創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)作業(yè)互聯(lián)網+大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目計劃書

1、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)作業(yè)：互聯(lián)網+大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目計劃書摘要：項目名稱:D1Y護膚品計劃書隊員姓名：江瘵李彩紅楊靈靈奏夢佳學腕:藝術設計學院年級專業(yè)：2019級產品藝術設計1班指導老師:唐捋撰寫日期:2020年5月4日一、摘要產品開發(fā)背呆，隨著經濟的不斷發(fā)展,人們對生活的質呈要求也越來辭了. 裕起來的人們逐步開始向個性化、時尚化、 健康化的新型生活方式轉變,第三個月第四個月會費收入775 475 525 525其余項目收入33105 33891 34806 35170 營業(yè)蚣33880 34366 35331 35695合計:67760 68732 70661 71390四、現(xiàn)金施表:月份:第_個月第二

2、個月第 三個月第四個月期初現(xiàn)金余額19638.4 41532.23 65S20.37加會費收入775 475 525 525其余項目收入33105 33891 34806 35170 流動資金 6000 8000 9000 9000 收入合計:38880 42366 44331 44695 減:經巷費用 9484 9518 9538 9561 原材料 7380 7501 7758 7897 巷銷費用 743 739 741 763 支出合計:17607177581803718221 減:增值1254.61275.171318.861342.49 所得稅 870 936 951 967 費用合計

3、：2634.6 2714.172269.86 2309.49 期末現(xiàn)金 余額19638.4 41532.23 65520.37 89684.88從現(xiàn)金流墾表中可以推算出每月彗業(yè)收入分別為:863984 90625.83 94685.14 95551.51每月凈利潤J363&51根據(jù)營業(yè)收入和凈利潤的經勢來看,預計四月份后銷去額增長平韁.利潤逸 穩(wěn)定壇長”7、D1Y護膚品星吞能成為你送禮物的選擇A、罡B、百C、可以考慮8、你所希型的護膚品應具有什么功效（可 多選）A、美白B、袪痘除疤C、補水控油D、緊致祛皺E、其您一般多久更換一次護膚品A、一個月B、三個月C. 衿D、半年以上13、您購買護膚品主

4、要曼瑯些因素的影腹10、您在購買護膚品時的考慮護膚品的 冋多選）A、價格B、 功效C、品牌D、口碑11、您所購買的護膚品中有無被閑逼的（選無，請直接做18題）A、有B、無12、加利酗護扶 品中有無未經使用過的（選有.請直接做18題）A、有B、無23、被您閑置的護扶品的大多數(shù)使用量是多少？ A、少字& 較多C、一半D、大部分14、您對D1Y護膚品有什么看法或建議互聯(lián)網+大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目計劃書項目名稱：DIY護膚品計劃書隊員姓名:江鑫李彩紅楊靈靈秦夢佳學 院：藝術設計學院年級專業(yè):2019級產品藝術設計1班 指導老師： 唐宇峰撰寫日期：2020年5月4日、摘要產品開發(fā)背景，隨著經濟的不斷發(fā)展,人

5、們對生活的質呈要求也越來越高了 ,冨裕起 來的人們逐步開始向個性化、時尚化、健康化的新型生活方式轉變。于是,爰美的女士們愈發(fā) 加大了在化裝品護膚品等上的消費投入。產品介紹,DIY是一種新興的消費方式，它滿足了人們個性化的;肖費需求。所謂DIY ,即do it yourself,就是讓顧客自己動手制作產品。它重在讓顧客參與其中,于自愉自樂之間購買產品， 從商家主導購物模式轉化成消費者自主購物模式，進一步體現(xiàn)了消費者至上的營消理念。目前，DIY產品在國內正被大家廣泛接受。而我們的DIY護膚品就是讓消費者自己動手制作護 膚品,它的最大好處就是經濟實惠。簡而言之，就是我們?yōu)橄M者準備好一切原材料和配方

