保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)策略綜述

1、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)策略綜述 一、我國保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題 (一)風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)落后 我國風(fēng)險(xiǎn)管理組織松散;關(guān)注熟悉的、可以量化的風(fēng)險(xiǎn)，忽視新型的、不易量化的風(fēng)險(xiǎn);關(guān)注短期經(jīng)營目標(biāo)，缺少以價(jià)值管理、風(fēng)險(xiǎn)管理，分析技術(shù)相對(duì)落后。從總體上看，我國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，風(fēng)險(xiǎn)管理理論滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才不足。未能建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理決策缺乏依據(jù)，保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理弱化在相當(dāng)程度上影響了保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ); (二)風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng) 缺乏操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念?？傮w經(jīng)營不能細(xì)化，通常直接開發(fā)市場(chǎng)的各基層保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)代理人等不會(huì)把風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)成常規(guī)的工作來抓，直接把風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任上交，系統(tǒng)管理匾乏。保險(xiǎn)公

2、司各部門間也尚未建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，各部門之間責(zé)任分工不明確。 (三)對(duì)人力資本風(fēng)險(xiǎn)管理不夠重視 一方面，缺乏自身對(duì)人才的培養(yǎng)，在人才引進(jìn)過程中，也不考慮個(gè)人素質(zhì)、品質(zhì)、職業(yè)道德責(zé)任等，更不考慮人才的穩(wěn)定性和展業(yè)習(xí)慣等是否符合本公司的企業(yè)文化，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司間矛盾重重，同時(shí)這些跳槽業(yè)務(wù)員所帶來的風(fēng)險(xiǎn)不被各家機(jī)構(gòu)所重視。另一方面，保險(xiǎn)營銷隊(duì)伍不穩(wěn)定、營銷人員素質(zhì)不高等問題日益凸顯，保險(xiǎn)公司的人才培訓(xùn)大多數(shù)只強(qiáng)調(diào)展業(yè)技能、業(yè)務(wù)知識(shí)，很少對(duì)員工進(jìn)行誠信、文化素質(zhì)方面的培訓(xùn)。 二、化解我國保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 (一)建立健全保險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)體系 完善的保險(xiǎn)法律法規(guī)體系是有效的保險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)和前提，

3、提高中國保監(jiān)會(huì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，提高監(jiān)管人員的素質(zhì)，完善保險(xiǎn)公司信息披露制度。為此應(yīng)堅(jiān)持依法監(jiān)管、監(jiān)管獨(dú)立、監(jiān)管適度、動(dòng)態(tài)監(jiān)管、監(jiān)管效率的原則。在公平統(tǒng)一的外部監(jiān)管大背景下，改善保險(xiǎn)市場(chǎng)的整體環(huán)境，強(qiáng)化對(duì)保險(xiǎn)人的重點(diǎn)監(jiān)管，保證監(jiān)管功能的正常發(fā)揮。 (二)行業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè) 保險(xiǎn)會(huì)計(jì)，即全面反映保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的重要會(huì)計(jì)工具隨著保險(xiǎn)的發(fā)展日益發(fā)展壯大，與其相關(guān)的制度啞待完善。保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債情況必須實(shí)行透明的管理，保險(xiǎn)資金根據(jù)其不同的來源有不同的期限，如資本金、總準(zhǔn)備金以及長(zhǎng)期人壽保費(fèi)收入等都具有長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，而另外一些短期負(fù)債，如未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠準(zhǔn)備金等具有短期的特點(diǎn)。通

4、過保險(xiǎn)資金的會(huì)計(jì)科目劃分來解決利率變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的不利影響。會(huì)計(jì)科目的設(shè)置應(yīng)該采用集中統(tǒng)一控制的方法，并結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)特有的負(fù)債經(jīng)營特點(diǎn)嚴(yán)格進(jìn)行保險(xiǎn)公司的內(nèi)部會(huì)計(jì)制度建設(shè)。 (三)注重風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè) 保險(xiǎn)企業(yè)文化對(duì)于提升保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)企的長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營目標(biāo)具有深遠(yuǎn)的意義，保險(xiǎn)企業(yè)文化是保險(xiǎn)公司穩(wěn)定向上發(fā)展的不竭動(dòng)力。樹立全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)納入企業(yè)文化建設(shè)的范圍，加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)，真正認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事情，也是每個(gè)部門、每個(gè)員工共同的任務(wù)，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系。 (四)加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管 首先，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。使保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分做到提前防范、早期介入、事前解決，最終保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。其次，制定保險(xiǎn)業(yè)特有的監(jiān)管會(huì)計(jì)制度。明確保費(fèi)收入和費(fèi)用的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一監(jiān)管制度。保監(jiān)會(huì)應(yīng)針對(duì)監(jiān)管的需要，制定適合保險(xiǎn)發(fā)展的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度。最后，對(duì)保險(xiǎn)投資進(jìn)行配套監(jiān)管。建立多層次資本市場(chǎng)體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)行業(yè)自律;由