第十二章 信用證2

1、一一含含義義 CreditCredit means any arrangement, means any arrangement, however named or described, that however named or described, that is is irrevocableirrevocable and thereby and thereby constitutes a definite constitutes a definite undertaking of the issuing bank undertaking of the issuing bank to ho

2、nor a complying presentation.to honor a complying presentation.隱含幾層意思 ？開(kāi)證行具有哪兩重角色？第十二章第十二章 信用證信用證 Letter of Credit一、含義一、含義信用證是指一項(xiàng)不可撤銷的信用證是指一項(xiàng)不可撤銷的安排，無(wú)論其名稱或描述如安排，無(wú)論其名稱或描述如何，該安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相何，該安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承符交單予以承付的確定承諾。諾。UCP600UCP600第第3 3條條隱含幾層意思 ？開(kāi)證行具有哪兩重角色？第十二章第十二章 信用證信用證 Letter of Credit隱含幾層意思？隱含幾

3、層意思？銀行信用銀行信用(bank credit)(bank credit)受益人交單受益人交單(presentation)(presentation)相符交單相符交單( (complying presentation)complying presentation)開(kāi)證行具有雙重角色開(kāi)證行具有雙重角色保證什么？保證什么？向受益人保證在相符向受益人保證在相符交單時(shí)付款交單時(shí)付款。向申請(qǐng)人保證在付款向申請(qǐng)人保證在付款時(shí)交單相符時(shí)交單相符。 信用證是世界貿(mào)易發(fā)展到一信用證是世界貿(mào)易發(fā)展到一定程度的歷史產(chǎn)物，是買賣雙定程度的歷史產(chǎn)物，是買賣雙方互不信任的產(chǎn)物。方互不信任的產(chǎn)物。 商人唯利是圖的本性，使

4、破產(chǎn)、商人唯利是圖的本性，使破產(chǎn)、毀約、拒付、欺詐，在國(guó)際貿(mào)易中時(shí)毀約、拒付、欺詐，在國(guó)際貿(mào)易中時(shí)有發(fā)生。因此，以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的有發(fā)生。因此，以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的匯付、托收等支付方式已經(jīng)不能適應(yīng)匯付、托收等支付方式已經(jīng)不能適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展，且嚴(yán)重阻礙了國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)的發(fā)展，且嚴(yán)重阻礙了國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行與健康發(fā)展。于是，一種的順利進(jìn)行與健康發(fā)展。于是，一種脫離商業(yè)信用，完全以銀行信用為基脫離商業(yè)信用，完全以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式，銀行商業(yè)信用證，便礎(chǔ)的結(jié)算方式，銀行商業(yè)信用證，便應(yīng)運(yùn)而生。應(yīng)運(yùn)而生。申請(qǐng)人（申請(qǐng)人（applicantapplicant）受益人（受益人（beneficiary be

5、neficiary ）開(kāi)證行（開(kāi)證行（issuing bankissuing bank）通知行（通知行（advising bankadvising bank）付款行（付款行（paying bankpaying bank）議付行（議付行（negotiating banknegotiating bank）保兌行（保兌行（confirming bank)confirming bank)償付行償付行(reimbursing bank)(reimbursing bank)三、三、當(dāng)事人當(dāng)事人轉(zhuǎn)讓行轉(zhuǎn)讓行(transferable bank)(transferable bank)其他當(dāng)事人：第二受益人等其

6、他當(dāng)事人：第二受益人等四、信用證的特點(diǎn)四、信用證的特點(diǎn)開(kāi)證行負(fù)有首要付款責(zé)任！開(kāi)證行負(fù)有首要付款責(zé)任！信用證是一項(xiàng)自足的文件！信用證是一項(xiàng)自足的文件！信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)的業(yè)務(wù)！信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)的業(yè)務(wù)！ 信用證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之一 開(kāi)證銀行負(fù)首要付款責(zé)任開(kāi)證銀行負(fù)首要付款責(zé)任(primary (primary liability)liability) Provided that the stipulated Provided that the stipulated documents are presented to the documents are presented to the