6、， 教他們自己動手制作適合自己的護膚品。行業(yè)及市場情況，眾所周知，目前市場上的護膚品的價格普遍偏高，雖然爰美的人們仍趨之若 鴦，但市場反應表明，只要在功效相似的前提下，價格永遠是競爭的主要方面。這也正是我們 的優(yōu)勢所在，因為我們DIY護膚品的價格平均是同類產品市場價的30%左右。尤其是對學生 市場而言，這將具有很大的誘惑力。而且，市場調查的結果也E卩證了這一點。目前，國內DIY護膚品市場才于06年上半年正式從臺灣引入，至今整個行業(yè)尚處起步階段， 還沒有在全國范圍內形成產業(yè)規(guī)模。其主要的發(fā)展也只是在網上進行，總體而言，該行業(yè)匕匕較 零散。相對處具規(guī)模的行業(yè)領先者就是爰美士和Orange Shop

7、兩家,因為他們不僅在線銷售, 還相繼擁有了實體店鋪,正逐步發(fā)展壯大。組織與管理，根據(jù)企業(yè)規(guī)劃在創(chuàng)業(yè)初期,將由本創(chuàng) 業(yè)團隊全面組織管理公司狀況，直至公司發(fā)展到一定規(guī)模后，將逐步引入專業(yè)人士參與企業(yè)管 理。營銷策略，我們將通過網上營銷和實體店鋪營銷相結合，以會員制為主要經營方式。大力發(fā)揮 自身優(yōu)勢，借助學生身份開展針對學生市場有的放矢的營銷策略。產品制進我們將聯(lián)合北京搜美化妝品技術研究中心合作開發(fā)新產品,以確保能不斷地推陳出 新。我們的企業(yè)規(guī)劃分為短期和長期兩部分。短期主要是依靠本創(chuàng)業(yè)團隊的自身努力來試探一 下這個市場的實際情況。如果前期運行順利的話,我們的長期規(guī)劃是要力爭通過十年時間在國 內護膚

8、品市場上能搶占一片天地。財務計劃,根據(jù)公司規(guī)劃,我們的財務計劃分為二個階段:第 階段,短期投資分析、短期財務分析;第二階段，長期投資分析、長期財務分析。風險評估 與防范，本產品的關鍵性風險在于原材米斗的質星和產品配方的效果上。為此，我們會和北京搜 美化妝品技術研究中心通力合作,將此風險降至最氐二 產品介紹DIY護膚品作為化妝品的一種補充,既是一種產品，又是一種服務，它是一種 新興的美容方式。所謂DIY ,即do it yourself,顧名思義就是讓顧客在專業(yè)人員的指導下, 親手制作適合自己的化妝品。這樣顧客既可以購買到完全適合自己的產品，又可以體驗制作產 品過程中的快感，還能夠拉近我們與顧客

9、的距離，可謂一舉三得。DIY護膚品的概念是;肖費者親手做滿足自身需要的護膚品。而我們:Peach Shop:水蜜桃小店 的目標是本著健康、靚麗、自然的原則,提供一個舒適幽雅的壞境與純天然的的植物性原 料，弓I導消費者制作所需的護膚品。產品特征：1、所提供的原料為:維他命、蛋白質、以及取材于名貴植物的花、莖、果實、根的 純植物提取精華、純植物油、植物精油、純露等。2、個性化服務，針對消費者的皮膚,選擇合適的科學配方,真正做到呈身訂做。3、教消費者自己動手制作，體會自己品牌的化妝品在手中誕生的那種無與倫比的快樂與成就 感。4、所有配方的原料均由消費者自己現(xiàn)場添加,透明呈現(xiàn)于消費者面前，讓消費者明明

10、白白消 費。產品優(yōu)點：1、杜絕了不必要的防腐列、色素、化學香精,穩(wěn)定卿以及學添加列對皮膚的傷害。2、制作的原料采購和使用都可以采用純天然的植物性原料,清楚把握使用的材料成分。3、夠用原則,每次制作一個月的量,保持護膚品的活性和新鮮度。4、超級節(jié)省銀子?；ㄙM不多的錢制造出超級奢侈護膚品配方。實際上，顧客在這里根據(jù)美容 行業(yè)內的科學配比規(guī)律，選用原料自己逬行調制，其價格僅是國際名牌的十分之一左右。5、增添生活情趣,贈送朋友持別貼心的禮物。產品缺點：1、顧客在初次制作DIY護膚品的過程中，可能會因為技術問題造成產品失敗，而 對本產品失去興趣或者產生質疑。2、產品配方有限。目前，網絡上流傳的DIY的一

