崗位風險控制工作報告

1、精選公文范文崗位風險控制工作 報告各位讀友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，為了你的木 棉，應讀我的文章！若為比翼雙飛鳥，定是人間有情人！若讀此篇優(yōu) 秀文，必成天上比翼鳥！近年以來，XX縣國稅局認真貫徹濟南市 國家稅務局崗位風險控制思路，完善機 構(gòu)設置，健全崗位風險控制制度，做好 風險教育，加強布控巡查，嚴格風險考 核，積極做好崗位風險控制工作，確保 了全局各項工作的圓滿完成。一、強化 責任，加強國稅局崗位風險有效控制 （一）成立機構(gòu)，提供風險控制組織保 障為適應崗位風險全過程、動態(tài)化、常 態(tài)化、預案化的控制要求，成立了 “崗位 風險控制工作領導小組 ”，出臺了 XX 縣國家稅務局崗位風險控

2、制工作實施方 案，分別由縣局領導兼任組長和副組 長，各科室分局負責人為成員，辦公室、 法規(guī)科、監(jiān)察室、征管科為工作牽頭科 室，全面負責對崗位風險控制的組織領 精選公文范文 導、指導協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌管理和監(jiān)督落實工 作，集體研究全局性的工作思路、意見 和工作部署。 “崗位風險控制工作領導小 組”下設 “崗位風險控制工作辦公室 ”，由 分管局長擔任主任，各科室負責人為副 主任，各科室分局分別確定一名具體負 責人員擔任小組成員。為保證崗位風險 控制工作的嚴肅性，保證各崗位人員職 責清晰，根據(jù)崗位調(diào)整的需要，我局于 初分別對 “崗位風險控制工作領導小組 ” 和 “崗位風險控制工作辦公室 ”成員及時 進行調(diào)整

3、。（二）整章建制，規(guī)范風險控 制管理程序為加強稅源管理和行政管理 權的監(jiān)督，深化防范崗位風險，從源頭 上預防和治理腐敗，根據(jù)市局關于深 化崗位風險控制工作的意見和濟南 市國家稅務局關于進一步深化稅務行政 管理崗位風險控制工作的意見 ， 2014 年，我局制定了 XX 縣國家稅務局查考 問一體化風險控制管理暫行辦法 （以下 簡稱辦法），同時嚴格確定了 “收集風 險信息 網(wǎng)上布控督辦 崗位人員自查精選公文范文季度復審復查 發(fā)布風險通報 嚴格 考核問責 ”的工作程序。辦法主要通 過“組織領導 ”、“控制方法和程序 ”、 “防 范結(jié)果的運用 ”對崗位風險控制工作的 組織形式、考核范圍、考核標準及程序、

4、 考核問責等方面進行了進一步明確和細 化。同時，縣局成立崗位風險復審復查 工作組，工作組成員由各職能科室、局 相關人員組成，按季對各單位崗位風險 控制工作的落實情況進行復審復查，并 形成書面崗位風險控制復審復查報 告，向崗位風險控制工作領導小組進行 報告。二、標本兼治，構(gòu)筑風險防范控 制堤壩，做實事先準備（一）營造氛圍， 增強全員風險管理的意識 “千里之堤， 毀 于蟻穴。 ”近年來，我局為了加強風險防 范，密切結(jié)合國稅系統(tǒng)實際情況，從人 員意識、案例宣講、建立廉政教育基地 等多方面著手，加強風險教育，有效提 升全員風險防范、管理和控制意識。 1、 深入淺出，多形式開展崗位風險教育活 動堅持每年

5、年初邀請縣紀檢部門的廉政3 精選公文范文 精選公文范文教育培訓專家， 在全局開展 “預防職務犯 罪、防范職務風險 ”主題專題講座；多次 舉辦風險警示活動， 2015 年，我局組織 全體中層干部到 XX 縣看守所參觀，聽 取犯人現(xiàn)身說法，用實際案例觸動干部 職工心靈；通過 “夜校 ”形式觀看了 “皮黔 生警示錄 ”和“劉志華警示錄 ”。另外，廣 泛發(fā)動全體人員，通過專題展座談會、 演講比賽、有獎征文等活動，興起全員 識風險、全員避風險的良好風氣。 2、普 及常識，組織編寫崗位風險防控手冊 我局組織專業(yè)人員，結(jié)合系統(tǒng)實際，認 真編寫了崗位風險防控手冊一書。 此手冊主要分為 “稅務機關風險 ”和 “

