信用社（銀行）崗前培訓(xùn)新員工考試題(財(cái)務(wù)2)

1、聯(lián)社新員工業(yè)務(wù)考試試卷（二）社名： 姓名： 得分：一、填空題（每空0.5分，共計(jì)30分，請(qǐng)寫(xiě)出交易碼和對(duì)應(yīng)的交易名稱）1、在會(huì)計(jì)核算原則中，要求合理核算可能發(fā)生的費(fèi)用和損失的原則是指 謹(jǐn)慎性原則 。2、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在接待查詢時(shí)，只能提供 原始憑證復(fù)印件 、不能提供原始憑證 。3、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下把貸款科目分為 農(nóng)戶貸款、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款、農(nóng)村企業(yè)貸款和非農(nóng)貸款。4、對(duì)公定期開(kāi)戶金額最小金額為10000 元，開(kāi)戶方式必須為轉(zhuǎn)帳 ；單位通知存款起存金額500000 元、保險(xiǎn)公司社保資金協(xié)議存款起存金額30000000 元。5、兩班制網(wǎng)點(diǎn)，柜員交接必須在 主管柜員 監(jiān)督下將現(xiàn)金、憑證交接班柜員，印章由主管柜

2、員清點(diǎn)后裝印章箱上鎖交 庫(kù)管員 ，印章箱鑰匙由 交出柜員 保管。6、當(dāng)個(gè)人客戶在本網(wǎng)點(diǎn)第一次申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人活期存款賬戶時(shí)，應(yīng)先使用 2112建立客戶識(shí)別id號(hào) 交易建立客戶基本信息，然后使用 3101儲(chǔ)蓄活期開(kāi)戶 交易開(kāi)立賬戶。7、當(dāng)小額來(lái)賬的狀態(tài)為“支行掛賬”時(shí)，柜員需要使用 5340小額來(lái)賬掛賬處理 交易，先 修改 ，后 入賬 才能把掛賬的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入收款人的賬戶，該交易只能對(duì)收款的帳號(hào)和戶名進(jìn)行修改，不能對(duì) 金額 進(jìn)行修改。8、大額往賬業(yè)務(wù)發(fā)送后，柜臺(tái)人員需使用 5341大額業(yè)務(wù)查詢 或使用5342大額業(yè)務(wù)精確查詢，查詢往賬的交易狀態(tài)，當(dāng)狀態(tài)為 往賬清算 時(shí)方可認(rèn)為該筆業(yè)務(wù)發(fā)送成功。9、辦理3

3、405掛失交易包括 臨時(shí)掛失 和正式掛失，其中正式掛失包括 密碼掛失 、 印鑒掛失 、 書(shū)面掛失 、 密碼掛失兼書(shū)面掛失 和 掛失申請(qǐng)書(shū)掛失 。10、柜員發(fā)送一筆大額由于誤操作，造成手續(xù)費(fèi)沒(méi)有收取，這時(shí)柜員應(yīng)使用 4104收費(fèi)業(yè)務(wù) 補(bǔ)收手續(xù)費(fèi)。11、電話終端商戶收款賬戶可綁定黃河借記卡賬號(hào)，也可綁定對(duì)公賬號(hào)，付款賬戶只可綁定黃河借記卡，綁定對(duì)公賬戶不能對(duì)外轉(zhuǎn)賬付款。12、為簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)，提高業(yè)務(wù)處理速度，所有網(wǎng)銀跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理遵循 全程不落地，非人工干預(yù) 的清算原則。13、對(duì)公賬戶發(fā)生異地通存業(yè)務(wù)時(shí)，可根據(jù)應(yīng)收賬客戶需求，使用 9909異地交易傳票打印 交易，按提供的日期打印傳票。14、