11、些配方主要以臺灣牛爾的牛爾的美白書 中的配方為主要依據(jù)。為了克服產品的缺陷，我們會按如下方式來解決:1.我們的所有工作人員在上崗之前都必須經 過嚴格的上崗培訓，只有當她們的相關知識達到專業(yè)要求之后,才能正式上崗。以保證DIY 護膚品的安全優(yōu)質性。2.在顧客的制作DIY護膚品時,我們的工作人員一走要全程在場指導,尤其是另陛初次嘗試 本產品或操作不熟練的顧客。3我們將邀請具有專業(yè)藥理知識的技術人員作為我們的技術支持,制走更多的科學有效的DIY 護膚品配方。譬如，聘請醫(yī)科大學的藥理學的教授、優(yōu)秀的專業(yè)美容師等等,組成一個堅實 可靠的技術團隊來確保產品的安全性與實效性。目前，我們已經擁有了以下這些產品

12、系列:潔膚系列、水水系列、精華系列、面霜系列、面膜 系列、身體養(yǎng)護系列、發(fā)絲護理系列、香水系列、精油魔法系列、我爰皂皂系列、防曬隔離系 列、冰晶凝膠系列、眼部護理系列等。三、行業(yè)及市場情況據(jù)最近公布的一份調查報告，杭州市場化妝護膚品銷售超過十億元,居 國內各大中城市的前列，多個知名品牌在亞太都是銷售冠軍。在杭州，眾多化妝品品牌的銷售 均居全國同類產品的前列。據(jù)業(yè)內人士介紹，當?shù)刈畲蟮暮贾荽髲B，蘭蔻專柜曾創(chuàng)下年銷售三 千五百萬的記錄,名列亞太前三,全國第-；DIOR專柜的銷售是亞洲最高的。杭州銀泰百貨的 OHUI專柜開柜也創(chuàng)下全國最高的營業(yè)額;此外，雅詩蘭黛、SK-II的營業(yè)額也居全國前列。據(jù)

13、了解，杭州主力商場化妝品的銷售額往往占商場總銷售額的百分之十以上。面對如此巨大的消費市場,我們DIY護膚品的市場走位又在哪里呢？ DIY護膚品的目標市場 走位很清晰，那就是有一定經濟水平，追求時尚且文化素養(yǎng)較高,年齡在18,45歲之間的女性 為主。我們可以逬一步細分成兩部分:在校大學女生和職場白領女性。雖然,這兩大人群是護 膚品市場的主要消費者，都有著較強的消費能力和強烈的消費欲望，但她們還是有所區(qū)別的。顯然，職場白領們的消費水平一般要高于在校大學女生，所以，她們更注重產品效果;而高校 女生畢竟沒有獨立的經濟來源，對價格的略微差異都會很敏感。時下，白領女性們不僅在意產 品質星同時還很在意產品的

14、品牌，對于我們的DIY護膚品的認可度還有待提高。相對而言， 市場的推廣難度要大于在校女學生。具初步了解所知,目前市場上較好的護膚品的價位對于廣大學生而言依然偏高，許多人都是省 出錢來購買的。畢竟在校生的消費沖動遠遠大于她們的消費能力,也就是說,高價格的護膚品 抑制了很大分女生的消費行為。而我們的產品正為她們解決了這一問題，因為它價廉物美。 因此，我們決走將首家實體店鋪設在下沙高教園區(qū)內,專門針對在校女生。目前，在下沙尚未 有專業(yè)的類似性質的護膚品商鋪出現(xiàn),市場進入基本沒有競爭壓力。據(jù)我們初步調查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在有近53.06%的女生每月在化妝品方面的消費超出50元，更有個 別要超出150元，平均花費

15、在35元以上。同時，還是存在著相當一部分人在此上的花費還不 足25元。而我們的DIY護膚品的價位從十元起到幾十元不等,正滿足了廣大女生的需求。如 果按百分之一的市場占有率來算,每月會有35000元的營業(yè)額,如果市場推廣得當，會員人 數(shù)能穩(wěn)步增加的話,那市場前景會更好。目前，DIY護膚品在中國的發(fā)展還處于起步階段,尚未形成產業(yè)規(guī)模。據(jù)我們調查所知，國內 第一家涉足DIY護膚品領域的是IMIX爰美士，它于06年6月首次將DIY護膚品引進北京, 成為行業(yè)的領跑者?，F(xiàn)在，在行業(yè)相對比較上規(guī)模的只有爰美士和Orange Shop兩家公司，除此之外的都是些零 散的虛擬店鋪它們基本上都分布在各大在線銷售網上

