我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款現(xiàn)狀問題及對策研究doc

1、湘潭大學(xué)畢業(yè)論文題 目：我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款現(xiàn)狀、問題及對策研究 專 業(yè)： 金融學(xué) 學(xué) 號： 2008131940 姓 名： 何自力 指導(dǎo)教師： 吳朝霞 完成日期： 2012年4月20日 湘 潭 大 學(xué)畢業(yè)論文（設(shè)計）任務(wù)書論文（設(shè)計）題目： 我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款現(xiàn)狀、問題及對策研究學(xué)號： 2008131940 姓名： 何自力 專業(yè)： 金 融 學(xué) 指導(dǎo)教師： 吳朝霞 系主任： 譚燕芝 一、主要內(nèi)容及基本要求主要內(nèi)容：個人消費信貸作為一種金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，在促進我國居民消費、推動國家經(jīng)濟社會發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。但是，由于信用體系不完善、法律不健全、銀行內(nèi)部控制不力

2、等原因，我國個人消費信貸業(yè)務(wù)還是存在一些問題，導(dǎo)致了部分商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)不良貸款率較高。文章將從分析不良貸款的現(xiàn)狀入手，準(zhǔn)備主要研究我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中存在的可能會誘發(fā)不良貸款風(fēng)險的因素，并在此基礎(chǔ)上就我國商業(yè)銀行如何有效防范和控制不良貸款風(fēng)險提出建設(shè)性對策。 基本要求： 1、圍繞所選課題，認(rèn)真收集和研讀有關(guān)文獻資料，至少10篇以上；比較準(zhǔn)確地把握國內(nèi)外研究動態(tài)，在此基礎(chǔ)上找準(zhǔn)自己研究的切入點和重點； 2、理論聯(lián)系實際，理論闡述清楚，方法運用得當(dāng)，有自己的見解； 3、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)，重點突出，層次清楚，觀點明確，資料翔實； 4、表達準(zhǔn)確，邏輯嚴(yán)密，論據(jù)充分，論證嚴(yán)謹(jǐn)； 5、結(jié)論合理，有一定說服

3、力； 6、語言流暢，符號統(tǒng)一，引文規(guī)范，符合論文格式要求。 二、重點研究的問題1. 個人消費信貸出現(xiàn)不良貸款的現(xiàn)狀 2. 個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款的原因 三、進度安排序號各階段完成的內(nèi)容完成時間1選擇確定指導(dǎo)老師及論文課題 2011年11月2撰寫開題報告及任務(wù)書2011年12月中旬3完成畢業(yè)論文初稿的寫作并上交指導(dǎo)老師批改2012年3月上旬4在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下對畢業(yè)論文進行修改2012年4月下旬5畢業(yè)論文定稿2012年5月上旬6畢業(yè)論文答辯2012年5月22號4、 應(yīng)收集的資料及主要參考文獻湘 潭 大 學(xué)畢業(yè)論文（設(shè)計）評閱表學(xué)號 2008131940 姓名 何自力 專業(yè) 金 融 學(xué) 畢業(yè)論文

4、（設(shè)計）題目： 我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款現(xiàn)狀、問題及對策研究評價項目評 價 內(nèi) 容選題1.是否符合培養(yǎng)目標(biāo)，體現(xiàn)學(xué)科、專業(yè)特點和教學(xué)計劃的基本要求，達到綜合訓(xùn)練的目的；2.難度、份量是否適當(dāng)；3.是否與生產(chǎn)、科研、社會等實際相結(jié)合。能力1.是否有查閱文獻、綜合歸納資料的能力；2.是否有綜合運用知識的能力；3.是否具備研究方案的設(shè)計能力、研究方法和手段的運用能力；4.是否具備一定的外文與計算機應(yīng)用能力；5.工科是否有經(jīng)濟分析能力。論文（設(shè)計）質(zhì)量1.立論是否正確，論述是否充分，結(jié)構(gòu)是否嚴(yán)謹(jǐn)合理；實驗是否正確，設(shè)計、計算、分析處理是否科學(xué)；技術(shù)用語是否準(zhǔn)確，符號是否統(tǒng)一，圖表圖紙是否完

5、備、整潔、正確，引文是否規(guī)范；2.文字是否通順，有無觀點提煉，綜合概括能力如何；3.有無理論價值或?qū)嶋H應(yīng)用價值，有無創(chuàng)新之處。綜合評 價論文選題符合專業(yè)目標(biāo)，體現(xiàn)學(xué)科、專業(yè)特點和教學(xué)計劃的基本要求，達到綜合訓(xùn)練的目的，選題難度適中，具有實踐意義和應(yīng)用價值。論文收集和歸納了大量資料和數(shù)據(jù)，具備了一定的綜合運用知識的能力。文字通順、圖表完備，引文規(guī)范。論文觀點正確，結(jié)構(gòu)較合理，達到了畢業(yè)論文的要求，同意其參加答辯評閱人： 2012年5月 日湘潭大學(xué) 畢業(yè)論文（設(shè)計）鑒定意見學(xué)號： 2008131940 姓名： 何自力 專業(yè)： 金 融 學(xué) 畢業(yè)論文（設(shè)計說明書） 15 頁 圖 表 3 張論文（設(shè)計）

