苯二胺工程項(xiàng)目項(xiàng)目總投資與分年投資計(jì)劃（工程項(xiàng)目管理）

1、泓域咨詢/苯二胺工程項(xiàng)目項(xiàng)目總投資與分年投資計(jì)劃苯二胺工程項(xiàng)目項(xiàng)目總投資與分年投資計(jì)劃xx（集團(tuán)）有限公司一、 項(xiàng)目背景分析苯二胺是一種用途廣泛的中間體，可用于生產(chǎn)染料、顏料、染發(fā)劑、橡膠防老劑、對(duì)位芳綸等，是常用的檢驗(yàn)鐵和銅的靈敏試劑，還是汽油阻聚劑及顯影劑等的原料。由于對(duì)苯二胺中國(guó)市場(chǎng)需求量不大，近年來產(chǎn)能增長(zhǎng)較慢，但是對(duì)苯二胺卻是硝基氯化苯下游產(chǎn)品中最具有發(fā)展前景的產(chǎn)品之一，因?yàn)槎鄠€(gè)新的應(yīng)用領(lǐng)域市場(chǎng)的啟動(dòng)，將大大拓展對(duì)苯二胺的應(yīng)用范圍，拉動(dòng)對(duì)苯二胺的市場(chǎng)需求量，其中最為明顯的是對(duì)位芳綸的生產(chǎn)。隨著中國(guó)對(duì)位芳綸產(chǎn)業(yè)化技術(shù)的突破，作為國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的高性能材料對(duì)位芳綸裝置建設(shè)明顯加快，將促進(jìn)對(duì)

2、苯二胺的市場(chǎng)需求快速增長(zhǎng)。目前中國(guó)對(duì)苯二胺產(chǎn)能約為2萬ta，主要生產(chǎn)企業(yè)有浙江安諾芳胺化學(xué)品有限公司、阿拉善盟立信化工有限公司等。2014年中國(guó)對(duì)苯二胺的消費(fèi)量約為1.5萬t，其中60%用于合成染顏料，25%用于合成橡膠助劑，15%用于其他領(lǐng)域。二、 工程費(fèi)用估算（一）建筑工程費(fèi)估算1估算內(nèi)容建筑工程費(fèi)是指為建造永久性建筑物和構(gòu)筑物所需要的費(fèi)用，主要包括以下幾部分內(nèi)容：（1）各類房屋建筑工程和列入房屋建筑工程預(yù)算的供水、供暖、衛(wèi)生、通風(fēng)、煤氣等設(shè)備費(fèi)用及其裝設(shè)、油飾工程的費(fèi)用，列入建筑工程的各種管道、電力、電信和電纜導(dǎo)線敷設(shè)工程的費(fèi)用。（2）設(shè)備基礎(chǔ)、支柱、工作臺(tái)、煙囪、水塔、水池、灰塔等建筑

3、工程以及各利窯爐的砌筑工程和金屬結(jié)構(gòu)工程的費(fèi)用。（3）建設(shè)場(chǎng)地的大型土石方工程、施工臨時(shí)設(shè)施和完工后的場(chǎng)地清理等費(fèi)用。（4）礦井開鑿、井巷延伸、露天礦剝離，石油、天然氣鉆井，修建鐵路、公路、橋梁、水庫(kù)、堤壩、灌渠及防洪等工程的費(fèi)用。2估算方法建筑工程費(fèi)的估算方法有單位建筑工程投資估算法、單位實(shí)物工程量投資估算法和概算指標(biāo)投資估算法。前兩種方法比較簡(jiǎn)單，后一種方法要以較為詳細(xì)的工程資料為基礎(chǔ)，工作量較大，實(shí)際工作中可根據(jù)具體條件和要求選用。（1）單位建筑工程投資估算法單位建筑工程投資估算法，是以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量來估算建筑工程費(fèi)的方法。一般工業(yè)與民用建筑以單位建筑面積（平方米）投