7、nominated bank or to the issuing nominated bank or to the issuing bank and that they constitute a bank and that they constitute a complying presentationcomplying presentation, , the issuing the issuing bankbank must honormust honor if the credit is if the credit is available by:(available by:(UCP600

8、UCP600第第7 7條條) ) 信用證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之一 只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開(kāi)證行，并且構(gòu)成相符交單，行或開(kāi)證行，并且構(gòu)成相符交單，則開(kāi)證行必須承付則開(kāi)證行必須承付UCP600UCP600第第7 7條條 如果賣方交付了符合的貨物，如果賣方交付了符合的貨物，單交不相符，開(kāi)證行可拒付單交不相符，開(kāi)證行可拒付嗎？嗎？信用證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之一如果開(kāi)證申請(qǐng)人倒閉，如果開(kāi)證申請(qǐng)人倒閉，開(kāi)證行是否要付款？開(kāi)證行是否要付款？信用證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之一如果開(kāi)證申請(qǐng)人倒閉，如果開(kāi)證申請(qǐng)人倒閉，賣方是否要裝運(yùn)貨物？為什么？賣方是否要裝運(yùn)貨物？為什么？信用

9、證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之二 信用證是一項(xiàng)自足文件信用證是一項(xiàng)自足文件（self-sufficient instrument)self-sufficient instrument) A credit by its nature is A credit by its nature is a a separate transactionseparate transaction from the sale or from the sale or other contract on which it may be other contract on which it m

10、ay be based. Banks are based. Banks are in no way concerned in no way concerned with or bound by such contractwith or bound by such contract, even , even if any reference whatsoever to it is if any reference whatsoever to it is included in the credit.included in the credit.信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之二 就其性質(zhì)而言，信用

11、證與可能就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開(kāi)立基礎(chǔ)的銷售合同或其它作為其開(kāi)立基礎(chǔ)的銷售合同或其它合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有對(duì)此類合同的任何援引，證中含有對(duì)此類合同的任何援引，銀行也與該合同完全無(wú)關(guān)，且不受銀行也與該合同完全無(wú)關(guān)，且不受其約束。其約束。信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之二 Consequently, the undertaking Consequently, the undertaking of a bank to honour, to negotiate or of a bank to honour, to negotiate or to f

12、ulfil any other obligation under to fulfil any other obligation under the credit is not subject to claims the credit is not subject to claims or defences by the applicant or defences by the applicant resulting form its relationships with resulting form its relationships with the issuing bank or the

13、beneficiary.the issuing bank or the beneficiary.信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之二 因此，銀行關(guān)于承付、議付或履行因此，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項(xiàng)下其它義務(wù)的承諾，不受申信用證項(xiàng)下其它義務(wù)的承諾，不受申請(qǐng)人基于其與開(kāi)證行或與收益人之間請(qǐng)人基于其與開(kāi)證行或與收益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請(qǐng)求或抗辯的影的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請(qǐng)求或抗辯的影響。受益人在任何情況下不得利用銀響。受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的合同行之間或申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的合同關(guān)系。（關(guān)系。（UCP600UCP600第第4 4條條） 如果基礎(chǔ)合同和信用如果基礎(chǔ)合同和

14、信用證不符，按合同辦還是信證不符，按合同辦還是信用證辦？用證辦？ 信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之二 銀行承付是否會(huì)受到銀行承付是否會(huì)受到買賣雙方關(guān)系的影響，或買賣雙方關(guān)系的影響，或者受到與申請(qǐng)人或受益人者受到與申請(qǐng)人或受益人的關(guān)系的影響？的關(guān)系的影響？ 信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之三信用證的特點(diǎn)之三 信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù) Banks deal with documents Banks deal with documents and not with goods, services and not with goods, services or perf

15、ormance to which the or performance to which the documents may relate. documents may relate. Article 5 UCP600Article 5 UCP600信用證的特點(diǎn)之三信用證的特點(diǎn)之三 銀行處理的是單據(jù)，而不銀行處理的是單據(jù)，而不是可能涉及的貨物、服務(wù)或履約是可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。（行為。（UCP600UCP600第第5 5條條）（1 1）獨(dú)立性原則）獨(dú)立性原則（2 2）欺詐例外原則）欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、1. 含義（1）獨(dú)立性原則