6、題目： 我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款現(xiàn)狀、問題及對策研究 內(nèi)容提要：個人消費信貸作為一種金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，在促進我國居民消費、推動國家經(jīng)濟社會發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。但是，由于信用體系不完善、法律不健全、銀行內(nèi)部控制不力等原因，我國個人消費信貸業(yè)務(wù)還是存在一些問題，導(dǎo)致了部分商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)不良貸款率較高。文章從分析不良貸款的現(xiàn)狀入手，主要研究了我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理中存在的可能會誘發(fā)不良貸款風(fēng)險的因素，并在此基礎(chǔ)上就我國商業(yè)銀行如何有效防范和控制不良貸款風(fēng)險提出了建設(shè)性對策。 指導(dǎo)教師評語指導(dǎo)教師： 年 月 日答辯簡要情況及評語答辯小組組長： 年 月 日答辯委員會意見答辯委員會主任：

7、年 月 日目錄一 引言2（一）選題研究的背景及意義2（二）目前國內(nèi)文件研究綜述2（三）本文研究思路、主要內(nèi)容與創(chuàng)新點3二 我國商業(yè)銀行個人消費信貸不良貸款現(xiàn)狀3（一）商業(yè)銀行個人消費信貸不良貸款的數(shù)量及分布4（二）個人消費信貸業(yè)務(wù)惡意欺詐行為時有發(fā)生6（三）個人信貸內(nèi)控制度欠缺，操作手段落后6（四）個人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)不能得到保障7（五）有關(guān)法規(guī)不能得以貫徹落實7三 我國商業(yè)銀行個人消費信貸產(chǎn)生不良貸款的原因7（一）個人信用體系不健全8（二）個人消費信貸法律法規(guī)不完善，立法滯后8（三）商業(yè)銀行個人消費信貸內(nèi)部管理機制存在問題9（四）抵押物難以變現(xiàn)或者存在風(fēng)險10（五）經(jīng)濟市場的不斷變化導(dǎo)致收

8、入的不穩(wěn)定10四 我國商業(yè)銀行防范個人消費信貸產(chǎn)生不良貸款的對策11（一）完善個人信用體系11（二）完善商業(yè)銀行個人消費信貸制度和監(jiān)管體系12（三）進一步完善消費信貸的擔(dān)保制度12（四）政府、銀行、保險及其他商業(yè)機構(gòu)相結(jié)合，分散風(fēng)險12（五）健全個人消費信貸的法律法規(guī)13結(jié)束語：14參考文獻15 我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款現(xiàn)狀、問題及對策研究摘要個人消費信貸作為一種金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，在促進我國居民消費、推動國家經(jīng)濟社會發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。個人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分, 目前,我國銀行個人貸款只占全部貸款的 10% 左右, 而發(fā)達國家則達到50%以上, 發(fā)展個人信貸業(yè)務(wù)

9、已成為我國商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)、增加利潤和拓展金融市場的必然選擇, 也是迎接外資銀行挑戰(zhàn)的需要。近年來該支行面對資金流動性過剩及盈利壓力的困境, 調(diào)整信貸結(jié)構(gòu), 將個人信貸作為其未來業(yè)務(wù)發(fā)展的重點和新的增長點, 支行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展很快, 但是隨著個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴大, 個人信貸風(fēng)險也日益明顯,個人信貸作為銀行未來業(yè)務(wù)發(fā)展的重點和新的增長點, 有效防范個人消費信貸業(yè)務(wù)的不良貸款在當(dāng)前顯得尤為重要。但是，由于信用體系不完善、法律不健全、銀行內(nèi)部控制不力等原因，我國個人消費信貸業(yè)務(wù)還是存在一些問題，導(dǎo)致了部分商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)不良貸款率較高?；谶@樣的背景，筆者在本文對我國商業(yè)銀行個人消費信貸

10、業(yè)務(wù)不良貸款發(fā)生的原因進行了分析，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的原因，提出了加強誠信意識、完善法律體系、促進內(nèi)部控制建設(shè)、促進銀保產(chǎn)品合作等建議，期望為我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)提供有益的參考。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；個人信貸業(yè)務(wù)；不良貸款 the current situation, problem and countermeasure research about non-performing loans in individual consumption credit in chinese commercial bankabstract: personal consumption credit is a kind

11、 of financial innovation business, in the promotion of consumption of our country dweller, drive national economy and social development plays an important role in. personal credit business is commercial bank assets important component, at present, our bank personal loans accounted for only about 10

12、% of all loans, while developed countries reached more than 50%, the development of personal credit business has become chinas commercial banks to expand the business, increase profits and expand the financial market an inevitable choice, but also to meet the challenges of foreign capital bank need.

13、 in recent years the branch in the face of excess liquidity and profitability pressure difficult position, the adjustment of credit structure, the personal credit as the future focus on business development and new point of growth, branch of the personal credit business is developing very fast, but

14、with the constant enlargement of the scale of personal credit, personal credit risk is increasingly apparent also, as the bank personal credit future business development focus and new point of growth, effectively preventing the personal consumer credit business of bad loans in the current is very i

15、mportant. however, because of the credit system is not perfect, the law is not perfect, the bank internal control lack, individual consumption credit business in china still has some problems, has led to some commercial bank personal credit business of higher rate of bad loans. based on this backgro

16、und, the author in this article on chinas personal consumption credit of commercial bank non-performing loans causes are analyzed, and according to find reason, put forward to strengthen the consciousness of honesty, perfect the legal system, promoting the construction of internal control, to promot

17、e the products of bank insurance cooperation proposal, hope for our country commercial bank personal credit business provides a useful reference. key words: commercial bank; credit business; non-performing loans; present situation; countermeasure 一 引言（一）選題研究的背景及意義進入新世紀(jì)以后，隨著我國經(jīng)濟過度依賴于出口的弊端不斷凸顯，為了促進經(jīng)濟健

