華榮果飲有限責(zé)任公司原創(chuàng)版

1、綜合企業(yè)模擬實(shí)訓(xùn)設(shè)計(jì)公司名稱：華榮果飲有限責(zé)任公司學(xué) 院：經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院課程名稱：企業(yè)管理班 級(jí)：2011級(jí)經(jīng)濟(jì)（2）班學(xué) 號(hào)：2011291216設(shè)計(jì)人：尹彥榮聯(lián)系電話榮果飲有限責(zé)任公司產(chǎn)業(yè)背景和公司概述隨著時(shí)代的發(fā)展，人類追求的是科技飛速發(fā)展所帶來(lái)的高效率和快捷方便、追 求生活水平逐漸提高所面臨的生理保健和飲食安全等，飲食安全問題是人們每 日生活所面臨的一個(gè)話題，也是人們最關(guān)注的話題之一。我國(guó)目前中小企業(yè)大 約已接近4240多萬(wàn)戶，其中從事飲食業(yè)的中小企業(yè)在整個(gè)中小企業(yè)數(shù)量中占有 相當(dāng)大的比重。飲食行業(yè)具有一定的發(fā)展前景， 是與人們生活息息相關(guān)的行業(yè), 是一個(gè)值得投

2、資的行業(yè)。華榮果飲有限責(zé)任公司是基市場(chǎng)和自身兩大優(yōu)勢(shì)而成 立的一家具有發(fā)展?jié)摿Φ墓?。華榮果飲有限責(zé)任公司位于甘肅省平?jīng)鍪徐o寧縣，主要經(jīng)營(yíng)果飲類產(chǎn)品，是基市場(chǎng)和自身兩大優(yōu)勢(shì)而成立的一家具有發(fā)展?jié)摿Φ墓尽８拭C省靜寧縣以盛產(chǎn)“紅富士”而出名，年總產(chǎn)量約110多萬(wàn)噸，在政府政策的推動(dòng)下，蘋果產(chǎn)銷穩(wěn)中有 進(jìn)，市場(chǎng)銷量提高。華榮果飲有限責(zé)任公司立足于本地，放眼于全國(guó)、甚至是全球市場(chǎng)，通過(guò)對(duì)靜寧的蘋果產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)、銷售、技術(shù)引進(jìn)及自主研發(fā)進(jìn)行加工再銷售，從而 擴(kuò)大蘋果的銷售渠道，提高產(chǎn)業(yè)價(jià)格，獲得產(chǎn)業(yè)增值，進(jìn)而推動(dòng)本地經(jīng)濟(jì)的更好更快 發(fā)展。一、組織結(jié)構(gòu)華榮果飲有限責(zé)任公司總裝二、經(jīng)營(yíng)管理1經(jīng)營(yíng)理念誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、

3、效率優(yōu)先、兼顧公平、與客戶、伙伴、員工共同成長(zhǎng)。2、核心價(jià)值觀以客戶為尊、以伙伴為友、以員工為本。3、企業(yè)愿景以綠色環(huán)保健康的理念、最佳服務(wù)和更優(yōu)創(chuàng)意，生產(chǎn)出適合消費(fèi)者滿意的產(chǎn)品, 加強(qiáng)全國(guó)各個(gè)地區(qū)的交流與合作，使公司發(fā)展達(dá)到更高水平。4、經(jīng)營(yíng)策略（1）生產(chǎn)具有地方特色綠色健康產(chǎn)品，敬業(yè)、專注，奠定企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)；（2）提供最佳服務(wù)，貼心、合作，搭建企業(yè)成長(zhǎng)橋梁；（3）提倡積極創(chuàng)新，活躍、進(jìn)取，積蓄企業(yè)持續(xù)動(dòng)力。三. 管理制度華榮果飲有限責(zé)任公司為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司 發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公 司管理制度范本。1、公司

4、全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。2、公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、 聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。3、公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng) 營(yíng)水平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí) 力和提高經(jīng)濟(jì)效益。4、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的 條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、 技術(shù)精的員工隊(duì)伍。5、公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智，提出合理化 建議。6、公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度，