16、 （參見(jiàn)信用證的三大特征）信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、（2）欺詐例外原則 欺詐例外原則，是指盡管信用證下的各項(xiàng)單據(jù)表面上看似相符交單，但如果有證據(jù)證明存在欺詐，銀行有權(quán)拒絕承付，受欺詐的買方也可以請(qǐng)求銀行不予承付，或請(qǐng)求法院發(fā)出禁令阻止銀行對(duì)信用證承付。信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、（2）欺詐例外原則欺詐例外原則已為包括我國(guó)在內(nèi)的各國(guó)司法實(shí)踐所采納，各國(guó)都承認(rèn)獨(dú)立性原則與欺詐例外原則共同構(gòu)成信用證法律原則的基礎(chǔ)，后者是前者的必要補(bǔ)充。我國(guó)高院于05年10月通過(guò)的關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定參照了UCP等相關(guān)國(guó)際慣

17、例，對(duì)信用證欺詐和信用證止付作了規(guī)定（第8條至第11條） 。信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、2.銀行與法院從嚴(yán)掌握欺詐例外原則(1)有欺詐事實(shí)存在; (2)欺詐必須是根本性的、實(shí)質(zhì)性的。 信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、3.買方的困難(1)時(shí)間緊 (2)舉證難 信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、4. 單據(jù)單據(jù)（1）偽造或變?cè)煨庞米C獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、4. 單據(jù)單據(jù)（2）銀行沒(méi)有審核單據(jù)有效性等的責(zé)任 信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外

18、原則五五、信用證的特點(diǎn)之三信用證的特點(diǎn)之三 銀行沒(méi)有任何審核單據(jù)有效性的責(zé)銀行沒(méi)有任何審核單據(jù)有效性的責(zé)任銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、充分性、任銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實(shí)性、虛假性或法準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實(shí)性、虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)規(guī)定或添加的一律效力，或?qū)螕?jù)規(guī)定或添加的一般或特殊條件，般或特殊條件，概不負(fù)責(zé)概不負(fù)責(zé)；(1)(1)對(duì)信用證業(yè)務(wù)下買方受騙的討論：對(duì)信用證業(yè)務(wù)下買方受騙的討論：信用證的特點(diǎn)之三信用證的特點(diǎn)之三 銀行對(duì)任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)銀行對(duì)任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或其他履約行為描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、或其他履約行為描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價(jià)

19、值或其存在與否，狀況、包裝、交付、價(jià)值或其存在與否，或?qū)Πl(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代理人、收貨或?qū)Πl(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代理人、收貨人、貨物的保險(xiǎn)人或其他任何人的誠(chéng)信與人、貨物的保險(xiǎn)人或其他任何人的誠(chéng)信與否、作為或不作為、清償能力、履約或資否、作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況，也信狀況，也概不負(fù)責(zé)概不負(fù)責(zé)。UCP600UCP600第第3535條條4. 單據(jù)單據(jù)（3）銀行沒(méi)有能力與意愿審核單據(jù)的真?zhèn)毋y行沒(méi)有能力與意愿審核單據(jù)的真?zhèn)涡庞米C獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五五、 買方注定要受騙上當(dāng)！ 買方成功阻止欺詐的案例（海南一公司） 信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則信用證獨(dú)立性

20、原則與欺詐例外原則五五、六、信用證的作用六、信用證的作用2.2.資金融通資金融通 出口商：打包貸款、出口押匯或議付出口商：打包貸款、出口押匯或議付 進(jìn)口商：憑進(jìn)口商：憑T/RT/R借單、憑信用額度開(kāi)證等借單、憑信用額度開(kāi)證等1.1.貿(mào)易安全保障貿(mào)易安全保障 出口商：收款保障出口商：收款保障 進(jìn)口商：收貨保障進(jìn)口商：收貨保障七、跟單信用證統(tǒng)一慣例七、跟單信用證統(tǒng)一慣例 UCPUCP的產(chǎn)生的產(chǎn)生 跟單信用證統(tǒng)一慣例（跟單信用證統(tǒng)一慣例（Uniform Uniform Customs and Practice for Documentary Customs and Practice for Docu