4、3408 打印對(duì)帳單 交易實(shí)現(xiàn)活期、定期、貸款和內(nèi)部對(duì)帳單打印的功能。根據(jù)輸入日期的不同可進(jìn)行 余額對(duì)賬單 和 明細(xì)對(duì)賬單 的打印。15、 3409久懸戶處理 交易實(shí)現(xiàn)了活期存款長(zhǎng)期不動(dòng)戶的登記、支取功能。16、3407補(bǔ)登存折 交易實(shí)現(xiàn)了對(duì)存折未登記記錄進(jìn)行補(bǔ)登的功能。17、 5121大額查詢錄入 交易實(shí)現(xiàn)對(duì)接收或發(fā)出的大額支付業(yè)務(wù)有疑問(wèn)，以及受理客戶的查詢事項(xiàng)時(shí)，發(fā)送查詢書(shū)的功能。辦理查詢業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循 有疑必查 ， 查必徹底 、 有查必復(fù) ，復(fù)必詳盡 的原則。18、 4503本金核銷 交易是對(duì)無(wú)法收回的呆賬貸款本金進(jìn)行核銷處理，該交易由信貸管理系統(tǒng)發(fā)起，信貸管理系統(tǒng)發(fā)核銷信息后方可執(zhí)行

5、。收回已核銷的貸款本息使用 4544收回已核銷貸款 交易。核銷的貸款本息可以一次性 全部 收回，也可以 部分收回 。19、網(wǎng)銀跨行轉(zhuǎn)賬交易機(jī)構(gòu)為黃河農(nóng)村商業(yè)銀行資金清算中心，柜員號(hào)為 880098 進(jìn)行記賬，同時(shí)柜員可柜員號(hào)區(qū)分網(wǎng)銀業(yè)務(wù)、柜面業(yè)務(wù)。20、辦理網(wǎng)銀電票業(yè)務(wù)要求對(duì)公客戶在核心系統(tǒng)用 組織機(jī)構(gòu)代碼證 開(kāi)立結(jié)算賬戶。21、網(wǎng)銀證書(shū)申請(qǐng)用戶認(rèn)證方式為 u-key ，對(duì)已出售給客戶的 u-key 進(jìn)行售出操作，收取 工本費(fèi) 。22、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)收費(fèi)統(tǒng)一在核心系統(tǒng)用 4109 交易收費(fèi)，網(wǎng)銀信息查詢交易碼為 4113 。23、電話銀行的撥打號(hào)碼是 96555 ，客戶可通過(guò)電話銀行辦理口頭掛失業(yè)務(wù)

6、，口頭掛失的有效期為 5 天，在這個(gè)期限客戶需在開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)辦理解掛或書(shū)面掛失業(yè)務(wù)。24、一對(duì)一綁定的商戶可使用電話終端向任意銀行卡賬戶刷卡轉(zhuǎn)賬付款，包括行內(nèi)轉(zhuǎn)賬和跨行轉(zhuǎn)賬匯款，跨行轉(zhuǎn)賬匯款通過(guò)人民銀行網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算，可實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)到賬，轉(zhuǎn)賬僅限商戶個(gè)人卡賬戶，目前跨行轉(zhuǎn)賬匯款的單筆限額為5萬(wàn)元。25、金融機(jī)構(gòu)收繳假幣時(shí)，對(duì) 假外幣和假硬幣 應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，并在封口處加蓋“假幣”字樣戳記。二、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共計(jì)20分）1、下列會(huì)計(jì)科目中，不屬于資產(chǎn)類的是( )。a、應(yīng)收賬款 b、其他應(yīng)收款 c、應(yīng)付職工薪酬 d、預(yù)付賬款2、會(huì)計(jì)憑證按（ ）分類，分為原始憑證和記賬憑

7、證。a、填制程序和用途 b、來(lái)源 c、填制方法 d、反映的內(nèi)容3、固定資產(chǎn)期末借方余額為250000元，累計(jì)折舊期末貸方余額為25000元，則固定資產(chǎn)凈值為（ ）元。a、275000 b、225000 c、250000 d、無(wú)法確定4、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款（ ）起存，每月固定存額，存期分一年、三年、五年三個(gè)檔次。a、5元 b、10元 c、50元 d、100元 5、網(wǎng)銀跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，調(diào)用核心系統(tǒng)大額支付往帳類型為( ), 開(kāi)立個(gè)人網(wǎng)銀本人（ ）開(kāi)戶。a、100匯兌 必須親自 b、105匯兌 可以不去 c、100匯兌 委托他人代理 d 、101匯兌 必須親自6、電話銀行密碼修改重置交易碼是( )。