5、為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì) 效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)； 公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng) 勵(lì)。7、公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪 費(fèi)；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚 力和向心力。8員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要 予以追究。四、營(yíng)銷策劃1、宣傳口號(hào)：誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、質(zhì)量?jī)?yōu)先、綠色健康。2、銷售策路：(1) ：聘用業(yè)務(wù)員，與分散的飲料公司經(jīng)銷商洽談。為其提供前期先鋪貨售后 付款的政策。(2) ：

6、挖掘人才，尋求有一定營(yíng)銷能力的人才，進(jìn)行多渠道，多方位的銷售。(3) :加強(qiáng)企業(yè)技術(shù)引進(jìn)與自主研發(fā)相結(jié)合，提高公司果飲產(chǎn)品生產(chǎn)質(zhì)量，建 立公司的經(jīng)銷點(diǎn)或發(fā)展代理商，以強(qiáng)化宣傳。(4) :與有創(chuàng)造力的廣告公司合作、共同探討公司未來(lái)的宣傳策略及其方式，同時(shí)建立公司網(wǎng)絡(luò)銷售渠道。(5) :公司倉(cāng)庫(kù)前期將設(shè)在甘肅省靜寧縣，采取物流的方式發(fā)往各地。后期將全面拓建。(6) :產(chǎn)品分為多個(gè)檔次，以適用于不同客戶、但總體定位為中檔。（7）:公司產(chǎn)品均要通過(guò)權(quán)威的監(jiān)測(cè)部門認(rèn)證、國(guó)家有關(guān)部門的許可。（8）:通過(guò)競(jìng)標(biāo)的方式、爭(zhēng)取與盡量多的國(guó)家事業(yè)單位合作。3、利潤(rùn)分配：（1）分銷商：公司將以總成本的150%乍為分銷

7、商的提貨價(jià)。（2）直銷商：公司將以總成本的170%乍為直銷商的提貨價(jià)。（3）網(wǎng)上銷售公司將以總成本的 200%乍為網(wǎng)站上的售價(jià)。注：（此價(jià)格將不包括、新成員的鋪貨政策）4、培訓(xùn)：公司將定期為各地區(qū)各級(jí)別的經(jīng)銷商做不同的培訓(xùn)、以強(qiáng)化整體素質(zhì)5、市場(chǎng)拓展：，并向各國(guó)內(nèi)市場(chǎng)：各大區(qū)設(shè)有公司分部，各省直轄市設(shè)有總經(jīng)銷（分銷商）地外派業(yè)務(wù)員，拓展市場(chǎng)，組建一支強(qiáng)有力的團(tuán)隊(duì)參加各大展銷會(huì)，推廣品牌五、營(yíng)銷流程六、生產(chǎn)策劃1、原材料（1）主要原材料來(lái)源，可獲得性及發(fā)貨方式（2）原材料定價(jià)是否可以從其他供應(yīng)商獲得替代或更廉價(jià)的原材料（3）獲得原材料方式（4）提供原材料的供應(yīng)商情況（5）與主要供應(yīng)商關(guān)系是否與供

8、應(yīng)商簽訂了長(zhǎng)期供貨合同是否有先供貨后付款的條例（6）購(gòu)買原材料的計(jì)劃及存貨管理2、生產(chǎn)（1）工廠的大致情況。包括主要設(shè)備使用期（2）產(chǎn)品的設(shè)計(jì)規(guī)劃（3）工廠的生產(chǎn)能力及使用程度（4）生產(chǎn)的技術(shù)含量及技術(shù)人才（5）生產(chǎn)流程（6）增值過(guò)程（7）與主要競(jìng)爭(zhēng)者的比較3、成本分析（1）確認(rèn)主要的成本要素并解釋 3年間成本變化趨勢(shì)（2）原材料（3）原材料加工（不包括勞務(wù)）（4）設(shè)備及專利技術(shù)（5）勞務(wù)（6）發(fā)貨（7）租金 房產(chǎn)使用費(fèi)用（租賃協(xié)議）（8）廣告及市場(chǎng)調(diào)查七、人力資源管理1 、管理團(tuán)隊(duì)（1）董事會(huì)成員成員性別職位及職責(zé)尹皓男華榮果飲有限責(zé)任公司CEO林紅兵男華榮果飲有限責(zé)任公司銷售總監(jiān)樊婉霞女華