21、mentary CreditsCredits，簡(jiǎn)稱，簡(jiǎn)稱UCPUCP），是國(guó)際銀行界、律），是國(guó)際銀行界、律師界、學(xué)術(shù)界自覺(jué)遵守的師界、學(xué)術(shù)界自覺(jué)遵守的“法律法律”，是世，是世界公認(rèn)的、到目前為止最為成功的一套非界公認(rèn)的、到目前為止最為成功的一套非官方規(guī)定。官方規(guī)定。跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例 UCPUCP的發(fā)展的發(fā)展19291929年，年，商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則19331933年，年，商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例828219511951年，年，商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例15115119621962年，年，跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單

22、信用證統(tǒng)一慣例UCP222UCP22219741974年，年，跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP290 UCP290 19831983年，年，跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP400UCP40019931993年，年，跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP500UCP50020022002年，年，跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單增跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單增 補(bǔ)規(guī)則補(bǔ)規(guī)則eUCPeUCP20072007年，年，跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP600UCP600 跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例 八、信用證的種類八、信用證的種類不可撤銷信用證不可撤銷信用證 irrev

23、ocable creditirrevocable creditA credit by A credit by its nature its nature means an means an irrevocable irrevocable arrangement.arrangement.八、信用證的種類八、信用證的種類光票信用證光票信用證 clean creditclean credit跟單信用證跟單信用證 documentary creditdocumentary creditCommercial Commercial credits credits are are documentardoc

24、umentary.y.即期信用證即期信用證sight credit 遠(yuǎn)期信用證遠(yuǎn)期信用證 usance credit 八、信用證的種類八、信用證的種類可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證transferable credittransferable credit八、信用證的種類八、信用證的種類第一受益第一受益人直接講人直接講信用證轉(zhuǎn)信用證轉(zhuǎn)讓給第二讓給第二受益人。受益人。保兌信用證保兌信用證confirmed creditconfirmed credit為何要保兌？如何選擇保兌行？為何要保兌？如何選擇保兌行？八、信用證的種類八、信用證的種類對(duì)開(kāi)信用證對(duì)開(kāi)信用證使用范圍：使用范圍：易貨貿(mào)易、易貨貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)

25、易補(bǔ)償貿(mào)易和加工貿(mào)和加工貿(mào)易易背對(duì)背信用證背對(duì)背信用證使用范圍：使用范圍：有中間商參有中間商參與的交易與的交易八、信用證的種類八、信用證的種類預(yù)支信用證預(yù)支信用證申請(qǐng)人授申請(qǐng)人授權(quán)銀行在裝權(quán)銀行在裝運(yùn)交單前預(yù)運(yùn)交單前預(yù)支全部或部支全部或部分貨款給受分貨款給受益人。益人。備用信用證備用信用證申請(qǐng)人申請(qǐng)人 拒拒付時(shí)，受益付時(shí)，受益人可向銀行人可向銀行要求支付要求支付 八、信用證的種類八、信用證的種類循環(huán)信用證循環(huán)信用證應(yīng)用：應(yīng)用：長(zhǎng)期分批交易，申請(qǐng)人為長(zhǎng)期分批交易，申請(qǐng)人為避交多次開(kāi)證費(fèi)用和節(jié)省開(kāi)證押金。避交多次開(kāi)證費(fèi)用和節(jié)省開(kāi)證押金。SWIFTSWIFT信用證信用證八、信用證的種類八、信用證的種

26、類Sight PaymentSight PaymentAcceptanceAcceptanceNegotiationNegotiationDeferred PaymentDeferred Payment九、信用的兌用九、信用的兌用（availability)availability)方式方式A credit must state whether it A credit must state whether it is available by sight payment, is available by sight payment, deferred payment, acceptance o

27、r deferred payment, acceptance or negotiation.negotiation.NegotiationNegotiationNegotiation means the Negotiation means the purchasepurchase by the by the nominated bank of drafts (drawn on a nominated bank of drafts (drawn on a bank other than the nominated bank) bank other than the nominated bank)