4、資，工業(yè)窯爐砌筑以單位容積（立方米）投資，水庫(kù)以水壩單位長(zhǎng)度（米）投資，鐵路路基以單位長(zhǎng)度（公里）投資，礦山掘進(jìn)以單位長(zhǎng)度（米）投資，乘以相應(yīng)的建筑工程總量計(jì)算建筑工程費(fèi)。（2）單位實(shí)物工程量投資估算法單位實(shí)物工程量投資估算法，是以單位實(shí)物工程量投資乘以實(shí)物工程量總量來估算建筑工程費(fèi)的方法。土石方工程按每立方米投資，礦井巷道襯砌工程按每延長(zhǎng)米投資，路面鋪設(shè)工程按每平方米投資，乘以相應(yīng)的實(shí)物工程量總量計(jì)算建筑工程費(fèi)。（3）概算指標(biāo)投資估算法在估算建筑工程費(fèi)時(shí)，對(duì)于沒有前兩種估算指標(biāo)，或者建筑工程費(fèi)占建設(shè)投資比例較大的項(xiàng)目，可采用概算指標(biāo)估算法。建筑工程概算指標(biāo)通常是以整個(gè)建筑物為對(duì)象，以建筑面積

5、、體積等為計(jì)量單位來確定人工、材料和機(jī)械臺(tái)班的消耗量標(biāo)準(zhǔn)和造價(jià)指標(biāo)。建筑工程概算指標(biāo)分別有一般土建工程概算指標(biāo)、給排水工程概算指標(biāo)、采暖工程概算指標(biāo)、通信工程概算指標(biāo)、電氣照明工程概算指標(biāo)等。采用棲算指標(biāo)投資估算法需要較為詳細(xì)的工程資料、建筑材料價(jià)格和工程費(fèi)用指標(biāo)，工作量較大。具體方法參照專門機(jī)構(gòu)發(fā)布的概算編制辦法。估算建筑工程費(fèi)應(yīng)編制建筑工程費(fèi)估算表（二）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)指需要安裝和不需要安裝的全部設(shè)備、儀器、儀表等和必要的備品備件和工器具、生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)用，其中包括一次裝人的填充物料、催化劑及化學(xué)藥品等的購(gòu)置費(fèi)。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)可按國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、備品備件和工器具及生產(chǎn)家

6、具購(gòu)置費(fèi)分類估算。1國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)是指為建設(shè)項(xiàng)目購(gòu)置或自制的達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的各種國(guó)產(chǎn)設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)用。它由設(shè)備原價(jià)和設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)構(gòu)成。（1）國(guó)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價(jià)國(guó)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備是指按照主管部門頒布的標(biāo)準(zhǔn)圖紙和技術(shù)要求，由國(guó)內(nèi)設(shè)備生產(chǎn)廠批量生產(chǎn)的、符合國(guó)家質(zhì)量檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備。國(guó)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價(jià)一般指的是設(shè)備制造廠的交貨價(jià)，即出廠價(jià)。設(shè)備的出廠價(jià)分兩種情況，一是帶有備件的出廠價(jià)，二是不帶備件的出廠價(jià)。在計(jì)算設(shè)備原價(jià)時(shí)，一般應(yīng)按帶有備件的出廠價(jià)計(jì)算。如只有不帶備件的出廠價(jià)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定另加備品備件費(fèi)用。如設(shè)備由設(shè)備成套公司供應(yīng)，還應(yīng)考慮設(shè)備成套費(fèi)用。國(guó)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價(jià)可通過查詢相關(guān)價(jià)格目錄或向設(shè)

7、備生產(chǎn)廠家詢價(jià)得到。（2）國(guó)產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價(jià)國(guó)產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備是指國(guó)家尚無定型標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)備生產(chǎn)廠不可能采用批量生產(chǎn)，只能根據(jù)具體的設(shè)計(jì)圖紙按訂單制造的設(shè)備。非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價(jià)有多種不同的計(jì)算方法，無論采用哪種方法都應(yīng)使非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備計(jì)價(jià)接近實(shí)際出廠價(jià)，并且計(jì)算方法要簡(jiǎn)便。實(shí)踐中也可以采用有關(guān)單位公布的參考價(jià)格，根據(jù)設(shè)備類型、材質(zhì)、規(guī)格等要求選用。（3）設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)通常由運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、運(yùn)輸包裝費(fèi)、供銷手續(xù)費(fèi)和倉(cāng)庫(kù)保管費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用構(gòu)成。一般按設(shè)備原價(jià)乘以設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)率計(jì)算。設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)費(fèi)率按部門、行業(yè)或省、市的規(guī)定執(zhí)行。估算國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)應(yīng)編制國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算表。2，進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)由

