銀行會計(jì)業(yè)務(wù)考試題庫——票據(jù)交換（系統(tǒng)操作）

1、銀行會計(jì)業(yè)務(wù)考試題庫票據(jù)交換（系統(tǒng)操作）會計(jì)經(jīng)理考核部分一、單選題（8道）1、網(wǎng)點(diǎn)受理崗柜員提交“提出交換”交易后，不產(chǎn)生會計(jì)分錄；賬務(wù)中心受理崗柜員提交“提出交換入賬”交易后，生成會計(jì)分錄為（a）a、借：3030101（提出代收票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn) 借/貸：309網(wǎng)點(diǎn)貸：3030201（提出代付票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn)b、借：3030201（提出代付票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn)借/貸：309網(wǎng)點(diǎn)貸： 3030101（提出代收票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn)c、借：3030101（提出代收票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn) 借/貸：341網(wǎng)點(diǎn)貸：3030201（提出代付票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn)d、借：3030201（提出代付票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn)借/貸：341網(wǎng)點(diǎn)貸： 3030101（提出代收票據(jù)）網(wǎng)點(diǎn)出

2、處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)：同城票據(jù)交換提出業(yè)務(wù)賬務(wù)處理難易度：中2、下列哪個交易不需要網(wǎng)點(diǎn)前臺主管授權(quán)（d）a、提出業(yè)務(wù)關(guān)閉b、提出代收轉(zhuǎn)賬金額大于100萬元（含）c、同城票據(jù)交換場次更新d、提出交換出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提出交易涉及的業(yè)務(wù)崗位難易度：易3、下列哪個交易中捆綁驗(yàn)印模塊，在流程處理過程中實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動驗(yàn)印，防范操作風(fēng)險（a）。a、“提出代收”b、“提出代付”c、“網(wǎng)銀落地提出代收”d、“提回代收”出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)：交換提出交易功能難易度：易4、提交“提出交換入賬”交易后，需要對提出業(yè)務(wù)沖賬時，正確沖賬順序是（d）a、依

3、次沖銷：“提出代付”/“提出代收”“提出交換”“提出交換入賬”b、依次沖銷：“提出交換”“提出代付”/“提出代收”“提出交換入賬”c、依次沖銷： “提出交換” “提出交換入賬”“提出代付”/“提出代收”d、依次沖銷：“提出交換入賬”“提出交換”“提出代付”/“提出代收”出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 票據(jù)交換業(yè)務(wù)沖賬難易度：難5、“提出代付”和“提回代收”交易中，如在收款人賬號處錄入儲蓄賬號或借記卡號，系統(tǒng)自動通過（a）科目將款項(xiàng)記入對私賬戶。a、“341”b、“309”c、“319”d、“30402”出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 票據(jù)交換交易的賬務(wù)處理難易度：中6、

4、中心提交某網(wǎng)點(diǎn)“提回票據(jù)結(jié)清“交易記賬后，該網(wǎng)點(diǎn)309余額在借方（假設(shè)該網(wǎng)點(diǎn)之前309科目余額為零），則（a）a、該網(wǎng)點(diǎn)本場提回代收票據(jù)金額大于提回代付票據(jù)金額b、該網(wǎng)點(diǎn)本場提回代付票據(jù)金額大于提回代收票據(jù)金額c、該網(wǎng)點(diǎn)本場提出代收票據(jù)金額大于提出代付票據(jù)金額d、該網(wǎng)點(diǎn)本場提出代付票據(jù)金額大于提出代收票據(jù)金額出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 票據(jù)交換提回業(yè)務(wù)賬務(wù)處理難易度：難7、賬務(wù)集中平臺上“提出代收”交易調(diào)用的核心交易不包括（d）a、解圈存（付款人賬號不為內(nèi)部賬）b、0818同城轉(zhuǎn)賬c、3806提出代收票據(jù)復(fù)核d、3807網(wǎng)銀落地提出代收出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)：