28、 and/or documents under a complying and/or documents under a complying presentation, presentation, by advancing or by advancing or agreeing to advance fundsagreeing to advance funds to the to the beneficiary on or before the banking beneficiary on or before the banking day on which reimbursement is

29、due to day on which reimbursement is due to the nominated bank.the nominated bank. 九、信用的兌用九、信用的兌用（availability)availability)方式方式幾層意思？幾層意思？NegotiationNegotiation議付也可用于遠(yuǎn)期信用證議付也可用于遠(yuǎn)期信用證九、信用的兌用九、信用的兌用（availability)availability)方式方式意義？意義？同意預(yù)付，即不付對(duì)價(jià)，也可成為議付行同意預(yù)付，即不付對(duì)價(jià)，也可成為議付行議付與付款不同，是融資行為，有追索權(quán)議付與付款不同，是融資行為

30、，有追索權(quán)議付行購(gòu)買匯票后成為善意持票人議付行購(gòu)買匯票后成為善意持票人保兌行的議付有追索權(quán)嗎？保兌行的議付有追索權(quán)嗎？九、信用的兌用九、信用的兌用（availability)availability)方式方式保兌行的議付沒(méi)有追索權(quán)保兌行的議付沒(méi)有追索權(quán) Provided that the stipulated Provided that the stipulated documents are presented to the documents are presented to the confirming bank or to any other confirming bank or to

31、 any other nominated bank and that they constitute nominated bank and that they constitute a complying presentation, the confirming a complying presentation, the confirming bank must bank must negotiate, without recoursenegotiate, without recourse, , if the credit is available by if the credit is av

32、ailable by negotiation with the confirming bank.negotiation with the confirming bank.Deferred PaymentDeferred Payment九、信用的兌用九、信用的兌用（availability)availability)方式方式不使用遠(yuǎn)期匯票，無(wú)需不使用遠(yuǎn)期匯票，無(wú)需承兌承兌申請(qǐng)人申請(qǐng)人/進(jìn)口人進(jìn)口人受益人受益人/出口人出口人開(kāi)證行開(kāi)證行通知行通知行訂立合同訂立合同（1 1）信用證的開(kāi)立）信用證的開(kāi)立( (Issuance)ApplicationCreditCredit審證審證審證審證按時(shí)開(kāi)證按時(shí)開(kāi)

33、證保證金保證金申請(qǐng)人申請(qǐng)人/進(jìn)口人進(jìn)口人受益人受益人/出口人出口人開(kāi)證行開(kāi)證行通知行通知行（2 2）信用證的修改）信用證的修改( (Amendment) Request ApplicationAmendmentAmendment審證審證審證審證申請(qǐng)人申請(qǐng)人/進(jìn)口人進(jìn)口人受益人受益人/出口人出口人付款行付款行 議付行議付行（3 3）信用證的使用）信用證的使用( (Utilization)GoodsDOCSNegotiationDOCS DOCS制單交單制單交單審單審單審單審單審單審單申請(qǐng)人申請(qǐng)人/進(jìn)口人進(jìn)口人受益人受益人/出口人出口人付款行付款行 開(kāi)證行開(kāi)證行通知行通知行 議付行議付行訂立合同訂

34、立合同 DOCSDOCSDOCSCreditCreditCredit十一、合同中的信用證條款十一、合同中的信用證條款應(yīng)包含什么內(nèi)容？應(yīng)包含什么內(nèi)容？種類、有效期、種類、有效期、開(kāi)證期限等開(kāi)證期限等例：例：By iBy irrevocable letter of creditrrevocable letter of credit available by sellers available by sellers documentary documentary draft at sightdraft at sight to be to be validvalid for for negotiati

35、on in China until negotiation in China until 15 days 15 days after date of shipmentafter date of shipment.The L/C must .The L/C must reach the sellers before reach the sellers before 十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙跨國(guó)性跨國(guó)性 復(fù)雜性復(fù)雜性多重性多重性危害性危害性信用證詐騙的特點(diǎn)信用證詐騙的特點(diǎn)十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C（買方詐騙）偽造、變?cè)煨庞米C（買方詐騙）使用信用證軟條款（買方詐騙）使用