18、康和良性發(fā)展，我國提出了擴大內(nèi)需的戰(zhàn)略選擇。在這樣的背景下，國內(nèi)眾多商業(yè)銀行積極開展了個人消費信貸業(yè)務(wù)。在承認(rèn)消費信貸業(yè)務(wù)促進我國國內(nèi)需求方面發(fā)揮的巨大作用的同時，我們也必須清醒的看到，由于誠信意識不高、有關(guān)法律不健全、商業(yè)銀行內(nèi)部自身管理存在問題等多方面的原因，在我國個人消費信貸領(lǐng)域產(chǎn)生了一些不良貸款，不僅影響了個人消費信貸業(yè)務(wù)的開展，而且也給我們金融機構(gòu)的健康發(fā)展帶來了很多影響。在這樣的背景下，強化金融機構(gòu)個人消費信貸業(yè)務(wù)不良貸款有關(guān)對策研究，無疑具有極強的現(xiàn)實和理論意義。（二）目前國內(nèi)文件研究綜述 曾詩鴻(2009)認(rèn)為金融體系脆弱性和銀行危機產(chǎn)生的主要原因是銀行的不良貸款。大量的不良資

19、產(chǎn)將對銀行和經(jīng)濟產(chǎn)生重要影響。他主要研究了銀行不良貸款產(chǎn)生的監(jiān)管機制，論述了“不考慮市場風(fēng)險和預(yù)算軟約束的情況下，銀行不良貸款產(chǎn)生的監(jiān)管機制是委托人監(jiān)督檢查不合格和代理人(借款者)有逃債的動機造成”的觀點。厲以寧（2004）個人消費信貸是信用消費的一種形式，是貨幣信用制度的產(chǎn)物。目前，對于個人消費信貸的定義并沒有一個統(tǒng)一的規(guī)定，大部分學(xué)者從廣義和狹義兩個角度來對其加以闡述:廣義的消費信貸是指商店、企業(yè)、銀行或其他信用機構(gòu)向缺乏貨幣購買力的消費者提供賒銷服務(wù)和消費支出貸款而形成的一種新型信貸形式和新型商品銷售形式。狹義的個人信貸業(yè)務(wù)即個人消費信貸業(yè)務(wù)，就是指為了滿足個人客戶消費需求的信貸發(fā)放，信

20、貸資金是以消費為主要用途，主要用于購買最終商品和服務(wù)。任麗萍商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險分析及防范對策（2008）文中指出，近年來,隨著我國經(jīng)濟改革的不斷深化,城鎮(zhèn)居民消費熱情不斷升溫,個人消費信貸業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的主要組成部分。個人消費貸款業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的一項新興業(yè)務(wù),取得了較好的發(fā)展。先后分別推出了住房、購車、教育助學(xué)、耐用消費品等個人消費貸款,涵蓋了居民生活的各個領(lǐng)域,較好地適應(yīng)了現(xiàn)階段城鎮(zhèn)居民為提高生活水平,對金融服務(wù)的需求,同時也較大改善和優(yōu)化了信貸結(jié)構(gòu),提高了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。然而在發(fā)展個人消費信貸業(yè)務(wù)的同時,也不容忽視相伴的風(fēng)險。在收入水平較為穩(wěn)定的前提下,商業(yè)銀行對消費

21、者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。當(dāng)前,我國尚未建立起一套完備有效的個人信用制度,商業(yè)銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段,加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善,銀行難以對借款人的自有凈資產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。一列原因造成個人消費不良貸款現(xiàn)象的存在。邁克爾佩蒂斯(2009)認(rèn)為不良貸款的增加嚴(yán)重威肋、中國經(jīng)濟長期增長。他認(rèn)為:“如果在未來幾年，中國的銀行因今年猛增的貸款而發(fā)生不良貸款激增的情況，那么將發(fā)生如下情況:中國政府通過放債或者稅收來為銀行注資;監(jiān)管部門將存款利率維持在非常低的水平，以幫助銀行增加收益，從而使銀行依靠自身力量走出危機。這

22、兩種方案都將不斷給消費增長產(chǎn)生不良影響，所以商業(yè)銀行不良貸款的增加對中國的長期經(jīng)濟增長是個很大的威脅。”王趙琦，付紅艷（2011）針對商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)中存在的不良貸款現(xiàn)象，提出信用管理在處置不良貸款中的應(yīng)用。信用管理是管理學(xué)的一個重要分支，其根本任務(wù)是降低信用風(fēng)險。商業(yè)銀行的經(jīng)營對象是客戶，客戶是支持商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，同時也是商業(yè)銀行信用風(fēng)險的主要產(chǎn)生者。因此，信用管理從根本上是圍繞客戶生命周期的整個過程而開展的，即商業(yè)銀行通過制定信用管理政策，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門的業(yè)務(wù)活動，對客戶信息進行收集和評估，對信用額度的授予、債權(quán)保障、應(yīng)收賬款回收等交易環(huán)節(jié)進行全面監(jiān)督，它涉及到人員安

23、排、流程設(shè)置、技術(shù)支持、激勵約束等多個方面。（三）本文研究思路、主要內(nèi)容與創(chuàng)新點1.具體運用的研究方法有:(1)比較分析法 本文多處使用了比較分析法。文獻綜述中，對于國內(nèi)外不同學(xué)者關(guān)于不良貸款的觀點進行了比較分析;在后面幾章對個人信貸的不良貸款的分析中，對于國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行不良貸款情況進行了比較分析，對國內(nèi)目前處理不良資產(chǎn)運用的方法及優(yōu)缺點進行了比較分析。(2)抽象分析法 本文結(jié)合我國商業(yè)銀行不良貸款問題處理研究的發(fā)展歷史，對其現(xiàn)狀進行分析，抽象出不良貸款的主要特點。(3)實證分析和規(guī)范分析相結(jié)合 本文根據(jù)金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)，結(jié)合經(jīng)驗驗證和邏輯推理方法，對我國商業(yè)銀行所存在的個人信貸不良