8、進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)、進(jìn)口從屬費(fèi)用及國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)組成（1）進(jìn)口設(shè)備的貨價(jià)進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)按其包含的費(fèi)用內(nèi)容不同，可分為離岸價(jià)（fob）與到岸價(jià)（cif）等，通常多指離岸價(jià)。離岸價(jià)（fob）是貨物成本價(jià)，指出口貨物運(yùn)抵達(dá)出口國(guó)口岸（船上）交貨的價(jià)格；到岸價(jià)（cif）是指貨物成本+國(guó)外運(yùn)費(fèi)+國(guó)外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)的價(jià)格，從包含的費(fèi)用內(nèi)容看，是進(jìn)口貨物抵達(dá)進(jìn)口國(guó)口岸的價(jià)格，即包括進(jìn)口貨物的離岸價(jià)、國(guó)外運(yùn)費(fèi)和國(guó)外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)。進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)可依據(jù)向有關(guān)生產(chǎn)廠商的詢價(jià)、生產(chǎn)廠商的報(bào)價(jià)以及訂貨合同價(jià)等研究確定。（2）進(jìn)口從屬費(fèi)用進(jìn)口從屬費(fèi)用包括國(guó)外運(yùn)費(fèi)、國(guó)外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、進(jìn)口關(guān)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅、進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅、外貿(mào)手續(xù)費(fèi)和銀行財(cái)務(wù)

9、費(fèi)等。1）國(guó)外運(yùn)費(fèi)。即從裝運(yùn)港（站）到達(dá)我國(guó)抵達(dá)港（站）的運(yùn)費(fèi)。2）國(guó)外運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)。是被保險(xiǎn)人根據(jù)與保險(xiǎn)人（保險(xiǎn)公司）訂立的保險(xiǎn)契約，為獲得保險(xiǎn)人對(duì)貨物在運(yùn)輸過程中發(fā)生的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償而支付的費(fèi)用。3）進(jìn)口關(guān)稅。4）進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅。進(jìn)口適用消費(fèi)稅的設(shè)備（如汽車），應(yīng)按規(guī)定計(jì)算進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅。按照相關(guān)規(guī)定，進(jìn)口的應(yīng)稅消費(fèi)品實(shí)行從價(jià)定率辦法計(jì)算應(yīng)納消費(fèi)稅稅額的，按照組成計(jì)稅價(jià)格計(jì)算納稅。5）進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。6）外貿(mào)手續(xù)費(fèi)。7）銀行財(cái)務(wù)費(fèi)。按進(jìn)口設(shè)備貨價(jià)計(jì)取。（3）國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)通常由運(yùn)輸費(fèi)、運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)和倉(cāng)庫(kù)保管費(fèi)等費(fèi)用構(gòu)成。3工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)估算工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)

10、是指按照有關(guān)規(guī)定，為保證新建或擴(kuò)建項(xiàng)目初期正常生產(chǎn)必須購(gòu)置的第一套工卡模具、器具及生產(chǎn)家具的購(gòu)置費(fèi)用。一般以國(guó)內(nèi)設(shè)備原價(jià)和進(jìn)口設(shè)備離岸價(jià)為計(jì)算基數(shù)，按照部門或行業(yè)規(guī)定的工器具及生產(chǎn)家具費(fèi)費(fèi)率計(jì)算。4備品備件購(gòu)置費(fèi)估算在大多數(shù)情況下，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)采用帶備件的原價(jià)估算，不必另行估算備品備件費(fèi)用；在無法采用帶備件的原價(jià)、需要另行估算備品備件購(gòu)置費(fèi)時(shí)，應(yīng)按設(shè)備原價(jià)及有關(guān)專業(yè)概算指標(biāo)（費(fèi)率）估算。（三）安裝工程費(fèi)估算1估算內(nèi)容安裝工程費(fèi)一般包括：（1）生產(chǎn)、動(dòng)力、起重、運(yùn)輸、傳動(dòng)和醫(yī)療、實(shí)驗(yàn)等各種需要安裝的機(jī)電設(shè)備、專用設(shè)備、儀器儀表等設(shè)備的安裝費(fèi)。（2）工藝、供熱、供電、給排水、通風(fēng)空調(diào)、凈化及除塵、自