36、信用證軟條款（買方詐騙）騙開(kāi)信用證（賣方詐騙）騙開(kāi)信用證（賣方詐騙）偽造、變?cè)靻螕?jù)文件（賣方詐騙）偽造、變?cè)靻螕?jù)文件（賣方詐騙）信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征其他方式（略）其他方式（略）十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C（買方詐騙）偽造、變?cè)煨庞米C（買方詐騙）假冒或偽造印簽（簽字）詐騙假冒或偽造印簽（簽字）詐騙盜用或借用他行密押（密碼）詐騙盜用或借用他行密押（密碼）詐騙偽造信用證修改書(shū)詐騙偽造信用證修改書(shū)詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征用假客檢證書(shū)詐騙用假客檢證書(shū)詐騙十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C假冒或偽造印簽（簽字）詐騙假冒或偽造印簽（簽

37、字）詐騙 v 信用證不經(jīng)通知行通知，而直接送信用證不經(jīng)通知行通知，而直接送 達(dá)受益人，且信封上沒(méi)有寄件人的達(dá)受益人，且信封上沒(méi)有寄件人的 詳細(xì)地址，郵戳模糊；詳細(xì)地址，郵戳模糊；信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C假冒或偽造印簽（簽字）詐騙假冒或偽造印簽（簽字）詐騙 v 信用證格式陳舊或過(guò)時(shí)信用證格式陳舊或過(guò)時(shí)信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征v 簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽字簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽字v條款自相矛盾，或違背常理?xiàng)l款自相矛盾，或違背常理v要求貨物空運(yùn)；或海運(yùn)的，要求記名要求貨物空運(yùn)；或海運(yùn)的，要求記名 運(yùn)輸單據(jù)運(yùn)

38、輸單據(jù)十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C盜用或借用他行密押（密碼）詐騙盜用或借用他行密押（密碼）詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征 在在電開(kāi)信用證電開(kāi)信用證中詭稱使用第三中詭稱使用第三家銀行密押，但該行的確認(rèn)電卻無(wú)家銀行密押，但該行的確認(rèn)電卻無(wú)加押證實(shí)。其主要特征有：加押證實(shí)。其主要特征有：十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C盜用或借用他行密押（密碼）詐騙盜用或借用他行密押（密碼）詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征v 無(wú)押，而聲稱由第三家銀行來(lái)電證無(wú)押，而聲稱由第三家銀行來(lái)電證實(shí)實(shí)v 裝期、效期較短裝期、效期較短v 1/3 1/3正

39、本提單徑寄開(kāi)正申請(qǐng)人正本提單徑寄開(kāi)正申請(qǐng)人v 開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證，并許以優(yōu)厚的利率開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證，并許以優(yōu)厚的利率v 申請(qǐng)人與收貨人分處不同國(guó)家（地區(qū)）申請(qǐng)人與收貨人分處不同國(guó)家（地區(qū)）十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C偽造信用證修改書(shū)詐騙偽造信用證修改書(shū)詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征不經(jīng)開(kāi)證銀行而直接向通知行發(fā)出信用證不經(jīng)開(kāi)證銀行而直接向通知行發(fā)出信用證 修改書(shū)。其主要特征有：修改書(shū)。其主要特征有：v 原證雖是真實(shí)、合法的，但含有某些原證雖是真實(shí)、合法的，但含有某些制約受益人權(quán)利的條款，需待開(kāi)證人修制約受益人權(quán)利的條款，需待開(kāi)證人修改改十二、信用證詐騙十二、信

40、用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C偽造信用證修改書(shū)詐騙偽造信用證修改書(shū)詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征v 修改書(shū)以電報(bào)或電傳方式發(fā)送，且盜用他修改書(shū)以電報(bào)或電傳方式發(fā)送，且盜用他 行密押或借用原證密押行密押或借用原證密押v 申請(qǐng)人指定人簽名必須與開(kāi)證行留底印簽申請(qǐng)人指定人簽名必須與開(kāi)證行留底印簽 式樣相符式樣相符v 證內(nèi)規(guī)定證內(nèi)規(guī)定1/31/3正本提單徑寄申請(qǐng)人正本提單徑寄申請(qǐng)人v 裝期和效期較短裝期和效期較短十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征用假客檢證書(shū)詐騙用假客檢證書(shū)詐騙 來(lái)證客檢條款，但受益人所提交來(lái)證客檢條款，但受