16、,如淘寶,易趣等。作為行業(yè)領跑者的爰 美士,她主要采取虛擬與實體相結合的營銷模式。由于其實體店鋪在北京，這種以實體店鋪為 依托的模式，將其市場范圍暫時局限在了北京。不過,她的 沖國DIY化妝品網相對來說 是國內最具規(guī)模的專業(yè)網站。經過深入了解后我們發(fā)現(xiàn)，雖然她們目前做得好，但也存在的 許多缺陷。爰美士是一家夫妻店，她目前的公司狀況是這樣的,夫妻倆負責網店的運行和原材料的采購, 實體店鋪雇人看管，并沒有形成一支有效的管理團隊,更別提公司框架了。正基于此,爰美士 急切的希望通過加盟連鎖的形式擴大自己在國內的知名度和影響力，樹立和維護其行業(yè)領頭者 的地位。但是,頤在的加盟連鎖店在全國總共才五家，杭州

17、也有一家可是只是網店，且網店 內容都還沒弄好。而另一家Orange Shop則主要側重于實體連鎖店的發(fā)展，她的重點在上海， 06年9月開設了第一家實體店。它在半年內開了 5家分店,其中一家連鎖店在杭州曙光路上。 但她的影響力不及爰美士,且尚未發(fā)現(xiàn)他有網店存在。06年6月以來的近一年時間里，DIY護膚品開始在網上悄悄傳播開來。雖然,引起了一些人 的注意，但仍未得到普遍推廣，可以說前景很值得期待。特別是在杭州這個以休閑為主題的城 市更是潛力無限。因為護膚品類產品,相對而言并不是大眾消費品，它的消費人群是要有一走 的經濟斟出的,所以更適合沿海地區(qū)和各大中型城市的時尚女士。正如我們在市場分析中所展 示

18、的，經濟條件優(yōu)越的杭州擁有著一大批追逐時尚且具經濟實力的爰美女性,她們強有力地推 動看美容事業(yè)在杭的不斷擴大和發(fā)展。同時,杭州的經濟很大一塊是依靠第三產業(yè)的支撐,特別是旅游業(yè)和服勢業(yè)。象杭州這樣,經 濟發(fā)展達到一走水平之后，必然要求服務業(yè)的發(fā)展也要與其相適應。此時，作為對經濟基礎有 要求美容業(yè)正是應社會發(fā)展而出現(xiàn)的，以滿足人們對生活質量的不斷提高的需要，因此在政策 上不會有任瞳礙。顯然,目前進入杭城一塊市場基本沒有什么實質性的障礙，唯一面臨的競 爭來自于Orange Shop。不過,它們其實開業(yè)也才幾個月,尚未形成巨大的市場影響力和知 名度，所以大家可以視為在同一起跑線上。實際上,我們的主要問

19、題將是產品衛(wèi)生方面，必盡 護膚品是要與人親密接觸的，一旦出現(xiàn)產品衛(wèi)生問題那后果會很嚴重。所以，原材料和產成品 的質臺嚴格把關將是我們工作中的一大重點，堅決杜絕假冒偽劣產品的出現(xiàn)。當然，實體店鋪 的衛(wèi)生和護膚品制造過程的衛(wèi)生都將受至高度的重視。四、組織與管理我們的管理團隊是由幾個重要的部分所組成:總經理、財務部、材料供應部、 產品開發(fā)及市場營銷部、美容及客戶服務部?？偨浝?負責公司重大事宜，協(xié)調各部門的工作。財勢總監(jiān):負責監(jiān)管公司財務狀況，確保公司 資金順暢流通。材料供應部門:負責原料的采購，確保原料的質星符合采購要求。同時,兼管網店的日常營運 和管理，主要是對網店的訂單要及時配送。美容及客戶服