24、貸款現(xiàn)象進行詳細(xì)的分析理解和理論概括。同時，針對不良貸款問題，運用金融工具和金融技術(shù)，對現(xiàn)有的金融體制和風(fēng)險體系改革提出建議和對策措施。本文共分為四章。第一章為論文的緒論部分，主要介紹了本文的選題背景、國內(nèi)外文獻綜述、文章框架和所采用的研究方法。第二章介紹國內(nèi)商業(yè)銀行個人信貸不良貸款的現(xiàn)狀及變化趨勢，對其產(chǎn)生的理論原因進行分析。其中重點對國有商業(yè)銀行不良貸款的狀況與股份制商業(yè)銀行進行了比較分析。第三章對國內(nèi)商業(yè)銀行不貸款的影響因素進行實證分析。第四章就第三章分析出的影響因素提出相應(yīng)的政策建議。 本文的創(chuàng)新之處在于對于我國商業(yè)銀行不良貸款成因進行宏觀因素分析，國內(nèi)的大部分學(xué)者的研究主要集中于國有

25、商業(yè)銀行，并且大多對不良貸款的探討側(cè)重于微觀和中觀的層面，本文選擇個人信貸的不良貸款沒有直接聯(lián)系的宏觀經(jīng)濟指標(biāo)對其進行分析研究，來探討宏觀因素如何變化能使商業(yè)銀行不良貸款率得以降低。 二 我國商業(yè)銀行個人消費信貸不良貸款現(xiàn)狀我國個人消費信貸業(yè)務(wù)最早可以追溯到20世紀(jì)80年代。不過由于當(dāng)時的政治和經(jīng)濟環(huán)境，個人信貸業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中的規(guī)模較小。1997年亞洲金融危機過后，為了促進國內(nèi)消費，我國個人消費信貸業(yè)務(wù)得到了很好的發(fā)展。1進入新世紀(jì)以后，隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國銀行業(yè)加強了金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，個人消費信貸業(yè)務(wù)也為更多的消費者所接受，個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大，市場空間不斷拓展，個人住房信貸、個

26、人汽車消費信貸、個人大額耐用消費品信貸、助學(xué)信貸等個人信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。但是，我國商業(yè)銀行在發(fā)展消費信貸方面還處于初級階段，還存在許多制約因素。隨著消費貸款規(guī)模的不斷擴大，該項業(yè)務(wù)中存在的問題和風(fēng)險也逐步顯露出來。 （一）商業(yè)銀行個人消費信貸不良貸款的數(shù)量及分布不良率較高的信貸產(chǎn)品是個人買方信貸、個人耐用消費品貸款、個人助學(xué)貸款。其中: 個人買方信貸不良率為 100%; 個人耐用消費信貸不良率為72.18%; 個人消費貸款中國家助學(xué)貸款不良率為 15.49%。值得注意的是個人耐用消費品貸款, 不良貸款余額繼續(xù)呈現(xiàn)出不斷攀升的勢頭, 不良率已達 72.18%, 比年初上升 36.55 個百分

27、點, 如下表所示表1 中國銀行個人信貸業(yè)務(wù)分布情況表（按信貸產(chǎn)品分類） 單位：萬元信貸產(chǎn)品貸款余額比年初五級分類口徑不良率逾期非應(yīng)計的不良率個人買方信貸01%100.00%個人耐用消費品貸款-399%83.63%個人助學(xué)貸款-341%39.32%個人汽車消費貸-49%13.33%個人住房裝修貸-1662%20.11%個人消費額度貸-324%13.26%個人住房貸款1677%4.48%個人小額質(zhì)押貸-17%0.00%住房最高額抵押貸141%0.00%個人商業(yè)用房貸款211%0.00%合計-763%10.72%注：上表中的信貸產(chǎn)品按五級分類口徑的不良率由高到低排序2.大 中 小型銀行的分布2009

28、年6月1日，銀監(jiān)會發(fā)布了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2008年報，對于2008年全國的經(jīng)濟金融形勢以及銀行和監(jiān)督管理機構(gòu)等方面執(zhí)行情況進行了分析論述。年報同時認(rèn)為2009年我國經(jīng)濟發(fā)展將十分困難，改革發(fā)展穩(wěn)定的任務(wù)十分繁重。因為，國際上所爆發(fā)的金融危機尚未見底;而國內(nèi)由于受金融危機影響，經(jīng)濟增速明顯放緩，下行壓力增大。表2 2009年銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)和負(fù)債的基本情況 2009年資產(chǎn)與負(fù)債情況總資產(chǎn)（億元）總資產(chǎn)占比（%）總負(fù)債（億元）總負(fù)債占比（%）國有商業(yè)銀行51股份制商業(yè)銀行15城市商業(yè)銀行53213其他類金融機構(gòu)銀行業(yè)金融機構(gòu)總計100100從表2中數(shù)據(jù)可以看出，國有商業(yè)銀行所有金融機構(gòu)中

29、的總資產(chǎn)和總負(fù)債份額均在50%以上，股份制商業(yè)銀行總資產(chǎn)只占15%，其他金融機構(gòu)所占的份額更少。長久以來，人們認(rèn)為國有銀行有國家背景，所以絕大多數(shù)居民的存款集中在國有商業(yè)銀行，進而導(dǎo)致其負(fù)債規(guī)模過大。經(jīng)過這幾年的治理，國有商業(yè)銀行不良貸款量和不良貸款率出現(xiàn)雙降，但仍然占不良貸款總額的絕大部分。圖1顯示2009年末，國有商業(yè)銀行的不良貸款占不良貸款總額的73%。處置國內(nèi)銀行的不良貸款問題的重點仍是解決國有商業(yè)銀行不良貸款的問題。多位銀行業(yè)人士認(rèn)為，2009年的信貸激增對未來不良貸款的反彈形成較大壓力。除2009年的天量信貸外，自改革開放以來還曾經(jīng)有過三次信貸擴張期，分別是 1990年至1993年

