我國養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀

1、我國養(yǎng)老保險的現(xiàn)狀每一個人都會步入晚年，每一個勞動者都會退出其勞動崗位，這是必然的，而他們的晚年生活如何保證，這就必須通過社會養(yǎng)老保險制度來解決這一問題。所謂養(yǎng)老保險就是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務的勞動界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。自20世紀90年代以來，中國加快建立以社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險為主體的社會養(yǎng)老保障體系，覆蓋范圍不斷擴大，社會保險基金和財政投入規(guī)模持續(xù)增長，社會化養(yǎng)老保障體系不斷完善，但是，面對日益嚴重的老齡化問題，我國的社會養(yǎng)老保障體系還不健全，制度運行還需要進一步

2、完善。胡錦濤在十七大報告中指出“保障人民基本生活，達到老有所養(yǎng)，老有所依。 ”強調(diào)養(yǎng)老保險的重要性。中國在工業(yè)化的過程中尤其是改革開放30年來，逐步建立了多種類型的社會養(yǎng)老保障制度。在城鎮(zhèn)地區(qū)，養(yǎng)老保險制度由3個不同層次的養(yǎng)老保險組成，即基本養(yǎng)老保險計劃、企業(yè)補充養(yǎng)老保險計劃和個人儲蓄型保險計劃，由此構(gòu)建出我國養(yǎng)老保險體系的制度框架。第一個層次的基本養(yǎng)老保險計劃在養(yǎng)老保險體系中占了主要地位。我國對城鎮(zhèn)企業(yè)職工強制實行統(tǒng)賬結(jié)合、部分積累的基本養(yǎng)老保險制度，其保障水平較低，覆蓋面較廣。養(yǎng)老保險體系中的第二個層次是企業(yè)補充養(yǎng)老保險計劃。它由政府政策鼓勵，企業(yè)自愿建立，企業(yè)和職工個人共同繳費為職工建立

3、個人帳戶，通過商業(yè)機構(gòu)運營，給付水平由繳費和投資收益率決定。目前我國只有極少數(shù)效益比較好的企業(yè)為職工辦理了補充養(yǎng)老保險，仍處于零星發(fā)展的狀態(tài)。第三個層次的養(yǎng)老保險計劃是個人儲蓄型保險計劃，由勞動者個人通過購買商業(yè)保險公司的養(yǎng)老保險產(chǎn)品等方式實現(xiàn)。目前，我國商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展仍處于起步階段和附屬地位，水平很低。歷經(jīng)多次改革，我國已初步建立了社會保障體系，但仍然存在這不少的問題。1.養(yǎng)老保險制度的實施范圍較窄，且不夠統(tǒng)一。目前我國法定的基本養(yǎng)老保制度，主要是在國有企業(yè)中實行，城鎮(zhèn)區(qū)、縣以上集體企業(yè)和外商投資企業(yè)參照執(zhí)行，區(qū)、縣以下集體企業(yè)、私營企業(yè)、城鎮(zhèn)個體勞動者基本上還沒有實行法定的養(yǎng)老保險制度

4、。全民和集體企業(yè)中的勞動合同制職工、臨時工，以及區(qū)縣以下集體與私營企業(yè)、新產(chǎn)生的股份制企業(yè)和個體勞動者，至今沒有統(tǒng)一的養(yǎng)老保險辦法。2.養(yǎng)老保險待遇層次單一，缺乏活力。我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險待遇，受統(tǒng)包統(tǒng)配的計劃經(jīng)濟體制的影響，無論企業(yè)經(jīng)濟效益好壞，收人多少，均實行單一層次的養(yǎng)老保險待遇，這種待遇結(jié)構(gòu)與活躍的市場經(jīng)濟極不適應，一方面不利于控制待遇水平，另一方面不利于調(diào)動職工的積極性。3.養(yǎng)老保險基金的籌集渠道窄，國家和企，業(yè)包得過多。目前，養(yǎng)老保險費用基本上由國家和企業(yè)負擔，職工個人繳費很少。隨著人口老齡化和養(yǎng)老保險費用的過快增長，國家和企業(yè)的負擔越來越重，以致影響經(jīng)濟的發(fā)展。4.基本養(yǎng)老金計發(fā)辦