8、a、2412 b、2413c、2414 d、24117、下列各項(xiàng)，不屬于原始憑證審核內(nèi)容的是（ ）。 a.憑證反映的內(nèi)容是否真實(shí) b.憑證各項(xiàng)基本要素是否齊全 c.會(huì)計(jì)科目的使用是否正確 d.憑證是否有填制單位的公章和填制人員的簽章 8、網(wǎng)銀跨行轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)受理時(shí)間即每一法定工作日( )點(diǎn)。a、9：0017：00 b、24小時(shí) c、8：0018：00 d、9：0018：009、客戶通過(guò)網(wǎng)銀客戶端發(fā)送跨行轉(zhuǎn)賬匯款，與該業(yè)務(wù)相關(guān)的查詢查復(fù)、退回申請(qǐng)等輔助信息類業(yè)務(wù)客戶需在那辦理( )。a、自行網(wǎng)上辦理 b、無(wú)法辦理c、委托開(kāi)戶社辦理 d、做撤銷交易10、個(gè)人網(wǎng)銀下掛賬號(hào)只有在( )下掛的賬號(hào)才可以轉(zhuǎn)賬

9、。a、網(wǎng)銀內(nèi)管 b、個(gè)人網(wǎng)銀 c、核心系統(tǒng) d、都可以11、網(wǎng)銀的開(kāi)戶需本人持有效身份證件和一本通或卡原件到柜面辦理，客戶信息變更維護(hù)交易本人( )。a、不去 b、必須去 c、委托他人辦理 d、電話通知12、網(wǎng)銀對(duì)公cfca收費(fèi)交易碼為( )。a、4109 b、4104 c、4114 d、411013、對(duì)公賬戶網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬單筆限額( ),日累計(jì)最大不能超過(guò)( )。a、200000020000000 b、100000010000000 c、500000025000000 d、500000002000000014、個(gè)人網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬單筆限額( ),日累計(jì)最大不能超過(guò)( )。a、2000002000000 b

10、、1000001000000 c、2000001000000 d、1000000200000015、存款人開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開(kāi)立之日起（ ）個(gè)工作日后，方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務(wù)。a、2日 b、3日 c 、5日 d、7日16、支票的提示付款期限為自出票日起（ ）a 、5日 b、10日 c、15日 d、30日17、第五套人民幣100元紙幣的光變面額數(shù)字的顏色變化是由( ) 。 a、綠變金 b、 綠變藍(lán) c、 藍(lán)變黃 18、第五套1999年版人民幣( )面額的紙幣采用了橫豎雙號(hào)碼。a、100元、50元 b、50元、20元 c、100元、10元19、2011年3月1日起使用的新版票據(jù)，票據(jù)

11、的號(hào)碼調(diào)整為( )位。通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理票據(jù)業(yè)務(wù)，錄入的票據(jù)號(hào)碼為票據(jù)( )位號(hào)碼。a、 16 、16 b、16、12 c、12、10 d、12、820、新版票據(jù)采用新型專業(yè)證券紙，新型證券紙張中采用( )水印，透光觀察呈現(xiàn)明顯的層次感和立體感。a、固定花卉 b、黑白 c、固定人像 三、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共計(jì)20分，多選不得分，少選得1分）1、會(huì)計(jì)的基本職能有（ ）。 a、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算 b、實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督 c、參與經(jīng)濟(jì)決策 d、評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 2、因記賬憑證錯(cuò)誤而導(dǎo)致的賬簿記錄錯(cuò)誤,可采用的更正方法有( )。a、劃線更正法 b、差數(shù)法c、補(bǔ)充登記法 d、紅字更正法3、根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管

12、理辦法的規(guī)定，存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具的下列證明文件有（ ）a、開(kāi)立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件b、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證c、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同d、存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明4、具備基本條件的商戶，包括（ ）可向本行申請(qǐng)安裝電話終端，成為本行電話終端商戶。a、個(gè)體工商戶 b、企業(yè)法人 c、事業(yè)單位5、貸款按五級(jí)分類的貸款形態(tài)包括以下幾種（ ）。a、正常貸款 b、關(guān)注貸款 c、逾期貸款 d、呆滯貸款 e、次級(jí)貸款 f、損失貸款6、支票的功能有下列哪幾項(xiàng)（ ）。a、匯兌功能 b、支付功能 c、信用功能7、下列反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的會(huì)計(jì)要素有（ ）。a、資產(chǎn)