9、榮果飲有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)監(jiān)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)支出，預(yù)算。賈燕妮女華榮果飲有限責(zé)任公司人力資源總監(jiān)，負(fù)責(zé)人事調(diào)動(dòng)，工資，獎(jiǎng)金制度等田霞霞女，華榮果飲有限責(zé)任公司生產(chǎn)總監(jiān)，負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研發(fā)工作（2）管理合作管理工作效率的高低除了規(guī)章制度的客觀因素外，還有非常重要的一點(diǎn)就是，管理者與上級(jí)和下級(jí)要有良好溝通的主觀因素。只要能和上級(jí)和下級(jí)建 立良好的溝通關(guān)系，在工作中就會(huì)逐漸形成相互積極配合的工作方式。這種 結(jié)果又體現(xiàn)在管理工作的高效率上。 而這種管理工作的高效率又會(huì)促進(jìn)管理 者更積極的去做溝通工作，從而在工作中形成一種良性循環(huán)（3）職務(wù)變動(dòng)員工的職務(wù)晉升、降職、輪崗等管理活動(dòng)要通過(guò)員工的績(jī)效評(píng)價(jià)獲得，是績(jī)效管理

10、的目的之一（4）培訓(xùn)發(fā)展員工的知識(shí)、技能、經(jīng)驗(yàn)的水平如何，是否需要培訓(xùn)，需要什么樣的培訓(xùn)，以及員工的職業(yè)規(guī)劃等都通過(guò)績(jī)效管理獲得，這也是績(jī)效管理的目的2. 、員工的工作方式在績(jī)效管理中，員工是績(jī)效管理的主人，這給了員工更大工作自主權(quán)，提高 了員工的地位，不斷激勵(lì)員工就自己的績(jī)效問題需求經(jīng)理的幫助，以盡可能 地達(dá)到自己的績(jī)效目標(biāo)。在這個(gè)過(guò)程中，員工的自我管理意識(shí)和能力都能不 同程度地得到提高。員工在這種觀念的熏陶下，經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)，工作的方 式逐漸地改變，從被動(dòng)到主動(dòng)，從完全依賴到自我的完善發(fā)展。3、工資制度企業(yè)最關(guān)心的當(dāng)屬如何使員工的薪酬分配更加的合理，更加的公平，更加的有競(jìng)爭(zhēng)性和激勵(lì)性，所以

11、要通過(guò)對(duì)員工的績(jī)效管理和考核獲得公司采取的工資制度是基本工資+提成公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。4、獎(jiǎng)金制度公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率對(duì)于工作效率高的員工除了月提成之外會(huì)在年終發(fā)獎(jiǎng)金予以獎(jiǎng)勵(lì)，促進(jìn)公司整體效率5、整合過(guò)程（1）.確立企業(yè)績(jī)效管理的指導(dǎo)思想，即企業(yè)實(shí)施績(jī)效管理的根本目的何在？使僅僅為了年終的薪酬決策，還是為了員工績(jī)效水平的提高和企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的達(dá)成？(2) .列出績(jī)效管理所涉及到要素的清單;(3) .列出針對(duì)每項(xiàng)要素的策略和流程；(4) .列出績(jī)效管理的整體實(shí)施方案及各個(gè)分步驟的實(shí)施方案(5.)就每個(gè)方案與高層溝通，取得

12、高層管理者的支持；(6) .有計(jì)劃、分步驟地實(shí)施各個(gè)方案，步步落實(shí)，步步推進(jìn)八、融資方案與運(yùn)營(yíng)1、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)貸款：30萬(wàn)、2、創(chuàng)業(yè)成員自籌資金：403、風(fēng)險(xiǎn)投資：2 5 3 5萬(wàn)4、技術(shù)入股：50萬(wàn)5、產(chǎn)業(yè)資金：10萬(wàn)6、注冊(cè)資金：50萬(wàn)，其中 30萬(wàn)為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金九、財(cái)務(wù)分析與預(yù)測(cè)1、銷售預(yù)算：(預(yù)計(jì)銷售收入二預(yù)計(jì)銷售量*預(yù)計(jì)銷售單位)(單位：萬(wàn)元)年度一二三四五預(yù)計(jì)銷售量（箱）240500600750900預(yù)計(jì)銷售單位11111銷售收入2450607590增值稅（銷項(xiàng)稅17%4.088.510.212.7515.30銷售收入（含稅）28.0858.570.287.75105.30預(yù)計(jì)現(xiàn)金收入