5、法不適應工資制度改革的形勢?，F(xiàn)行的基本養(yǎng)老金是以標準工資為計發(fā)基數(shù)，基數(shù)計發(fā)的養(yǎng)老待遇偏低。但是由于企業(yè)有了內(nèi)部分配自主權(quán)和退休費用實行社會統(tǒng)籌，企業(yè)在職工退休時千方百計加大標準工資份額的現(xiàn)象日趨嚴重，這又加重了社會的負擔。另外，現(xiàn)行辦法待遇結(jié)構(gòu)亦不夠合理。5.社會化程度低。養(yǎng)老保險在近幾年雖然實行了以退休費用社會統(tǒng)籌為主體的改革，但是社會化程度還不高，保障功能弱。一是養(yǎng)老保險金的支付、發(fā)放，退休人員的管理服務大部分地區(qū)還是以企業(yè)為主，社會保險的功能未能夠充分發(fā)揮；二是國營企業(yè)雖然實行了社會統(tǒng)籌，但全國2/3以上的省、自治區(qū)仍是以市縣為單位統(tǒng)籌，基金分散，保障功能差。6.管理體制混亂的局面，影

6、響了改革的進展。由于歷史的原因，在養(yǎng)老保險上形成了多頭、分散、交叉管理的局面：按照國務院的分工，勞動部負責城鎮(zhèn)企業(yè)職工的養(yǎng)老保險；人事部負責機關(guān)、事業(yè)單位工作人員的退休制度；人民保險公司目前還繼續(xù)辦少數(shù)市縣的一部分集體企業(yè)職工的養(yǎng)老保險業(yè)務；全國總工會與勞動部在退休人員管理上也出現(xiàn)了“割江而治”的形勢。在我國農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的主要依據(jù)是縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案（試行），2007年8月,勞動保障部聯(lián)合民政部、審計署發(fā)布關(guān)于做好農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和被征地農(nóng)民社會保障工作有關(guān)問題的通知，要求對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作進行清理，理順管理體制;對農(nóng)?；疬M行全面審計，摸清底數(shù)，并研究提出推進農(nóng)保

7、工作的意見。這標志著自1998年以來停擺十年的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險有“復蘇”的跡象，探索低參保率的制約機制必將有利于農(nóng)保的“復蘇”。 以什么樣的制度規(guī)范農(nóng)民參保會有不同的效果。以“新農(nóng)合”和“農(nóng)?！毕啾?，前者得到了農(nóng)民的普遍擁護,參合率達到90%以上，基本實現(xiàn)了全覆蓋;而后者卻始終在低水平徘徊。制約農(nóng)民低參保率的原因是復雜的，但制度供給的匱乏無疑首當其沖。 縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案(試行)未充分體現(xiàn)政府的經(jīng)濟責任，制約了農(nóng)民參保。其規(guī)定“資金籌集堅持以個人交納為主,集體補助為輔,國家給予政策扶持的原則。個人交納要占一定比例,集體補助主要從鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)利潤和集體積累中支付，國家予以政策扶持，主要是通

8、過對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付集體補助予以稅前列支體現(xiàn)”。也就是說農(nóng)保繳費主體是農(nóng)民、集體與國家，不過后兩者作用的發(fā)揮都依賴于強大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經(jīng)濟體。但自市場經(jīng)濟體制改革以來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大多改制為民營企業(yè)，這就導致農(nóng)保中“集體補助為輔”在許多地方成為空話,“國家予以政策扶持”也沒了載體，結(jié)果農(nóng)保成為農(nóng)民的自我養(yǎng)老保障。這嚴重地阻礙了農(nóng)保的發(fā)展。基本方案未及時修訂，制約農(nóng)民參保。制度未能與時俱進,最終導致絕大多數(shù)農(nóng)民被排斥在了制度保障之外。一、農(nóng)保制度的新選擇：分類保障當前,農(nóng)民已分化為純農(nóng)戶、農(nóng)民工和失地農(nóng)民。正是基于農(nóng)民分化的實際，基本方案已不能適應其變化的需求，根據(jù)農(nóng)民的不同特點進行分類保障是較為可行的制度