6、企 業(yè)風險 ”兩大部分內(nèi)容。在 “稅務機關風 險”篇中，主要圍繞歷年來發(fā)生在系統(tǒng)內(nèi) 部的違法案件，詳細地闡述了 “受賄罪 ”、 “瀆職罪 ”等犯罪種類，對犯罪成因進行 了深刻的剖析， 并逐一提出了防范對策 在“企業(yè)風險 ”篇中，通過對具體案例的 深入分析，從企業(yè)的角度明確了風險所 在，對今后風險管理與控制起到了一定 精選公文范文 9的指導意義。 3、征集素材，建立廉政教 育基地突出風險管理宣教的直觀性、形 象性和警示性，創(chuàng)新教育載體。發(fā)動群 眾，群策群力，在全局開展廉政風險格 言和系統(tǒng)內(nèi)瀆職犯罪案例征集活動，在 各個基層單位征集格言條，案例個。共 制作格言警示 12 條，案例展板 14 個，

7、全部放置和裝飾于教育基地，供本系統(tǒng) 人員和社會各界群眾參觀。 2015年 6 月， 我縣孝直分局廉政教育基地被縣紀委評 為全縣廉政教育示范點。我局組織全員 分 5 批次到進行了參觀學習，有效提升 了同志們的責任意識和風險意識。 （二） 全員查找，大力開展風險點梳查活動風 險點查找是認識崗位風險的第一步，近 年來，我局大力開展了全員崗位風險自 查活動，先后梳理崗位 123 個，查找風 險點 217 個，通過多種多樣的風險點查 找，使活動不斷引向深入：一是透視環(huán) 節(jié)，通過案例查找。針對以前年度風險 點查找上存在的不夠準確、不夠到位的 情況，將引起崗位風險的一些稅務案例 精選公文范文 和典型進行解剖

8、，逐一列出案件的風險 點、風險源以及防范措施，作為全員風 險查找教材。同時，制作風險查找模板， 分環(huán)節(jié)、分節(jié)點，按照崗位職責、操作 規(guī)程、所涉規(guī)章制度等標準，提出風險 查找基本需求，指導全員查找崗位風險 點。二是反省重點，橫向結(jié)合查找。在 個人自查定位自身風險基礎上，業(yè)務相 關崗位和部門之間互查共同風險點。如 稅務登記設立執(zhí)法項目，既涉及辦稅服 務廳綜合管理崗，也涉及稅源管理部門 的調(diào)查核實崗，兩個部門的兩個崗位共 同查找在錄入信息、資料審核以及實地 核實等環(huán)節(jié)的各個風險點，逐一明確到 崗位。三是集中初審，縱向反饋查找。 全局按業(yè)務流程匯總評查崗位風險，組 織科室負責人和業(yè)務骨干， 對包括 1

9、2 個 單位和 146 個崗位在內(nèi)的崗位職責說 明書集中初審，按照稅收執(zhí)法、行政 管理環(huán)節(jié)的節(jié)點分布，整理匯總同崗不 同風險點，梳理不同崗位共同風險點， 逐一確定各崗位的風險點，提出評價意 精選公文范文 精選公文范文見。將評價意見反饋各崗位人員，各崗 位人員對照檢查后再反饋 修改 意見。 （三）甄別信息，提升風險識別分析層 次 1、千方百計， 完善風險識別。 由于風 險往往處于潛在和深層狀態(tài)，掌握正確 的風險識別方法非常重要。為此，我局 完善了三種風險識別方法：一是附表分 析識別法，利用增值稅申報附表監(jiān)控稅 負率、利潤率、沖減收入、存貨奇大， 貨幣資金、應收應付等異常風險點；二 是物流偏差識別