30、、1997年至1998年、2003年至2004年。在這三次信貸擴張期后，均出現(xiàn)了不同程度的不良貸款反彈。2010年一月和二月的貸款增速勢頭依然強勁，新增貸款分別為1.39萬億和7001億。表3 商業(yè)銀行09和08年不良貸款的情況年份一季度末二季度末三季度末四季度末余額占比余額占比余額占比余額占比2009年%次級類貸款0.95%23000.78%0.70%0.65%可疑類貸款23630.88%0.79%0.75%0.74%損失類貸款0.21%0.20%0.20%0.20%2008年5.78%5.58%5.49%2.42%次級類貸款0.98%0.97%1.00%1.13%可疑類貸款2.06%1.9

31、3%1.86%1.04%損失類貸款2.75%2.68%2.63%0.25%我國的個人消費信貸主要有以下幾個品種:(l)住房消費貸款。住房消費貸款也叫個人住房貸款，是指銀乎j:等金融機構(gòu)向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款(谷慧慧，2009)。:i前我國商業(yè)銀行發(fā)放的個人住房貸款最高金額為房屋總價的70%，貸款期限較民，一般為5一30年。個人住房貸款主要分為以下三種:自營性個人住房貸款、委托性個人住房貸款和個人住房組合貸款。(2)汽車消費信貸。汽車消費信貸是對中一請購買汽車的借款人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款，是銀行與汽車銷售商向購車者一次性支付車款所需的資金提供擔(dān)保貸款，并聯(lián)合保險公司為購車者提供

32、相應(yīng)的信用保險(譚建梅，2007)。汽車消費貸款額度最高不得超過所購買車款的80%，貸款期限一般為1一3年，最長不超過5年。個人汽車消費信貸主要有四種模式:銀行獨立為客戶提供汽車消費貸款、汽車制造商與經(jīng)銷商合作為客戶提供汽車消費貸款、汽車經(jīng)銷商獨立為客戶提供汽車消費貸款、銀行和汽車經(jīng)銷商合作為客戶提供汽車消費貸款。目前我國汽車消費信貸的方式主要是銀行獨立為客戶提供汽車消費貸款和銀行與汽車經(jīng)銷商合作為客戶提供汽車消費貸款兩種。目前我國的教育助學(xué)貸款主要分為國家助學(xué)貸款和商業(yè)性助學(xué)貸款兩種:國家助學(xué)貸款是指由政府主導(dǎo)、國家財政貼息，教育行政部門組織的由銀行向高校貧困家庭學(xué)生發(fā)放的銀行貸款。貸款的學(xué)

33、生在校期間免付貸款利息，且不需要辦理擔(dān)?；虻盅?，只需要簽訂畢業(yè)后按期還款的承諾書即可獲得相應(yīng)金額的國家助學(xué)貸款。商業(yè)性助學(xué)貸款是指銀行等金融機構(gòu)對正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生發(fā)放的商業(yè)性貸款，該貸款只能用于學(xué)生的學(xué)雜費、生活費以及其它與學(xué)習(xí)相關(guān)的其他費用。目前國內(nèi)的商業(yè)性助學(xué)貸款財政不貼息，各商業(yè)銀行、城市信用社及農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)均可辦理，如有需要，經(jīng)金融機構(gòu)調(diào)查審核，可以向?qū)W生的直系親屬或法定監(jiān)護人發(fā)放該類助貸款。(4)其他類消費貸款。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，人民生活水平的逐步提高，各種個人消費貸款品種層出不窮，如:個人綜合消費貸款、個人短期信用貸款、個人旅游貸款、大額耐用消費品貸款等等。

34、（二）個人消費信貸業(yè)務(wù)惡意欺詐行為時有發(fā)生 我國個人收入不透明，個人征稅機制不完善，銀行難以對借款人持有的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷，各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。消費信貸在美國如此受到銀行和個人樂意接受，一是因為他們有著良好的個人信用制度，同時也有著值得信賴的信用網(wǎng)絡(luò)和一套趨于完美的信用消費管理制度，銀行可以隨時掌握消費者的信用等級，從而做出是否提供貸款給個人的決定。另外，由于收入變化或暫時失業(yè)等突發(fā)事件，導(dǎo)致他們無力還款，那么對應(yīng)的風(fēng)險也是情理之中的事實。 （三）個人信貸內(nèi)控制度欠缺，操作手段落后目前，國內(nèi)一些商業(yè)銀行管理水平不高，內(nèi)控制度欠缺，管理手段落后

35、，內(nèi)部管理薄弱。個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因之一。我國商業(yè)銀行管理控制水平還處在較低的水平，在管理個人消費信貸方面的經(jīng)驗是空白。首先，把資金運營的效益性作為頭等目標(biāo)，在經(jīng)營安全與風(fēng)險防范方面缺乏科學(xué)系統(tǒng)的認(rèn)識。大部分商業(yè)銀行為了貸款數(shù)量和利潤，在個人信貸消費風(fēng)險方面缺乏相應(yīng)的監(jiān)管、肆意給與貸款，這樣不可避免的產(chǎn)生呆賬和死帳。其次，在貸前資信評估上，確定信貸授信額度的決定因素是定性的、人為控制，而不是建立合理、完善的評估機制。實際上，國內(nèi)商業(yè)銀行都把信貸業(yè)務(wù)設(shè)計作為風(fēng)險評估的重點內(nèi)容，對于個人消費信貸在市場、利率、外匯等方面的風(fēng)險往往都視而不

