理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)理論重要考點(diǎn)

1、理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)理論重要考點(diǎn)2017年理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)理論重要考點(diǎn)交付理財(cái)規(guī)劃方案一、首次交付1、制作文件文木2、交付方案文本二、方案的修改1、根據(jù)其他專業(yè)人士的意見改進(jìn)方案2、根據(jù)客戶意見修改3、因理解差異而修改理財(cái)方案三、客戶聲明制定具體規(guī)劃方案制定具體規(guī)劃方案內(nèi)容主要包扌匚1、現(xiàn)金規(guī)劃2、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃3、家庭消費(fèi)支出規(guī)劃4、稅收籌劃5、投資規(guī)劃6、退休養(yǎng)老規(guī)劃7、財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃等財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一單元編制客戶財(cái)務(wù)報(bào)表一、編制個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表二、編制現(xiàn)金流量表第二單元分析客戶的財(cái)務(wù)狀況一、資產(chǎn)負(fù)債表分析個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表反映的是客戶總的資產(chǎn)與負(fù)債情況，通過(guò)對(duì)個(gè)人 資產(chǎn)的負(fù)債表的分析，理財(cái)規(guī)劃師可以

2、全面了解客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀 況，而且能夠掌握客戶實(shí)際擁有的財(cái)富量。1、資產(chǎn)情況分析2、負(fù)債情況分析3、凈資產(chǎn)分析二、現(xiàn)金流量表分析作用：1、現(xiàn)金流量表能夠說(shuō)明客戶現(xiàn)金流入和流岀的原因。2、現(xiàn)金流量表可以深入反映客戶的償債能力。3、現(xiàn)金流量表能夠反映理財(cái)活動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。三、客戶財(cái)務(wù)狀況比率分析1、結(jié)余比率：結(jié)余/稅后收入2、投資與凈資產(chǎn)比率：投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)3、清償比率：凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)4、負(fù)債比率：負(fù)債總額/總資產(chǎn)5、即付比率：流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額6、負(fù)債收入比率：到期需支付的債務(wù)木息/同期收入7、流動(dòng)性比率：流動(dòng)資產(chǎn)/月支出四、預(yù)測(cè)客戶財(cái)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)1、客戶未來(lái)收入情況預(yù)測(cè)2、客戶未來(lái)支出情況預(yù)測(cè)3、資產(chǎn)負(fù) 債情況預(yù)測(cè)收集客戶信息第一單元客戶財(cái)務(wù)信息的收集和整理一、客戶的收支情況1、收入2、支出二、資產(chǎn)負(fù)債情況1、資產(chǎn)：包扌舌金融資產(chǎn)、實(shí)物資產(chǎn)和其他個(gè)人資產(chǎn)2、負(fù)債三、社會(huì)保障信息四、風(fēng)險(xiǎn)管理信息五、遺產(chǎn)管理信息第二單元客戶非財(cái)務(wù)信息的收集和整理一、客戶個(gè)人信息主要包扌41、姓名與性別2、職業(yè)與職稱3、工作的安全程度4、出生日期和地點(diǎn)5、健康狀況6、子女信息7、婚姻狀況8、客戶聯(lián)系方式二、客戶心理和性格特征分析：1、客戶的地域差異2、客戶個(gè)性偏好分析模型3、客戶心理分析模型4、客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好第三單元了解客戶的期望理財(cái)目標(biāo)1、理財(cái)目標(biāo)是指客戶通過(guò)理財(cái)規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目