10、法，結(jié)合實地巡查，掌 握企業(yè)的主要生產(chǎn)要素占比和主要原料 的投入產(chǎn)出比，測算企業(yè)的實際生產(chǎn)能 力于申報銷售情況的差異， 查找風險點； 三是外部信息比對識別法，通過外部信 息比對系統(tǒng)、投資部門、社會傳言等信 息，梳理有價值的風險點。 2、利用微機， 全方位做好涉稅分析。充分調(diào)動信息化 手段，從海量的數(shù)據(jù)中，挖掘出風險點。 一是開展信息采集，我局采集了 636 戶企業(yè)的生產(chǎn)要素信息1280條、申報信息11精選公文范文7632 條、附表信息 2544 條、發(fā)票信息精選公文范文11448 條，建立了縣級數(shù)據(jù)倉庫； 二是確 定風險分析項目，結(jié)合數(shù)據(jù)分析指標確 定了稅負率、成本利潤里、物流偏差、 電費與收

11、入彈性、 存貨異常等 18 類風險 指標；三是建立風險輸出模型，將風險 分析的內(nèi)容、指標、方法固化，借助數(shù) 據(jù)庫的命令，并按月輸出。四是將 “疑點 信息庫 ”作為發(fā)現(xiàn)疑點和風險的渠道之 一。疑點信息庫是稅收執(zhí)法管理信息系 統(tǒng)的子模塊，是稅收執(zhí)法督察決策支持 平臺的前期項目。疑點信息庫的推行對 加強執(zhí)法監(jiān)督， 健全稅收執(zhí)法內(nèi)控機制，規(guī)范稅收執(zhí)法具有重要意義。疑點項包 括稅務登記管理、發(fā)票管理、稅款核定、 稅款征收、稅務稽查等多方面業(yè)務的 13個疑點項。針對查出的問題，我們不斷 完善內(nèi)部崗責體系，優(yōu)化業(yè)務流程，健 全制約機制，充分發(fā)揮疑點信息庫防范 風險的治本功能。三、由內(nèi)及外，風險 防控全面覆蓋

12、，落實事中內(nèi)容（一）強 化布控巡查，風險防控全面覆蓋風險布 控，是國稅局崗位風險控制中的最為重 精選公文范文 精選公文范文要的良策之一。為此，我們從稅收征收 管理信息、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營信息、稅務機 關監(jiān)控信息和第三方信息入手，進行企 業(yè)風險采集整理和統(tǒng)計分析，內(nèi)容分行 業(yè)特點、信用等級、納稅遵從度等進行 稅收風險點梳理。在兩個試點企業(yè)中，共采集信息 5類 71條，確定風險點 3大個。1、全面采集風險信息，及時組織布控布控工作人員在具體操作中，主 要完成以下 “四個結(jié)合 ”。一是結(jié)合本單 位的預警系統(tǒng)、納稅評估系統(tǒng)、稅收執(zhí) 法信息管理系統(tǒng)等，篩選發(fā)現(xiàn)的問題指 標，和日常征管、稅收執(zhí)法督查發(fā)現(xiàn)的 問題

13、，并進行科學的分析，設計出合理 的風險布控點；二是結(jié)合風險管理部門 的風險信息，建立起與風險管理部門的 日常配合機制，集中收集風險信息以及 反饋建議；三是結(jié)合風險信息的發(fā)布情 況，提升布控人員的風險意識，并對現(xiàn) 場布控人員的布控情況進行績效評估， 提升風險識別以及布控的針對性；四是 結(jié)合本單位的布控一體化應用平臺，即 精選公文范文 13精選公文范文“崗位風險控制模塊 ”的流程控制，積極 開展縣局、分局 “兩級風險布控 ”，實現(xiàn) 上下聯(lián)動、聯(lián)防聯(lián)控。 2014 年以來，我 局累計在一體化應用平臺發(fā)起縣局層面 的風險布控 26 條，分局層面的風險布控 5 條，內(nèi)容涉及征收管理、 稅收政策、 發(fā) 票

14、管理、公文處理等多個崗位，涉及工 作人員275人次。2、認真解除風險布 控，確保布控質(zhì)量對于本單位來說，確 保布控質(zhì)量是非常重要的。首先，對于 處在相關工作崗位的工作人員來說，結(jié) 合所收到的布控通知里確定的時間、內(nèi) 容、范圍以及布控解除的工作標準后的 第一時間就開展調(diào)查，貫徹落實布控的 反饋工作。其次，發(fā)起布控的工作人員 結(jié)合自己的監(jiān)督職責，對下屬所反饋的 情況進行核實，要求反饋的信息要有實 際的數(shù)據(jù)，不能夠因為一句話或者是表 面現(xiàn)象就下定論。再次，相關人員結(jié)合 自己的工作責任，致力于強化對布控工 作的巡查及其質(zhì)量的審核，確保所制定 的每一項布控措施都能夠落到實處，促 精選公文范文 15精選公