36、見。最后對貸后跟蹤管理來分析，個人消費信貸預(yù)警機也因為信息缺乏名存實亡。固然，商業(yè)銀行在應(yīng)用“審貸分離、分級審批”的信貸管理制度無容置疑，但由于銀行內(nèi)部工作人員分工、職責(zé)不明確，導(dǎo)致同一借款主體的信用信息分散。在貸后跟蹤管理上，經(jīng)常會因利益的交叉而導(dǎo)致權(quán)力制衡的失靈。 （四）個人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)不能得到保障在傳統(tǒng)“同情弱者”的文化背景下，實踐中常常發(fā)生有抵押物但卻無法收回變現(xiàn)的情況。物無法拍賣或執(zhí)行。借款人經(jīng)營管理不善，無力償還到期債務(wù)或故意違約。隨著個人消費信貸規(guī)模的急劇擴大，我國一些大城市居民已經(jīng)悄然成為高負(fù)債一族，家庭債務(wù)比例已經(jīng)達到甚至超過美國等發(fā)達國家的水平。目前我國相關(guān)的銀行信貸

37、法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有對個人借款者和銀行之間發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)所制定的法律法規(guī)，對個人貸款違約及信用缺失的懲處辦法基本無效，銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)無法得到保障。 （五）有關(guān)法規(guī)不能得以貫徹落實由于個人信貸客戶具有特殊性，如貸款金額小、筆數(shù)多且較分散，國家相關(guān)保護銀行債權(quán)的法規(guī)在落實時有一定難度。我國法律制度的確立滯后于經(jīng)濟的發(fā)展，至今我國法律制度十分薄弱，這種法律環(huán)境不利于銀行防范不良貸款的形成。中國人民銀行法、商業(yè)銀行法、保險法、擔(dān)保法等主要金融法律直到 1995 年才頒布實施。在此之前，擔(dān)保貸款較少，大量的政策性貸款是銀行不良貸款產(chǎn)生的主要途徑；而政策性銀行法 、金融

38、監(jiān)管法和社會保障法等重要法律規(guī)則至今尚未出臺。金融市場法律約束不規(guī)范，使得銀行信貸風(fēng)險增大。三 我國商業(yè)銀行個人消費信貸產(chǎn)生不良貸款的原因 按照不良貸款產(chǎn)生的原因，可將商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險劃分為兩類：第一，由宏微觀經(jīng)濟環(huán)境變化造成的，如全球次貸危機、人民幣相對美元升值、地方政府的不恰當(dāng)干預(yù)、借款企業(yè)經(jīng)營不善等。第二，由商業(yè)銀行組織和經(jīng)營管理中存在的問題造成的。 （一）個人信用體系不健全金融業(yè)務(wù)需要誠信作為支撐。唯有整個社會擁有強大的誠信意識，我們的金融業(yè)務(wù)才能獲得更好的發(fā)展。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了個人信貸的開展程度。在歐美等國家，人們已經(jīng)普遍接受和認(rèn)可個人信貸的消費方式，在西方，除了

39、傳統(tǒng)消費理念的區(qū)別外，主要是個人信用制度、銀行或?qū)I(yè)評級公司專業(yè)的信用評級體系等比較健全。另外，由于具有先進的信用消費管理體系，銀行和商家可借助網(wǎng)絡(luò)及時了解消費者的信用情況，進而能夠迅速確定是否應(yīng)向消費者提供貸款。例如，歐美等國家的消費者到銀行申請消費信貸業(yè)務(wù)，銀行可通過專業(yè)的信用評價體系對申請貸款客戶進行信用評分，通過相關(guān)系統(tǒng)查詢該客戶以往貸款有無不良記錄，判斷客戶能否按時還款后，再通知下一流程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。我國目前雖然建立了中國人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，可以借此杏詢個人信用信息，但由于種種原因，一些銀行信息不能完全收錄到個人。個人消費信貸業(yè)務(wù)作為一種信貸業(yè)務(wù)，更需要我們客戶具有極強

40、的信用意識，唯有這樣，這項業(yè)務(wù)才能獲得更好的發(fā)展。但是令人遺憾的是，目前國內(nèi)個人信用體系不健全的問題依然較為突出，這種不健全主要表現(xiàn)在這樣幾個方面：第一，整個社會的征信體系雖然經(jīng)過一定建設(shè)，但是信息不完善的問題依然突出。尤其很多能真實反映個人信用的各項記錄并沒有收集到誠信系統(tǒng)之中，因此這個系統(tǒng)所反映的個人誠信信息是不完善的。這顯然對我們金融機構(gòu)的風(fēng)險防范存有不利的影響。第二，個人的誠信意識也有待于加強。在肯定我國大多數(shù)民眾具有很強信用意識的同時，也必須看到這個社會還有很多人的誠信意識不高，比如“老賴”等的存在，就很說明問題。第三，眾所周知，隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，居民的流動性增強。但是目前國內(nèi)