13、b、未分配利潤(rùn) c、負(fù)債 d、費(fèi)用8、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作與管理必須堅(jiān)持（ ）原則。a、劃分權(quán)限 b、分級(jí)監(jiān)督 c、相互制約 d、自我復(fù)核9、下列各項(xiàng)中，屬于支付結(jié)算方式的有（ ）。a、銀行卡 b、匯兌 c、信用證 d、委托收款10、下列選項(xiàng)中，屬于所有者權(quán)益類的會(huì)計(jì)科目是（ ）。a、實(shí)收資本 b、資本公積 c、盈余公積 d、利潤(rùn)分配四、簡(jiǎn)答題：（每題5分，共計(jì)20分）1、每日營(yíng)業(yè)終了，綜合柜員應(yīng)做好的日終處理有哪些？答：1、打印柜員流水（交易碼7610），柜員必須將當(dāng)日業(yè)務(wù)流水憑證逐筆勾對(duì)。2、柜員軋賬（交易代碼7611），柜員需軋出自己所辦的業(yè)務(wù)和庫(kù)存現(xiàn)金，以便查出所辦的業(yè)務(wù)是否正確。3、柜員

14、憑證軋賬（交易代碼7613），對(duì)柜員當(dāng)日憑證余額進(jìn)行核對(duì)。4、在主管柜員的監(jiān)督下，與另一柜員交叉盤(pán)庫(kù)（現(xiàn)金、憑證），交叉勾對(duì)流水，盤(pán)庫(kù)結(jié)束交叉落鎖。5、柜員簽退（交易代碼7603），檢查核對(duì)柜員重要空白憑證、庫(kù)存現(xiàn)金與賬務(wù)是否相等。2、某公司開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)分別提供哪些資料？答：公司5大證件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)稅登記證、地稅登記證、法人代表身份證）原件及復(fù)印件，開(kāi)戶申請(qǐng)（介紹信），法人代表未來(lái)辦理，出具授權(quán)委托書(shū)，提供被委托人（經(jīng)辦人）身份證原件及復(fù)印件。 a、公司5大證件原件及復(fù)印件，介紹信（需注明開(kāi)立網(wǎng)銀） 法人未來(lái)辦理出具授權(quán)委托書(shū)，提供被委托人（經(jīng)辦人）身份

15、證原件及復(fù)印件。3、開(kāi)通短信銀行貸款短信通知實(shí)現(xiàn)了哪些功能？答：1、貸款到期還款提醒通知；2、貸款還款（本金、利息）成功提示通知；3、貸款結(jié)清提醒通知； 4、貸款成功發(fā)放通知；5、貸款到期自動(dòng)收回通知；6、按揭扣款通知；7、貸款逾期提醒通知； 8、貸款按月（季）預(yù)結(jié)息通知4、不宜流通人民幣的挑剔標(biāo)準(zhǔn)是什么？答：1、紙幣票面缺少面積在20平方毫米以上。 2、紙幣票面裂口2處以上，長(zhǎng)度每處超過(guò)5毫米；裂口1處，長(zhǎng)度超過(guò)10毫米。3、紙幣票面有紙質(zhì)較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保持其票面防偽功能等情形之一。 4、紙幣票面污漬、涂寫(xiě)字跡面積超過(guò)2平方厘米；不超過(guò)2平方厘米，但遮蓋了防偽特征之一。 5、硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損，氧化，文字、面額數(shù)字、圖案模糊不清等情形之一。 五、賬務(wù)處理題：（10分）1、2011年9月20日，客戶張某到柜臺(tái)要求償還自己的貸款，該筆貸款為正常貸款且屬農(nóng)戶貸款，貸款本金共計(jì)20000元，截止到9月20日，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)共產(chǎn)生貸款利息1450元，客戶要求償還本金10000元及利息，還款方