13、上年應(yīng)收賬款0第一年（銷貨240 箱）26.6761.404第二年（銷貨500 箱）55.5752.925第三年（銷貨600 箱）66.693.51第四年（銷貨750 箱）83.362521.9375第五年（銷貨900 箱）100.0352、生產(chǎn)預(yù)算：（預(yù)計(jì)銷售量+ 預(yù)計(jì)末期產(chǎn)成品存貨-預(yù)期出產(chǎn)成品存貨二預(yù)計(jì)生產(chǎn)量）年度一二三四五預(yù)計(jì)銷售量（箱）240500600750900預(yù)計(jì)期末存貨（箱）103050100200合計(jì)（萬(wàn)2505306508501100元）預(yù)計(jì)期初存貨（箱）0103050100預(yù)計(jì)生產(chǎn)量（箱）25052062080010003、直接材料預(yù)算：（單位：萬(wàn)元）年度一二三四五預(yù)計(jì)

14、生產(chǎn)量2505206208001000單位產(chǎn)品材料用量0.010.010.010.010.01（萬(wàn)元）生產(chǎn)需要量（萬(wàn)元）2.55.26.28.010預(yù)計(jì)末期0.10.30.512初存量（萬(wàn)元）合計(jì)（萬(wàn)元）2.65.56.78.112.0預(yù)計(jì)期初存量0.000.10.30.51.0預(yù)計(jì)材料采購(gòu)量2.65.46.37.611.0增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅0.4420.9181.0711.2921.87017%購(gòu)貨支出（萬(wàn)元）3.0426.3187.3718.89212.870預(yù)計(jì)現(xiàn)金支出上年應(yīng)付賬款0.00第一年2.8900.1521第二年6.2220.316第三年7.0000.371第四年8.4470.44

15、5第五年12.2274、直接人工預(yù)算：預(yù)計(jì)生產(chǎn)量*單位產(chǎn)品直接人工小時(shí)*小時(shí)工資二預(yù)計(jì)的直接人工年度一二三四五預(yù)計(jì)產(chǎn)量（箱）2505206208001000單位產(chǎn)量人工（萬(wàn)0.120.050.0450.0250.025元箱）人工總成本（萬(wàn)元）17.52627.920255、制造費(fèi)用預(yù)算：預(yù)計(jì)直接人工小時(shí)*變動(dòng)性費(fèi)用預(yù)定分配率+預(yù)計(jì)固定性制造費(fèi)用-折舊二預(yù)計(jì)需用現(xiàn)金支付的之費(fèi)用年度一二三四五變動(dòng)制造費(fèi)用修理費(fèi)2581015水電費(fèi)310182024小計(jì)515263039固定制造費(fèi)用修理費(fèi)235810長(zhǎng)期制造費(fèi)用25555折舊58101010小計(jì)916202225總計(jì)1431465264減：折舊58

16、101010現(xiàn)金支出費(fèi)用9233642546、銷售及管理費(fèi)用（印花費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)。管理人員的工資福利和租賃費(fèi)用）年度一二三四五銷售人員工資45667廣告費(fèi)23555保管費(fèi)11.11.11.21.3銷售費(fèi)用小計(jì)89.112.112.213.3管理費(fèi)用管理人員工資3.23.23.23.23.2科研費(fèi)用1012151515辦公費(fèi)用23445管理費(fèi)用小計(jì)14.218.222.222.223.2合計(jì)22.227.334.334.336.57、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表:項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年凈賺額24506075908預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債：分短期和長(zhǎng)期借貸分別還貸9、編制現(xiàn)金流量表：現(xiàn)金流量信息初期第一年第二年第三年第四年第五年原始投入200120100100100100凈利潤(rùn)02450607590折舊505050505050凈現(xiàn)金流量