徐行幼兒園經(jīng)費(fèi)收支分析報(bào)告

1、2010年度徐行幼兒園經(jīng)費(fèi)收支分析報(bào)告一、 基本情況：我校建于1986年，2010年末占地面積7992.30平方米，建筑面積5858.80平方米，本年度幼兒園共有10個(gè)教學(xué)班，幼兒398人，年末教職工人數(shù)31人，退休4人，平均教職工人數(shù)27人，退休人員4人，非編人員27人。與2009年年末相比，期末凈增加教職工人數(shù)5人（2009年年末教職工人數(shù)26人），期末凈增加幼兒人數(shù)108人（2009年年末學(xué)生291人），班級(jí)數(shù)保持10個(gè)班。根據(jù)教育法第四十二條“三個(gè)增長(zhǎng)”的規(guī)定，即：財(cái)政撥款的增長(zhǎng)比例應(yīng)高于財(cái)政經(jīng)常性收入的增長(zhǎng)比例，生均教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)逐年增長(zhǎng)，學(xué)生人均公用經(jīng)費(fèi)和教職工工資應(yīng)逐年增長(zhǎng)。現(xiàn)結(jié)合學(xué)

2、校經(jīng)費(fèi)收支使用的實(shí)際情況，對(duì)我校2010年度經(jīng)費(fèi)收支決算的執(zhí)行作如下分析，供學(xué)校及有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)參閱。二、財(cái)政撥款等教育事業(yè)費(fèi)增長(zhǎng)情況：我?？偨?jīng)費(fèi)2010年比2009年減少收入240.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為-33.643%。是由于2009年財(cái)政撥款收入減少173.93萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)減少229.27萬(wàn)元，另外撥入專款減少127.63萬(wàn)元、教育費(fèi)附加的增加，事業(yè)收入比去年增加61.24萬(wàn)元等諸因素形成。具體見(jiàn)教育經(jīng)費(fèi)投入直方圖及（表一）教育經(jīng)費(fèi)投入直方圖教育經(jīng)費(fèi)投入分析（表一） 金額單位：萬(wàn)元三三、教育經(jīng)費(fèi)支出增長(zhǎng)情況：2010年比2009年減少支出162.17萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為-28.62%，主要是

3、由于2009年財(cái)政撥入項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)229.27萬(wàn)元。工資福利支出減少而個(gè)人和家庭支出增加，是本年度社會(huì)保障繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整、臨時(shí)工工資上調(diào)的重要因素造成，其他因素基本正常。具體如下：經(jīng)費(fèi)支出增長(zhǎng)分析（表二） 金額單位：萬(wàn)元四、 教育經(jīng)費(fèi)支出的結(jié)構(gòu)分析：從（表三）的分析可以看出，2年的支出結(jié)構(gòu)中，人員經(jīng)費(fèi)有所下降，工資福利支出和個(gè)人和家庭支出增加，是本年度社會(huì)保障繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整、臨時(shí)工工資上調(diào)的重要因素造成，公用經(jīng)費(fèi)支出占總支出比率2010年與2009年相比有所下降，是由于2009年財(cái)政撥入新園開(kāi)辦費(fèi)229.27萬(wàn)元，從（表二）可以看出個(gè)人和家庭支出有所增加，主要是年內(nèi)退休人員增加了1人所至。具體如下：經(jīng)

4、費(fèi)支出結(jié)構(gòu)分析（表三） 金額單位：萬(wàn)元五、生均教育經(jīng)費(fèi)分析：2010年平均學(xué)生數(shù)比2009年增加48人，增長(zhǎng)17.20，年生均事業(yè)支出、年生均公用經(jīng)費(fèi)支出，2010年比2009年分別減少39.10%、和42.16%，主要是由于2010年財(cái)政專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)撥款（新園開(kāi)辦費(fèi)）減少229.27萬(wàn)元。具體如下：生均經(jīng)費(fèi)分析（表四） 金額單位：元五、 教職工資增長(zhǎng)分析：該校2010年教職工工資總額比2009年增加了25.29萬(wàn)元，增加率為13.79%，原因是本年新進(jìn)人員5人，具體見(jiàn)下表。職工工資總額分析（表五） 金額單位：萬(wàn)元2010年教職工人均工資減少2451.00元，增長(zhǎng)率為-3.05，主要是由于2010

5、年新進(jìn)人員5人，其中1名新進(jìn)人員工資未納入預(yù)算，具體見(jiàn)下表。職工人均工資增長(zhǎng)分析（表六） 金額單位：元職工人均年工資增長(zhǎng)直方圖經(jīng)對(duì)學(xué)校2010年與2009年二年經(jīng)費(fèi)的比較分析，我們可以看出最為明顯的是2010年教師的人均收入比上年減少了3.05。該校教育經(jīng)費(fèi)的投入和支出總體比較穩(wěn)定，逐年也有所增長(zhǎng)，但幅度均不大。六、其他有關(guān)情況的分析學(xué)校2010年辦公費(fèi)、維修費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、交通費(fèi)等分別有所增長(zhǎng)與物價(jià)上漲均有一定的關(guān)系，差旅費(fèi)有所下降，招待費(fèi)本年有較大幅度的下降，校內(nèi)餐費(fèi)、食品有較大幅度的增長(zhǎng)。學(xué)校應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況合理科學(xué)的安排使用好經(jīng)費(fèi)，有利工作?？傊?，從經(jīng)費(fèi)投入情況看，2010年學(xué)?？偸杖氡壬夏隃p少33.64，基本上是單一的財(cái)政撥款，從經(jīng)費(fèi)支出情況來(lái)看，2010年學(xué)?？傊С霰壬夏隃p少28.62，從人員經(jīng)費(fèi)支出與公用經(jīng)費(fèi)支出的結(jié)構(gòu)情況來(lái)看，2010年這二者均有所下降，從教育事業(yè)費(fèi)和生均公用支出情況來(lái)看，分別減少了39.10和42.16，從教師的人均收入