20、務部:負責實體店鋪的日常經營工作，即美容、美體的實施和協(xié)助客戶工作，為 客戶提供高質臺的美容美體服務。通過與顧客的大呈接觸，及時了解,收集顧客的各類建議和 意見，經處理后反饋給產品開發(fā)及市場營銷部門。產品開發(fā)及市場營銷部門:負責把從各方面收集到的信息加以匯總處理,做為新產品開發(fā)的市 場導向,并對其進行市場推廣試驗。我們團隊組成如下:總經理并負責產品開發(fā)和市場營銷，財務總監(jiān)，材料供應部經理，美容及 客戶服勢部經理。我們來自不同的專業(yè)，大家的知識結構和性格有著很大的互補性,同時我們 將向著建立一個學習型組織的方向而努力。本公司是由團隊合伙出資建立的,每人出資額為1.25萬元，共計5萬元。大家股權平

21、分,風 險共擔。月利潤的64,作為大家的收益，外加一走的年終分紅,具余資金歸公司運營發(fā)展所用。五、營銷策略我們的總體營銷策略是通過各種實體宣傳方式在下沙高教園區(qū)內打開知名度， 同時應用網絡努力提升自己的網站點擊率,并利用網店拓克市場范圍。實體店鋪主要是讓顧客動手制作護膚品，而網店則側重于銷售各種DIY原材料。由于顧客通 過網店購買原材料制作的失敗可能性會比較大,尤其是初次嘗試,所以我們將給那些制作失敗 的顧客半價提供具指定的護膚品成品,以示補償。對我們來說,回頭客才是我們利潤的主要來 源，所以質量是我們的生命基礎，理念是我們的精神動力。在嚴格把握質星關的基礎上，我們 j紀很大一部分精力放到培養(yǎng)

22、顧客的DIY消費理念上，只要大家養(yǎng)成了這樣一種消費理念, 那么我們的發(fā)展就有了夯實的基礎。因此，會員制是我們營銷的重要方式，會員是我們的忠實 顧客對于她們的服務直接決走了我們的發(fā)展前景。為了讓會員加深對我們的親切感，我們將走 期舉行各種經驗交流會,知識講座,新產品免費使用等一系列的活動。當然，為了讓會員得到 更大的實惠,會員折扣價是最實際的表現(xiàn)了。宣傳方式:走期在各高校發(fā)放宣傳單，極力擴大知名度、提高市場競爭力。這些宣傳單的內容 每次都可以是不同的DIY護膚配方和一些相關的護膚小知識。在店內,免費為顧客作護膚咨 詢，教授一些簡單的護膚小知識。同時，我們也會在店內出售一些與護膚有關的書籍報刊，從

23、而讓顧客們更好的了解相關知識。 通過網絡到各大院校的論壇上發(fā)帖，同時建立自己的DIY護膚品QQ群，并在我們的網站上 開設一塊經驗交流區(qū),以供大家相互交流得體會。促銷方式:1、建立會員機制（一元一分制）A、一次性）肖費滿100分或累計消費300元,可以申 辦會員卡，可享受原料8折的優(yōu)惠，并享受積分。B、當積分累計到1000分，將成為C4美麗小店的銀卡VIP,可享受一走價值的純天然護膚品的 免費體驗，原料與Y工具同享DI受8折優(yōu)惠。C、當積分累計到3000分,將成為C4美麗小店的金卡VIP,可獲贈整套DIY工具與一定價值 的純天然護膚品及牛爾的DIY美容書籍，并原料與DIY工具享受7折優(yōu)惠。2、廣

24、告宣傳促銷選擇性地進入一些高校，通過贊助某項活動，換取舉辦關于DIY護膚品的知 識講座的機會。為了增加講座的互動性可以把牛爾的DIY美容書籍作為獎品，這樣有利于 DIY護膚品的理念推廣。3、新店開張促銷A、在開業(yè)的前三天,每天來C4美麗小店消費的前10名顧客，可免費辦理會 員卡，享受純天然原料8折優(yōu)惠B、在開業(yè)的前三天每天的前十名消費者,無論消費金額多少， 都有機會參加抽獎,獎品為純天然護膚品原料、DIY工具及大獎為牛爾的DIY美容書籍等。六、產品制造及誕資說明目前，大陸市場上的DIY護膚品我們所用的配方絕大多數(shù)都來自臺 灣的牛爾美白書，牛爾爰美書等牛爾著作，以及很多行之有效的網絡配方。當然，