15、文范文進其發(fā)揮應有的作用。 3、回頭看，堅持 按季度開展復審復查深入落實 “查考問 ” 管理辦法，我局崗位風險復審復查小組 堅持于每年的 1 月份、 4 月份、 7 月份、 10 月份對稽查局和 5 個管理分局崗位風 險控制工作開展情況進行了復審復查。 復審復查的內(nèi)容主要為上季度崗位風險 布控內(nèi)容以及日常工作中發(fā)現(xiàn)的疑點信 息，通過復審復查，有效減少了執(zhí)法的 隨意性，避免了亂作為和不作為。今年， 我局稅收執(zhí)法正確率始終保持 100%。4、 開展稅收風險疑點信息庫的核實工作 領導重視，迅速部署。接市局文件 通知后，局領導對疑點庫上線工作高度 重視，為切實加強組織領導，立即成立 以分管局長為組長、

16、相關科室負責人為 成員的推行工作領導小組，安排部署相 關工作，為疑點庫上線運行和后續(xù)工作 開展提供有力的組織保障。 強化措 施，全力推行。組織相關人員學習領會 疑點信息庫上線運行的背景、意義、要 求，參照稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)疑點信 精選公文范文 17息庫 V2.0 版用戶手冊及初始化設置說明 等資料，設置調(diào)查人員的權限角色，并 在模擬環(huán)境實施基本操作演練。 研 究疑點，扎實做好稅收疑點信息庫調(diào)查 核實工作。根據(jù)我局接收的 11 類指標， 逐個研究疑點項設計說明，充分做好案 頭分析，確保疑點庫信息核實工作的完 成質(zhì)量，提高工作效率。 2015 年，我局 共承接市局下發(fā)的兩次疑點庫核實任 務，共涉

17、及 11 個問題的 651 條記錄，經(jīng) 過核實，共發(fā)現(xiàn)存在問題記錄 512 條， 占總問題總數(shù)的 78.65%，問題都已及時處理。開展了外部風險管理試點工作， 確定了兩戶企業(yè)為試點企業(yè)，從風險采 集、風險點評估、出具管理建議書三個 具體管理環(huán)節(jié)入手，積極探索外部風險 控管制度建設，力求管理制度化、長效 化。（二）開展風險點評估，分類制定措 施召開專題會議，從稅款流失、法律責 任、管理責任等方面對試點企業(yè)存在的風險點進行風險評價，并告知企業(yè)可能 存在的涉稅風險點和相應的法律責任。 精選公文范文 根據(jù)風險評估等級， 制定分類管理措施， 對于低風險點，及時幫助企業(yè)分析產(chǎn)生 原因及防范措施，提醒企業(yè)整

18、改。對中 等風險點企業(yè)，采取督導自查和特別納 稅調(diào)整的方式。對高風險點企業(yè)，采取 納稅評估的方式，處理稅收風險。 （三） 出具風險管理建議書，提升控管實效根 據(jù)風險點等級及時對試點進行布控巡 查，做好風險反饋和管理建議。重點針 對發(fā)票管理、納稅申報等涉稅業(yè)務，闡 述企業(yè)存在的風險，出具了企業(yè)稅收 風險管理建議書，指導企業(yè)內(nèi)部形成規(guī) 范的涉稅機制，從而達到讓納稅人重視 涉稅風險和防范稅款流失的雙重目的。 同時，及時向縣局管理科室上報稅收 征管服務建議書，提升控管實效。今年 以來，通過開展外部風險制度控管，兩 家試點企業(yè)共補繳稅款 171 萬元。四、 強化事后監(jiān)督考核，確保工作落實到位 （一）獎罰分明，強化內(nèi)部考核我局將 崗位風險控制工作列入縣局季度和年度 專項考核，根據(jù)季度復審