，安全性。 第四，收益性。 第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具二、信用工具要素構(gòu)成 表2信用工具的構(gòu)成要素1、面值2、到期日3、期限4、利率5、利息的支付方式憑證的票面價格包括面值幣種和金額債務(wù)人必須向債權(quán)人償還本金的最后日期債權(quán)債務(wù)關(guān)系持續(xù)的時間債權(quán)人獲得的收益水平第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具三、信用工具的類型（一）商業(yè)信用工具 1、商業(yè)票據(jù)：是指記載債務(wù)人到期無條件支付一定金額給債權(quán)人或持票人的

7、債務(wù)憑證。 匯票：是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 本票：是指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具2、商業(yè)票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓 商業(yè)票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓可以采取“背書”、“貼現(xiàn)”，在特定條件下可以采用“質(zhì)押”方法。 背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為。 貼現(xiàn)指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票。銀行扣除自貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日的利息后，給付現(xiàn)款。 第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具 貼現(xiàn)計算： 貼現(xiàn)所得額到期值貼現(xiàn)息 貼現(xiàn)息票據(jù)到期值貼現(xiàn)率貼現(xiàn)期 貼現(xiàn)期票據(jù)到期日

8、貼現(xiàn)日 第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具（二）國家信用工具：是國家為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，包括國庫券、公債券和地方政府債券。1、國庫券：是國家或政府發(fā)行的短期債券，解決季節(jié)性財政需要。 國庫券的發(fā)行期最長不超過一年。 品種以3個月，6個月，9個月和一年為主。 國庫券以拍賣方式定期或不定期發(fā)行。 采用貼現(xiàn)的方式發(fā)行，。 第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具2、公共債券：是國家或政府發(fā)行的長期債券，其發(fā)行期在一年以上，彌補財政赤字。 品種有中期公債和長期公債 發(fā)行一般由中央銀行代替政府發(fā)行。3、地方政府債券：是地方政府發(fā)行的固定利息債券。 有很多優(yōu)惠條件 發(fā)行采取公開招標(biāo)的方法進行。第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具4、政府債券發(fā)行制約： 受