25、還 有一部分配方則來自歐美，尤其是美國的美體小鋪,它是一家以綠色環(huán)保為營銷理念的化妝品 公司。可以說,現(xiàn)在大家的配方幾乎沒有什么差異性的地方，也就沒有技術壁壘。因而，新產 品開發(fā)就顯得很有必要了。但是,護膚品的產品開發(fā)并不是一蹴而就的，且開發(fā)成本相當較高。我們通過對當前行業(yè)狀況 的分析，得出了這樣的結論:當下的行業(yè)競爭壓力，主要不是在如何擴大產品的差異性，而是 如何更快的占領市場份額。只有當我們的市場份額得到保障時,我們才有進一步發(fā)展的可能。所以，在公司的起步階段,我們會在不斷地與客戶接觸之中積極改良已有配方，適當?shù)拈_發(fā)一 些新配方。當公司發(fā)展達到五家連鎖店的規(guī)模時，我們就有必要加強新產品的研

26、發(fā)工作。由于， 公司在起步階段的各項資源有限，不會招聘專業(yè)的研發(fā)人員，新產品的開發(fā)工作主要將通過夕卜 包方式解決。為此，我們已與北京搜美化妝品技術硏究中心達成合作意向。該中心是一家專業(yè) 從事新型化妝品技術研究的大型機構，作為中國首家研究天然植化妝品日常護理臨床硏究專業(yè) 機構、中國獨家私人化妝品技術研究中心,其核心研發(fā)團隊90%為碩士硏究生以上學歷。同 時，該中心與已與多家國內外大型的專業(yè)化妝品原料生產商建立了長期良好的合作關系,目前 已建立了法國、美國、臺灣、香港供應鏈,利用其得天獨厚的信息和技術資源，將為我們的順 利發(fā)展提供良好的保障。我們Peach Shop的,IY護膚品的調配方法、原料、

27、參考配方等前期 均來自于該研究中心,這是我們Peach Shop強有力的科學后盾。根據(jù)我們對市場的分析結果顯示,大致在4,5個月期間可以收回實體店鋪的成本，從第六個月 起正式盈利。據(jù)此，我們制走出了以下的公司發(fā)展規(guī)劃。第一家實體店鋪作為我們的試點項目,主要起到投石問路，試探市場的作用。我們將依據(jù)第一 家實體店鋪的發(fā)展狀況，來實施第二步計劃。如果在前三個月的運作順利,有望在預期范圍內 回收成本，并表現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭的話。那我們將會爭取在接下來的一個月里融資20萬元, 并于明年第一季度正式注冊成立自己的公司。否則,我們將根據(jù)實際情況做出相應的調整,或 延期發(fā)展計劃，或終止此項目的實施。具體而言，

28、如果前期收益相對欠佳，即月營業(yè)額在1.5- 3萬元之間時，我們將推遲第二步計劃,對此項目做出重新評估之后,在各方面做出相應的調 整，再試運行兩個月。如果前期收益很差，即月營業(yè)額在1.5萬元以下，則將立即停止此項目 的運行。2、如果一切順利，我們將于明年二月同時增設兩家實體店鋪。自此，公司將步入發(fā)展階段， 即以后每4個月開設一家連鎖店。三年內,實現(xiàn)在省內達到初具規(guī)模，且具有一走行業(yè)影響力 的目標。在此期間,我們將大力通過網絡宣傳擴大知名度和美喬度,并依托實體店鋪的良好發(fā)展追勢, 反過來推動網店的發(fā)展，從而形成良性互補。3、當我們成功實現(xiàn)第二步計劃時,實際擁有六家連鎖店，月營業(yè)額將近20萬元，預計

29、公司 資產將達到90萬元。此時我們將放眼整個沿海市場，努力在接下來的5年內分別在上海、南 京、無錫、廣州、廈門、青島等地開設連鎖店，以實現(xiàn)我們的全國戰(zhàn)略。七, 財務計劃財務計劃分為二個階段:第一階段:短期投資分析、短期財務分析第二階段:長期投 資分析、長期財務分析短期投資分析一初期投資與后期費用預算初期投資營業(yè)面積15-20 平方需要人員3人原料、設備等1到5萬租店面約3600/月（半年計216萬）裝修約 10000合計約4,5萬（4.66萬）后期每月費用預算月營業(yè)額（保守估計）1000元30無30000 元會費收入（保守估計）500元店租約3600元支出人工、水電、雜費等約6000元原料成