11、控、電訊等管道、管線、電纜等的材料費(fèi)和安裝費(fèi)。（3）設(shè)備和管道的保溫、絕緣、防腐，設(shè)備內(nèi)部的填充物等的材料費(fèi)和安裝費(fèi)。2估算方法投資估算中安裝工程費(fèi)通常是根據(jù)行業(yè)或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)發(fā)布的安裝工程定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估算。具體計(jì)算可按安裝費(fèi)費(fèi)率、每噸設(shè)備安裝費(fèi)指標(biāo)或每單位安裝實(shí)物工程量費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行估算。三、 建設(shè)投資中的增值稅、進(jìn)項(xiàng)稅額我國(guó)于2009年開始實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革，由生產(chǎn)型增值稅轉(zhuǎn)變?yōu)橄M(fèi)型增值稅，允許從銷項(xiàng)稅額中抵扣部分固定資產(chǎn)增值稅，同時(shí)該可抵扣固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額不得計(jì)入固定資產(chǎn)原值。從2016年5月1日起，全面推行營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于廢止中華人民共和國(guó)營(yíng)業(yè)稅暫行條例和修改中華

12、人民共和國(guó)增值稅暫行條例的決定（國(guó)務(wù)院令第691號(hào)）、財(cái)政部、稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知（財(cái)稅201832號(hào)）和關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知（財(cái)稅201636號(hào)）等規(guī)定，工程項(xiàng)目投資構(gòu)成中的建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用中所含增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)根據(jù)國(guó)家增值稅相關(guān)規(guī)定實(shí)施抵扣。但是，為了滿足籌資的需要，必須足額估算建設(shè)投資，為此建設(shè)投資估算應(yīng)按含增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的價(jià)格進(jìn)行。同時(shí)要將可抵扣增值稅單獨(dú)列示，以便財(cái)務(wù)分析中正確計(jì)算各類資產(chǎn)原值和應(yīng)納增值稅。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用9351.087310.16404.171

13、7065.411.1建筑工程費(fèi)9351.089351.081.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)7310.167310.161.3安裝工程費(fèi)404.17404.172其他費(fèi)用2330.172330.172.1土地出讓金1361.671361.673預(yù)備費(fèi)551.43551.433.1基本預(yù)備費(fèi)335.47335.473.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)215.96215.964投資合計(jì)19947.01四、 項(xiàng)目名稱及建設(shè)性質(zhì)（一）項(xiàng)目名稱苯二胺工程項(xiàng)目（二）項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)本項(xiàng)目屬于技術(shù)改造項(xiàng)目五、 項(xiàng)目承辦單位（一）項(xiàng)目承辦單位名稱xx（集團(tuán)）有限公司（二）項(xiàng)目聯(lián)系人閆xx（三）項(xiàng)目建設(shè)單位概況公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái)，實(shí)施

14、“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項(xiàng)行動(dòng)，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺(tái)，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價(jià)值鏈，促進(jìn)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公司在發(fā)展中始終堅(jiān)持以創(chuàng)新為源動(dòng)力，不斷投入巨資引入先進(jìn)研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實(shí)現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營(yíng)和品牌發(fā)展。公司全面推行“政府、市場(chǎng)、投資、消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場(chǎng)戰(zhàn)略，以高度的社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服務(wù)區(qū)域

15、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 公司以負(fù)責(zé)任的方式為消費(fèi)者提供符合法律規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對(duì)消費(fèi)者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費(fèi)者溝通，向消費(fèi)者公開產(chǎn)品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，努力維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)，為行業(yè)提供先進(jìn)適用的解決方案，為社會(huì)提供安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。六、 項(xiàng)目實(shí)施的可行性（一）長(zhǎng)期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（二）國(guó)家政策支持國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策鼓勵(lì)、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國(guó)家政

16、策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長(zhǎng)效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級(jí)發(fā)展。七、 項(xiàng)目建設(shè)選址本期項(xiàng)目選址位于xx園區(qū)，占地面積約73.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。八、 建筑物建設(shè)規(guī)模本期項(xiàng)目建筑面積78334.27，其中：主體工程45680.30，倉(cāng)儲(chǔ)工程15471.24，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施7739.38，公共工程9443.35。九、 項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成（一）項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)