41、益人所提交的檢驗(yàn)證書(shū)的簽名與申請(qǐng)人保留在開(kāi)的檢驗(yàn)證書(shū)的簽名與申請(qǐng)人保留在開(kāi)證行處的簽名不符，使受益人提交的證行處的簽名不符，使受益人提交的單據(jù)遭到銀行拒收。其主要特征有：?jiǎn)螕?jù)遭到銀行拒收。其主要特征有：十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙偽造、變?cè)煨庞米C偽造、變?cè)煨庞米C信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征用假客檢證書(shū)詐騙用假客檢證書(shū)詐騙v 來(lái)證規(guī)定檢驗(yàn)證書(shū)由申請(qǐng)人指定的人簽來(lái)證規(guī)定檢驗(yàn)證書(shū)由申請(qǐng)人指定的人簽 署的署的“軟條款軟條款”v 申請(qǐng)人指定人簽名必須與開(kāi)證行留底印申請(qǐng)人指定人簽名必須與開(kāi)證行留底印 簽式樣相符；簽式樣相符；v 1/31/3正本提單交申請(qǐng)人正本提單交申請(qǐng)人十二、信用證詐騙十二、信用

42、證詐騙用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙賣方詐騙）受益人單獨(dú)實(shí)施詐騙受益人單獨(dú)實(shí)施詐騙受益人與船東合謀實(shí)施詐騙受益人與船東合謀實(shí)施詐騙受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙賣方詐騙）受益人單獨(dú)實(shí)施詐騙受益人單獨(dú)實(shí)施詐騙v 未發(fā)運(yùn)貨物，但偽造全套單據(jù)未發(fā)運(yùn)貨物，但偽造全套單據(jù)信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征v 發(fā)運(yùn)不符合規(guī)定的貨物，但偽造單據(jù)內(nèi)容發(fā)運(yùn)不符合規(guī)定的貨物，但偽造單據(jù)內(nèi)容v 發(fā)運(yùn)貨物，但偽造部分單據(jù)的內(nèi)容，如

43、簽字等發(fā)運(yùn)貨物，但偽造部分單據(jù)的內(nèi)容，如簽字等十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙 用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙賣方詐騙）受益人與船東合謀實(shí)施詐騙受益人與船東合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征v 偽造單據(jù)偽造單據(jù)v 以保函換取清潔提單以保函換取清潔提單v 預(yù)借提單和倒簽提單預(yù)借提單和倒簽提單十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙賣方詐騙）受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征v 買方和賣方合謀騙取銀行付款買方和賣方合謀騙取銀行付款v 犯罪集團(tuán)

44、假裝買方和賣方騙取銀行付款犯罪集團(tuán)假裝買方和賣方騙取銀行付款十二、信用證詐騙十二、信用證詐騙用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙賣方詐騙）受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙受益人與開(kāi)證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征信用證詐騙的特征 經(jīng)查，所謂進(jìn)口貨物根本沒(méi)有經(jīng)查，所謂進(jìn)口貨物根本沒(méi)有進(jìn)口。這完全是一起境內(nèi)公司（進(jìn)進(jìn)口。這完全是一起境內(nèi)公司（進(jìn)口商）與境外機(jī)構(gòu)（受益人）聯(lián)手口商）與境外機(jī)構(gòu)（受益人）聯(lián)手偽造信用證項(xiàng)下單據(jù)的經(jīng)典案例。偽造信用證項(xiàng)下單據(jù)的經(jīng)典案例。案例分析案例分析 某輕工業(yè)品進(jìn)出口公司對(duì)日本某輕工業(yè)品進(jìn)出口公司對(duì)日本Y Y株式會(huì)社株式會(huì)社出口一筆玻璃器皿