30、本約7000元8000元 月純利潤約13600元,15000元公司的初期投資資金來源于創(chuàng)業(yè)小組, 因為初期主要是以個體工商戶為發(fā)展方向,所以股本結構比較簡單，不需要引入風險投資。等 到我們的實體店鋪與虛擬店鋪發(fā)展到一走規(guī)模,我們會適當引入1-2家風險投資共同入股，以 利于籌集資金，化險風險。初期投資約4.66萬元，資金主要用于租房屋,裝修，專業(yè)設備， 原料的購置以及服務中所需的專家、服務人員及其他各類費用等。原料、設備1.5萬元包括： 臺式高清皮膚測試儀、超精準專業(yè)電子稱量稱、加熱攪拌器、各類DIY瓶罐以及制作DIY護 膚品所需原材料。每月開銷主要用與房租和專家、服勢人員費用，月純利潤約1.3

31、6萬元。預 計3-4個月收回投資成本，投資回報率還是比較高的。短期財務分析一、經營費用預算:月份第一個月第二個月第三個月第四個月變動費用:水電 費 403 396 414 397 電話費 241 263 237 251 營業(yè)雜費 1865 1873 1889 1903 變動費用合 計 2509 2532 2540 2551 租賃費 3600 3600 3600 3600 工資及福利 3000 3000 3000 3000 維修費 375 386 398 410 固走費用合計 6975 6986 6998 7010 合計 9484 9518 9538 9561從經營費用預算來看，預計每月經營費用

32、都在9500元左右，其中房租費及職工工資福 利費所占的比重最大，約占69.5% ,其次是營業(yè)雜費占19.8%O其余的費用只占小部分，像 水電費以及電話費只占6.7% ,所以房租費及職工工資福利費是主要的費用支出。二、會員預測:月份上月會員人數(shù)凈增加人數(shù)會員總數(shù)第一個月03131第二個月3119 50第三個月50 21 71第四個月71 21 92會員分為三種:一類是普通會員,類是銀卡VIP , 還有一類是金卡VIP。不同的會員申辦條件有所不同，可享受原料優(yōu)惠也不同。普通會員會費 為25元/人，原料可享受8折優(yōu)惠;銀卡VIP可享受原料與工具8折優(yōu)惠;金卡VIP可享受原料 與DIY工具7折優(yōu)惠。三

33、、銷售預算:月份第一個月第二個月第三個月第四個月會費收入775 475 525 525其余 項目收入 33105 33891 34806 35170 營業(yè)收入 33880 34366 35331 35695 合計:67760 68732 70661 71390四、現(xiàn)金流呈表:月份：第一個月第二個月第三個月第四個月 期初現(xiàn) 金余額19638.4 41532.23 65520.37力Q會費收入775 475 525 525其余項目收入3310533891 34806 35170 流動資金 6000 8000 9000 9000 收入合計：38880 42366 44331 44695 減經營費用

34、9484 9518 9538 9561 原材料 7380 7501 7758 7897 營銷費用 743 739 741 763 支出合計：17607 17758 18037 18221 減:增值稅 1254.6 1275.17 1318.86 1342.49 所得稅 870 936 951 967 費用合計:2634.6 2714.17 2269.86 2309.49 期末現(xiàn)金 余額19638.4 41532.23 65520.37 89684.88從現(xiàn)金流呈表中可以推算出每月營業(yè)收入分別 為:86398.4 90625.83 94685.14 95551.51每月凈利潤:13638.51根

35、據(jù)營業(yè)收入和凈利潤的趨 勢來看,預計四月份后銷售額增長平緩,利潤也程穩(wěn)走增長。第一個月第二個月第三個月第四個月40000、35000、30000、25000營業(yè)收入20000凈利 潤15000、10000、50000五、資金的來源與利用公司初期考慮到各方面需求，決走第一年 引進風險投資12萬元,創(chuàng)業(yè)小組投入資金以及設備10萬元。資金主要用于租房屋，裝修， 專業(yè)設備,原料的購置以及服務中所需的專家、服務人員及其他各類費用等。投資前提:公司的設備供應商的信譽足夠好。設備到貨、安裝、調試在1個月內完成，使用中 能夠保證使用質星。租賃店面：5000/月，付租金即可運營。經營活動產生的現(xiàn)金流呈銷售商品、