17、資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資24849.66萬元，其中：建設(shè)投資19947.01萬元，占項(xiàng)目總投資的80.27%；建設(shè)期利息416.03萬元，占項(xiàng)目總投資的1.67%；流動(dòng)資金4486.62萬元，占項(xiàng)目總投資的18.06%。（二）建設(shè)投資構(gòu)成本期項(xiàng)目建設(shè)投資19947.01萬元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用17065.41萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用2330.17萬元，預(yù)備費(fèi)551.43萬元。十、 資金籌措方案本期項(xiàng)目總投資24849.66萬元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款8490.46萬元，其余部分由企業(yè)自籌。十一、 項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)（一）經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)值（正常經(jīng)營(yíng)年

18、份）1、營(yíng)業(yè)收入（sp）：53200.00萬元。2、綜合總成本費(fèi)用（tc）：41805.83萬元。3、凈利潤(rùn)（np）：8339.50萬元。（二）經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)目標(biāo)1、全部投資回收期（pt）：5.57年。2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：24.81%。3、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：10606.25萬元。十二、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃本期項(xiàng)目按照國(guó)家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實(shí)施指南要求進(jìn)行建設(shè)，本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。十四、項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積48667.00約73.00畝1.1總建筑面積78334.27容積率1.611.2基底面積26766.85建筑系數(shù)55.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/

19、畝260.292總投資萬元24849.662.1建設(shè)投資萬元19947.012.1.1工程費(fèi)用萬元17065.412.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2330.172.1.3預(yù)備費(fèi)萬元551.432.2建設(shè)期利息萬元416.032.3流動(dòng)資金萬元4486.623資金籌措萬元24849.663.1自籌資金萬元16359.203.2銀行貸款萬元8490.464營(yíng)業(yè)收入萬元53200.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬元41805.836利潤(rùn)總額萬元11119.347凈利潤(rùn)萬元8339.508所得稅萬元2779.849增值稅萬元2290.2210稅金及附加萬元274.8311納稅總額萬元5344.8912工業(yè)

20、增加值萬元17684.6913盈虧平衡點(diǎn)萬元19953.11產(chǎn)值14回收期年5.57含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24.81%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元10606.25所得稅后十三、 估算指標(biāo)法估算指標(biāo)法俗稱擴(kuò)大指標(biāo)法。估算指標(biāo)是一種比概算指標(biāo)更為擴(kuò)大的單項(xiàng)工程指標(biāo)或單位工程指標(biāo)，以單項(xiàng)工程或單位工程為對(duì)象，綜合了項(xiàng)目建設(shè)中的各類成本和費(fèi)用，具有較強(qiáng)的綜合性和概括性。單項(xiàng)工程指標(biāo)一般以單項(xiàng)工程生產(chǎn)能力單位投資表示，如工業(yè)窯爐砌筑以“元/立方米”表示；變配電站以“元/千伏安”表示；鍋爐房以“元/蒸汽噸”表示。單位工程指標(biāo)一般以如下方式表示：房屋區(qū)別不同結(jié)構(gòu)形式以“元/平方米”表示；道路區(qū)別不

21、同結(jié)構(gòu)層、面層以“元/平方米”表示；管道區(qū)別不同材質(zhì)、管徑以“元/米”表示。估算指標(biāo)在使用過程中應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)、不同時(shí)期的實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，因?yàn)榈貐^(qū)、時(shí)期不同，設(shè)備、材料及人工的價(jià)格均有差異。估算指標(biāo)法的精確度相對(duì)比概算指標(biāo)低，主要適用于初步可行性研究階段。項(xiàng)目可行性研究階段也可采用，主要是針對(duì)建筑安裝工程費(fèi)以及公用和輔助工程等配套工程。實(shí)際上單位生產(chǎn)能力估算法也可算是一種最為粗略的擴(kuò)大指標(biāo)法，一般只適用于機(jī)會(huì)研究階段。十四、 比例估算法比例估算法可分為兩種：（一）以擬建項(xiàng)目的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為基數(shù)進(jìn)行估算該方法以擬建項(xiàng)目的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為基數(shù)，根據(jù)已建成的同類項(xiàng)目的建筑工程費(fèi)和安裝工程費(fèi)占設(shè)備購(gòu)置