41、關(guān)于這一部分群體的信用記錄還是難以達到很好的追蹤，這也無助于我們信用體系的建設(shè)。第四，法律懲戒體系不完善。關(guān)于這一點，將在下面進行討論。3 （二）個人消費信貸法律法規(guī)不完善，立法滯后在現(xiàn)代市場經(jīng)濟下，除了要依賴于所有市場經(jīng)濟參與主體的誠信意識外，還要一個完善的法律體系作為支撐。誠信是社會主義市場經(jīng)濟體制的道德保障，而完善的法律則是市場經(jīng)濟健康運行的制度保障。改革開放以來，我國法制建設(shè)取得了令人矚目的成就，但是由于歷史和現(xiàn)實的各種原因，我國法律還有很多不完善的地方，比如認(rèn)定難、執(zhí)行難，法律審判時間過長等問題和弊端在一定程度上影響了我國經(jīng)濟社會的良性發(fā)展。就我國金融監(jiān)管體系而言，法律制度更是落后于

42、金融監(jiān)管的需要，尤其是個人消費信貸業(yè)務(wù)作為新興出現(xiàn)的業(yè)務(wù)種類和模式，目前我國相關(guān)的銀行信貸法律條款基本上都是針對法人制定的，對個人借款者和銀行之間發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)所制定的法律法規(guī)卻很少，銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)無法得到保障。同時由于個人信貸客戶具有特殊性，如貸款金額小、筆數(shù)多且較分散，國家相關(guān)保護銀行債權(quán)的法規(guī)在落實時有一定難度。我國至今還沒有專門針對這項業(yè)務(wù)的法律，其結(jié)果導(dǎo)致在我們的個人信貸業(yè)務(wù)無法可依、無法可循，而這種無法可依、無法可循的局面在一定層面縱容了我國金融機構(gòu)對個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險防范意識的降低，引發(fā)了許多潛在的風(fēng)險。 （三）商業(yè)銀行個人消費信貸內(nèi)部管理機制存在問題對于我們商

43、業(yè)銀行而言，良好的內(nèi)部控制建設(shè)顯然是一個關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。尤其是隨著我國金融領(lǐng)域已經(jīng)向外資開放，為了更好的應(yīng)對來自外資的競爭，徹底消除經(jīng)營過程中的營業(yè)風(fēng)險，強化內(nèi)部控制建設(shè)顯然是一個很好的選擇。就內(nèi)部控制而言，審查機制顯然是銀行業(yè)有效規(guī)避風(fēng)險的一個重要保障機制，各家商業(yè)銀行必須從思想上到行動上高度重視，一旦這審查不嚴(yán)這個口子打開，可以預(yù)見，銀行業(yè)將會面臨極大的風(fēng)險。5但是，我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)之所以會存在一些不良貸款，這與銀行方面審查機制不嚴(yán)也有很大的關(guān)系。銀監(jiān)會監(jiān)管經(jīng)驗不足。銀監(jiān)會作為專門監(jiān)管機構(gòu)，成立才幾年時間，比金融機構(gòu)開展個人消費信貸業(yè)務(wù)還晚，因此個人消費信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管工作經(jīng)驗、監(jiān)管制

44、度建設(shè)方面還不成熟也難以為金融機構(gòu)個人消費信貸業(yè)務(wù)提供科學(xué)有效的指導(dǎo)意見。再者為了擴大個人消費信貸規(guī)模一些金融機構(gòu)盲同營銷，惡性競爭對基層下達硬性放貸指標(biāo)，擅自降低貸款標(biāo)準(zhǔn)。個人消費抵押貸款業(yè)務(wù)被我國幾乎所有的銀行視為優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，各家銀行為了爭奪該領(lǐng)域，紛紛在程序和貸款條件等方面降低要求，操作極不規(guī)范，更為嚴(yán)重的是，基層業(yè)務(wù)人員在現(xiàn)行的績效考評機制下，為了提升個人業(yè)績，違規(guī)操作幾乎成為行業(yè)公開的秘密，在全行業(yè)不注重行業(yè)規(guī)范的條件下，當(dāng)前我國個人申請個人消費貸款抵押業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)越來越低，很多不適合放貸的客戶，也無視風(fēng)險、違規(guī)操作、盲目放貸，導(dǎo)致有人使用個人消費貸款進行高風(fēng)險投資或炒股，不良貸款增加。

45、金融機構(gòu)雖然實行了“審貸分離、分級審批”的管理制度，但機構(gòu)崗位之間在貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理等方面分工不明、職責(zé)不清對同一個借款人的信用資料分散在各業(yè)務(wù)部門且部分資料沒有t機管理。從某種角度上講，不良貸款的出現(xiàn)，銀行業(yè)承擔(dān)著很大的責(zé)任。同時網(wǎng)利益交義而導(dǎo)致信息缺乏、權(quán)力制衡失靈與貸款預(yù)警機制失靈，使個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險進一步加大。從某種角度上講，不良貸款的出現(xiàn)，銀行業(yè)承擔(dān)著很大的責(zé)任。 （四）抵押物難以變現(xiàn)或者存在風(fēng)險目前我國金融機構(gòu)進行個人消費信貸業(yè)務(wù)主要是采用抵押貸款的方式進行。一般的抵押物通常為房產(chǎn)，也有少部分商業(yè)銀行為了拓展業(yè)務(wù)，在抵押物上允許汽車、股票等容易貶值或者風(fēng)險較大的物品

46、。就房產(chǎn)作為抵押物而言，雖然房產(chǎn)貶值的風(fēng)險較小，但是由于房產(chǎn)是大宗商品，即使銀行按照有關(guān)規(guī)定進行拍賣，也可能難以在短時期內(nèi)變現(xiàn)，這無疑將會加大我們金融機構(gòu)的營業(yè)成本。例如，就房產(chǎn)抵押貸款而言，在實際借款人造成逾期欠款經(jīng)銀行多次催收無果后，訴訟程序會被啟動，但我國法律在這方面沒有明確的規(guī)定，法官在實際執(zhí)行時會考慮到保護借款人或保證人的正常生活，如強制執(zhí)行，會造成借款人或保證人無家歸，故往往會暫緩執(zhí)行。這種忽視銀行債權(quán)的現(xiàn)象在實際工作中普遍存在，給銀行的風(fēng)險管理帶來了一定的負(fù)面影響，造成銀行資產(chǎn)無法收回。因此，要從法律上對銀行個人貸款抵押物給予必要的保護。個人貸款一般金額較小，法院一般不愿受理。而