36、提供勞務收到的現(xiàn)金其他與經營活動有關的現(xiàn)金第一年 17,355第二年33,511第三年41,701第四年46,009.5購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金支付 給職工工資的現(xiàn)金90,000 90,000 90,000 90,000支出其他與經營活動有關的現(xiàn)金86,520 87,540 8&140 88,830經營活動現(xiàn)金流出小計:支付的增值稅款37,638 38,255.1 39,565.8 40,274.7支付的所得稅款.4 .8 .9 .4支付其他稅費14,758 17,359 21,387 22,536支付的各 項稅費小計:.4 .9 .7 .1經營活動產生的現(xiàn)金凈額:.6 .1.3 .4籌資

37、活動產生的現(xiàn)金流星吸收投 資收到的現(xiàn)金70,000 0 0減:發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金11,240 9,647 8,647 7,435分配 潤所支付的現(xiàn)金4,167 4,620 4,976 5,017籌資活動產生的現(xiàn)金流呈凈額55,733六、現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價物凈增加額.6 .1.3 .4加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額15,000 .09 .689 .212少數(shù)股 東權益 96,264.5079 .5006 .777 .4707 固走資產折舊 22,500 22,500 22,500 22,500 期末現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價物余額.68941.21198 .14132 .09長期財務分析一、會計報表分析

38、:由于初期 我們投資：3萬元購買設備，1.5萬元裝修，所以第一年利潤要扣除這些費用，第一年利潤為 246710.6 元。營業(yè)收入600,000四、凈利潤400,000第一年第二年第三年第四年 993,1501,016,7301,044,1801,055,100 營業(yè)收入246,710.60313,062.12327,796.29333,498.40凈利潤由上面營業(yè)收入與凈利潤的對比曲線我 們可以看出，從第三年開始,銷售額將呈現(xiàn)出平穩(wěn)增長。二 風險假走1、需求風險對于任何公司來說，產品服勢需求不足始終都是最大的風險,雖 然我們對市場作了充分的調研,對我們的服務也充滿信心，但仍然存在_走的風險。對

39、于我們 提供的服務，最大的風險還是來自兩方面:一大家對產品的信心,二我們能否跟上行業(yè)發(fā)展的 速庚。2、財務風險融資風險:從我們第一家實體店的試營業(yè)來看，總的來說，經營狀況還不錯。但 從長遠發(fā)展考慮,要實現(xiàn)高速發(fā)展，適當?shù)娜谫Y是非常有必要的，如果不能及時融資將對公司 戰(zhàn)略造成極大的影響。因此，再次拓展市場的時候,我們就引進了一家投資機構來籌集資金、 化險風險。進一步融資風險:經過我們的財勢預算，如果我們采用穩(wěn)健的發(fā)展策略,在第一期融資后,公 司將基本可以自行運行發(fā)展。會計報表以及附表:利潤表:年份第一年第二年第三年第四年減:營業(yè)稅金及附加52,396 55,614.1 60,952.8 62,8

40、10.7 銷售費用 51,912 52,524 52,884 53,298 管理費用 90,000 90,000 90,000 90,000 財務費用 34,608 35,016 35,256 35,532 加:其他業(yè)務利潤 15,150 30,900 38,775 42,712.5 營業(yè)利潤.9 .2 .8 營業(yè)外收入 3,150 3,730 4,180 4,710 減:營業(yè)外支 出 945 1,119 1,254 1,413 利潤總額.9 .2 .8 減所得稅.4 .777 .906 .404 凈利潤.6 .123 .294 .396現(xiàn)金流呈表:年份第一年第二年第三年第四年 經營活動產生的現(xiàn)金流 呈收到其他與經營活動有關的現(xiàn)金17,355 33,511 41,701 46,009.5經營活動現(xiàn)金流入小 計:.5支付給職工工資的現(xiàn)金90,000 90,000 90,000 90,000支出其他與經營活動有關的現(xiàn)金 86,520 87,540 88,140 88,830經營活動現(xiàn)金流出小計:支付的增值稅款37,638 38,255.1 39,565.8