22、費(fèi)的百分比，求出相應(yīng)的建筑工程費(fèi)和安裝工程費(fèi)，再加上擬建項(xiàng)目的其他費(fèi)用（包括工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)等），其總和即為擬建項(xiàng)目的建設(shè)投資。（二）以擬建項(xiàng)目的工藝設(shè)備投資為基數(shù)進(jìn)行估算該方法以擬建項(xiàng)目的工藝設(shè)備投資為基數(shù)，根據(jù)同類型的已建項(xiàng)目的有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，各專業(yè)工程（總圖、土建、暖通、給排水、管道、電氣、電信及自控等）占工藝設(shè)備投資（包括運(yùn)雜費(fèi)和安裝費(fèi)）的百分比，求出擬建項(xiàng)目各專業(yè)工程的投資，然后把各部分投資（包括工藝設(shè)備投資）相加求和，再加上擬建項(xiàng)目的其他有關(guān)費(fèi)用，即為擬建項(xiàng)目的建設(shè)投資。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用9351.087310.

23、16404.1717065.411.1建筑工程費(fèi)9351.089351.081.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)7310.167310.161.3安裝工程費(fèi)404.17404.172其他費(fèi)用968.50968.503預(yù)備費(fèi)551.43551.433.1基本預(yù)備費(fèi)335.47335.473.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)215.96215.964建設(shè)期利息416.03416.035合計(jì)19001.37十五、 擴(kuò)大指標(biāo)估算法擴(kuò)大指標(biāo)估算法簡(jiǎn)便易行，但準(zhǔn)確度不如分項(xiàng)詳細(xì)估算法，在項(xiàng)目初步可行性研究階段可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法。某些流動(dòng)資金需要量小的行業(yè)項(xiàng)目或非制造業(yè)項(xiàng)目在可行性研究階段也可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法，擴(kuò)大指標(biāo)估算法是參照同類企業(yè)流動(dòng)

24、資金占營(yíng)業(yè)收入的比例（營(yíng)業(yè)收入資金率）、或流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本的比例（經(jīng)營(yíng)成本資金率）、或單位產(chǎn)量占用流動(dòng)資金的數(shù)額來估算流動(dòng)資金。十六、 分項(xiàng)詳細(xì)估算法分項(xiàng)詳細(xì)估算法雖然工作量較大，但是準(zhǔn)確度較高，一般項(xiàng)目在可行性研究階段應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。分項(xiàng)詳細(xì)估算法是對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債主要構(gòu)成要素，即存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款等項(xiàng)內(nèi)容分項(xiàng)進(jìn)行估算，最后得出項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金數(shù)額。流動(dòng)資金估算的具體步驟是首先確定各分項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，計(jì)算出各分項(xiàng)的年周轉(zhuǎn)次數(shù)，然后再分項(xiàng)估算占用資金額。（一）各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債最低周轉(zhuǎn)天數(shù)的確定采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金，其準(zhǔn)確度取決于各

25、項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)取值的合理性。在確定最低周轉(zhuǎn)天數(shù)時(shí)要根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，并考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。如：存貨中的外購(gòu)原材料、燃料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)根據(jù)不同來源，考慮運(yùn)輸方式和運(yùn)輸距離等因素分別確定。在產(chǎn)品的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)的實(shí)際情況確定。（二）年周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算各類流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)確定，或按部門（行業(yè)）規(guī)定執(zhí)行。（三）流動(dòng)資產(chǎn)估算流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在1年或者超過1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn)，主要包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、存貨等。為簡(jiǎn)化計(jì)算，項(xiàng)目評(píng)價(jià)中僅考慮存貨、應(yīng)收賬款和現(xiàn)金三項(xiàng)，可能發(fā)生預(yù)付賬款的某些項(xiàng)目，還可包括預(yù)付賬款。1存貨估算存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中持有以備出售，或者仍然處在生產(chǎn)過程，或者在生產(chǎn)或提供勞務(wù)過程中將消耗的材料或物料等，包括各類材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。為簡(jiǎn)化計(jì)算，項(xiàng)目評(píng)價(jià)中僅考慮外購(gòu)原材料、外購(gòu)燃料、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，對(duì)外購(gòu)原材料和外購(gòu)燃料通常需要分品種分項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算。2應(yīng)收賬款估算應(yīng)收賬款的計(jì)算也可用營(yíng)業(yè)收入替代經(jīng)營(yíng)成本。考慮到實(shí)際占用企業(yè)流動(dòng)資金的主要是經(jīng)營(yíng)成本范疇的費(fèi)用，因此選擇經(jīng)營(yíng)成本有其合理性。3現(xiàn)金估算項(xiàng)目評(píng)價(jià)中的現(xiàn)