47、汽車具有折舊特征，雖然我們的商業(yè)銀行在貸款之前已經(jīng)考慮到這樣的因素，但是由于汽車并不為銀行所掌握，顯然以汽車作為抵押物存在巨大的風(fēng)險。而至于股票、證券等，這些的風(fēng)險性更大，將會給我們金融機構(gòu)個人消費信貸業(yè)務(wù)帶來極大的風(fēng)險，并很有可能造成不良貸款。 （五）經(jīng)濟市場的不斷變化導(dǎo)致收入的不穩(wěn)定經(jīng)過30多年的改革開放，我國經(jīng)濟建設(shè)取得了巨大的成就。但是在肯定巨大成就的同時，我們也必須清醒的看到，目前我國經(jīng)濟社會發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)依然很大，比如持續(xù)不斷上漲的物價、通貨膨脹壓力等。近些年，我國經(jīng)濟高速發(fā)展的同時，物價也在快速增長，控制膨脹已經(jīng)成為我國政府的主要經(jīng)濟工作。當(dāng)前，不僅傳統(tǒng)的醫(yī)療衛(wèi)生和子女教育費用過

48、高，普通百姓的日常生活用品，比如蔬菜、食用油、糖等等價格也在近幾年持續(xù)增高。由于我國工資制度目前還不完善，許多企業(yè)在物價飛速上漲的同時，工資依然處于低位水平，導(dǎo)致我國部分居民收入的相對下降，從根本上削弱了居民的還貸能力，有可能引發(fā)還貸違約行為的發(fā)生，從而導(dǎo)致不良貸款的出現(xiàn)。7此外，雖然目前全球經(jīng)濟正逐步好轉(zhuǎn)，而且我國宏觀經(jīng)濟形勢也是一片大好，但是經(jīng)濟發(fā)展中存在的不確定性因素和風(fēng)險依然較多，這有可能給我們的貸款人帶來各種意想不到的問題，比如暫時性的失業(yè)等，這有可能導(dǎo)致不良貸款的發(fā)生。四 我國商業(yè)銀行防范個人消費信貸產(chǎn)生不良貸款的對策（一）完善個人信用體系由于歷史和現(xiàn)實的原因，我國信用制度建設(shè)不健

49、全和不完善的問題依舊突出，在很大程度上對商業(yè)銀行的風(fēng)險防范造成了制約。為了有效避免商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險，筆者認(rèn)為盡快完善信用評級、健全信用檔案是一個有益的措施探索。為此，各大商業(yè)銀行必須擯棄彼此競爭對手的觀念，協(xié)同聯(lián)合，或共同或委托第三方建立起一個全國性的信用評級機構(gòu)，詳細(xì)掌握借款人的信用記錄、收入狀況，從而較為準(zhǔn)確的判斷借款人的還款能力和信用狀況。為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，一是要積極向政府有關(guān)部門尋求支持和幫助。信用評級機構(gòu)的建設(shè)涉及面異常廣泛，牽扯的法律、道德問題異常繁多，單純依靠銀行業(yè)的力量是難以建立一個獨立、公正、權(quán)威的評級機構(gòu)的。8因此，必須要積極向政府有關(guān)部門尋求支持和幫助，

50、以政府力量為主導(dǎo)，完成這一機構(gòu)的建立。二是要逐步完善信用檔案查詢的有關(guān)配套制度，重點是要建立一個方便、準(zhǔn)確、高效的全國性的個人信用查詢中心。良好的風(fēng)險管理理念和合規(guī)文化是業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展的前提。外資銀行在境外個人貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域積累了非常豐富的經(jīng)驗但在我國境內(nèi)受諸多因素制約。發(fā)展緩慢這充分體現(xiàn)了其風(fēng)險為本的經(jīng)營理念。對風(fēng)險不可控容易被客戶挪用資金的個人貸款品種。寧可放棄市場，也不貿(mào)然介入個貸經(jīng)營策略非常審慎。我們認(rèn)為，這種重風(fēng)險管理、重合規(guī)發(fā)展的理念是非常值得中資銀行借鑒的。當(dāng)前，我國社會流動異常頻繁，很多居民再也不是長期固定在某一個區(qū)域。在這種新情況和新形勢下，局部性的信用查詢明顯不適應(yīng)個人消費貸款業(yè)務(wù)的需要，因此，必須建立一個全國性的查詢平臺，可以查找任何一個人在任何一個地方的信用記錄，從而讓銀行綜合的分析該借貸人的信用記錄，以決定放貸與否。 （二）完善商業(yè)銀行個人消費信貸制度和監(jiān)管體系目前，我國商業(yè)銀行在個人消費信貸業(yè)務(wù)中面臨著一定的風(fēng)險，這與我國各大銀行操作不規(guī)范有很大關(guān)系。在未來，為了促進我國個人貸款業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，必須按照中國人民銀行等有關(guān)機構(gòu)的規(guī)定，嚴(yán)格放貸標(biāo)準(zhǔn)，對貸款申請人的各項資質(zhì)要認(rèn)真審核，符合有關(guān)規(guī)定的申請人要按照一定的程序，發(fā)放貸款，絕不因噎廢食，畏畏縮縮，放慢個人消費信貸業(yè)務(wù)的市場開拓。