9、選擇。 第一，“基礎(chǔ)養(yǎng)老保險”+“附加養(yǎng)老保險”純農(nóng)戶社會養(yǎng)老保險模式。保險資金的籌集由純農(nóng)戶、地方政府、中央政府共同負擔。在地方政府與中央政府的出資比例上，應是經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的地方政府多出資，中央政府少出資，甚至不出資;而經(jīng)濟欠發(fā)達，特別是落后地區(qū)的地方政府應該少出資，甚至不出資，完全由中央政府補貼。由于各地純農(nóng)戶收入，以及集體經(jīng)濟發(fā)展狀況不同，對于農(nóng)民收入較高，或集體經(jīng)濟發(fā)展較好的富裕地區(qū)可設(shè)計出不同的繳費與享受水平檔次的“附加養(yǎng)老保險”，以吸引不同收入水平的農(nóng)民參保。第二,“個人賬戶”+“社會統(tǒng)籌賬戶”農(nóng)民工社會養(yǎng)老保險模式。由于農(nóng)民工在收入、職業(yè)、居住方式等方面與城鎮(zhèn)職工有相似之處，而目

10、前,我國城鎮(zhèn)職工社會養(yǎng)老保險(簡稱“城?！?采取的是“個人賬戶”+“社會統(tǒng)籌賬戶”相結(jié)合的模，所以對于農(nóng)民工，特別是進城農(nóng)民工的社會養(yǎng)老保險模式的選擇，可依然借鑒這種模式，但又有區(qū)別，其差異主要體現(xiàn)在繳費主體與社會統(tǒng)籌賬戶的層次上。第三,“個人賬戶”+“基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶”+“儲備金賬戶”失地農(nóng)民社會養(yǎng)老保險模式。與市民相比，失地農(nóng)民的整體素質(zhì)和在城鎮(zhèn)的就業(yè)能力都相對較低，這就要求對失地農(nóng)民建立相應的社會養(yǎng)老保險方案，以確保其安全養(yǎng)老。根據(jù)年齡，失地農(nóng)民可分為三類，未成年人、年輕人、中年人及老年人。對于未成年人，其首要問題是教育，通過教育培訓，增強其在城市的就業(yè)能力；對于年輕人，其首要問題是就業(yè)安

11、置，通過就業(yè)，特別是納入城鎮(zhèn)就業(yè)體系，其他保障(含社會養(yǎng)老保險)也隨之確立；對于中年人、老年人(試行)因年齡與技術(shù)等原因，納入正軌渠道就業(yè)，參加城保都比較困難。因此，失地農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險主要是針對中年人、老年人的，其社會養(yǎng)老保險模式為“個人賬戶”+“基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶”+“儲備金賬戶”。 二、強化政府責任，重塑農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度 在農(nóng)保制度建設(shè)上，政府起著至關(guān)重要的作用。只有強化政府相關(guān)責任，才能真正實現(xiàn)農(nóng)保制度的變革，使農(nóng)民真正老有所養(yǎng)。具體體現(xiàn)在農(nóng)保制度中，一是要完善法律法規(guī),二是強化管理與監(jiān)督。 第一，完善養(yǎng)老保險法律。長期以來，盡管我國在社會保險領(lǐng)域已頒布大量的行政法規(guī)、規(guī)章和相關(guān)文件,但一直沒有一部統(tǒng)一基礎(chǔ)性立法?？上驳氖牵鐣鹘缙谂我丫玫闹腥A人民共和國社會保險法(草案)，歷經(jīng)長期醞釀后,終于在2007年12月23日提請全國人大常委會會議第一次審議后，2008年12月28日，全國人大常委會辦公廳向社會全文公布社會保險法草案及關(guān)于草案修改情況的匯報，其內(nèi)容涉及養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育五大險種。第二，強化管理與監(jiān)督。在農(nóng)村社會養(yǎng)老保險上，社會保險行政部門有權(quán)對社會養(yǎng)老保險基金的收支、