45、。出口一筆玻璃器皿。19961996年年3 3月月1111日國(guó)外開(kāi)來(lái)日國(guó)外開(kāi)來(lái)信用證，信用證有關(guān)保險(xiǎn)條款規(guī)定：信用證，信用證有關(guān)保險(xiǎn)條款規(guī)定：“Insurance policy in duplicate Insurance policy in duplicate covering marine cargo clauses FPA covering marine cargo clauses FPA Including Risk of Breakage and Including Risk of Breakage and transshipment risk”transshipment risk”

46、（保險(xiǎn)單一式兩份，（保險(xiǎn)單一式兩份，投保海洋運(yùn)輸貨物平安險(xiǎn)，包括破碎險(xiǎn)和轉(zhuǎn)投保海洋運(yùn)輸貨物平安險(xiǎn)，包括破碎險(xiǎn)和轉(zhuǎn)船險(xiǎn)船險(xiǎn)）。）。 在特別條款中又規(guī)定：在特別條款中又規(guī)定：Shipping advice Shipping advice must be sent to accountee by cable must be sent to accountee by cable after shipment and an inspected copy after shipment and an inspected copy of this cable to accompany the of this

47、cable to accompany the negotiating documentsnegotiating documents”（裝船后須向（裝船后須向開(kāi)證申請(qǐng)人發(fā)裝運(yùn)通知電報(bào)。該電報(bào)得經(jīng)檢開(kāi)證申請(qǐng)人發(fā)裝運(yùn)通知電報(bào)。該電報(bào)得經(jīng)檢驗(yàn)的抄本應(yīng)隨同議付單據(jù)一起交單。）驗(yàn)的抄本應(yīng)隨同議付單據(jù)一起交單。） 該進(jìn)出口公司根據(jù)信用證要求，在裝運(yùn)后備齊單據(jù)該進(jìn)出口公司根據(jù)信用證要求，在裝運(yùn)后備齊單據(jù)向國(guó)外寄單。向國(guó)外寄單。3 3月月2626日開(kāi)證行提出異議：日開(kāi)證行提出異議： “你第你第XXXXXX號(hào)單據(jù)已收到，經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)如下不符點(diǎn)：號(hào)單據(jù)已收到，經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)如下不符點(diǎn)： 1 1保險(xiǎn)單的險(xiǎn)別中漏保轉(zhuǎn)船險(xiǎn)（保

48、險(xiǎn)單的險(xiǎn)別中漏保轉(zhuǎn)船險(xiǎn)（transhipment transhipment riskrisk） 。 2 2信用證要求提供信用證要求提供 Inspected copy of cableInspected copy of cable（經(jīng)檢驗(yàn)的電報(bào)抄本）。該抄本須經(jīng)過(guò)原發(fā)的電報(bào)（經(jīng)檢驗(yàn)的電報(bào)抄本）。該抄本須經(jīng)過(guò)原發(fā)的電報(bào)局蓋章證實(shí)電文的內(nèi)容，才能符合我信用證要求。局蓋章證實(shí)電文的內(nèi)容，才能符合我信用證要求。 上述不符點(diǎn)我行無(wú)法接受，單據(jù)仍在我行代保管，上述不符點(diǎn)我行無(wú)法接受，單據(jù)仍在我行代保管，速告你處理意見(jiàn)。速告你處理意見(jiàn)。輕工業(yè)品進(jìn)出口公司于輕工業(yè)品進(jìn)出口公司于3 3月月2828日向開(kāi)證行作如下答復(fù)：日向開(kāi)證行作如下答復(fù)：“關(guān)于第關(guān)于第XXXXXX號(hào)信用證項(xiàng)下的單據(jù)，我們認(rèn)為：號(hào)信用證項(xiàng)下的單據(jù)，我們認(rèn)為： 1 1該批貨物是由起運(yùn)港直達(dá)目的港，中途不轉(zhuǎn)船，該批貨物是由起運(yùn)港直達(dá)目的港，中途不轉(zhuǎn)船，所以就不投保轉(zhuǎn)船險(xiǎn)，并非漏保。所以就不投保轉(zhuǎn)船險(xiǎn)，并非漏保。 2 2對(duì)于信用證要求對(duì)于信用證要求Inspected copy of cable Inspected copy of cable 我提供的單據(jù)名稱也是我提供的單據(jù)名稱也是Inspected copy of Inspe