5、交換提出業(yè)務(wù)處理流程難易度：中8、（b）交易記賬后，能夠結(jié)出本場提出代收、提出代付的軋差金額。a、提出交換b、提出交換入賬c、收妥入賬d、提回票據(jù)結(jié)清出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提出業(yè)務(wù)流程及賬務(wù)處理難易度：易二、多選題（4道）1、網(wǎng)點(diǎn)受理崗受理客戶提交的支付票據(jù)應(yīng)進(jìn)行初審，主要包括（abcd）a、審核票據(jù)的真實(shí)性b、審核票據(jù)要素填寫的規(guī)范性c、對于大額支付票據(jù)，與客戶進(jìn)行電話核實(shí)后登記d、對于大額支付票據(jù)，由網(wǎng)點(diǎn)有權(quán)人進(jìn)行授權(quán)審批出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提出業(yè)務(wù)流程難易度：易2、營業(yè)結(jié)束前，網(wǎng)點(diǎn)查詢“3030101”（提出代收票據(jù)）科目余額包括（b

6、cd）a、各場次提出的提出代收票據(jù)b、已記賬未提出的提出代收票據(jù)c、網(wǎng)銀落地未提出的提出代收票據(jù)d、已經(jīng)提出，未與人行清算頭寸的提出代收票據(jù)出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提出的業(yè)務(wù)處理難易度：難3、下列關(guān)于票據(jù)交換沖賬業(yè)務(wù)說法正確的是（abcd）a、票據(jù)交換業(yè)務(wù)沖賬必須使用專用沖賬交易。b、“提出票據(jù)沖賬”交易可以為未經(jīng)復(fù)核的提出代付和提出代收交易沖賬。c、接到對方行退票通知并提交“同城交換退票”交易，收妥入賬前對方行又通知撤消退票，可以提交“撤消同城交換退票通知”交易沖銷“同城交換退票”交易。d、網(wǎng)點(diǎn)柜員操作有誤，需取消已做完的“提出交換”交易，可以提交“撤銷提出交換”交易

7、。出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 票據(jù)交換沖賬業(yè)務(wù)難易度：中4、 “提出代收退票”交易涉及的會計(jì)科目有（bc）a、3030101提出代收票據(jù)b、3030102提出代收退票c、3030301提回代收票據(jù)d、3030302提回代收票據(jù)退票出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提回業(yè)務(wù)賬務(wù)處理難易度：難三、判斷題（4道）1、賬務(wù)集中平臺上“提出代付”交易調(diào)用的核心交易是“3801提出代付”和“3805提出代付票據(jù)復(fù)核”，系統(tǒng)不產(chǎn)生會計(jì)分錄，自動登記提出票據(jù)交換登記簿。（對）出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提出業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理難易度：易2、提出業(yè)務(wù)關(guān)閉交易可反復(fù)提交

8、。但網(wǎng)點(diǎn)選擇開啟選項(xiàng)后，原掛起的任務(wù)不會恢復(fù)，原則上必須于次日網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)開啟時，方可自動恢復(fù)。（對）出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 提出業(yè)務(wù)關(guān)閉的處理流程難易度：易3、網(wǎng)點(diǎn)柜員發(fā)起的提出代收業(yè)務(wù)被退回后，柜員可以視情況修改或撤銷任務(wù)，但均需網(wǎng)點(diǎn)主管授權(quán)。（錯）出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 提出業(yè)務(wù)退回的處理流程難易度：易4、某網(wǎng)點(diǎn)客戶存入的一張轉(zhuǎn)賬支票被對方行通知退票，賬務(wù)中心及時進(jìn)行同城交換退票處理，收妥入賬后，該筆提出票據(jù)入賬的會計(jì)分錄為：（1）借：3030201（提出代付票據(jù)）貸：客戶賬（2）借：客戶賬 貸：3030202（提出代付退票）（對）出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操

9、作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 提出票據(jù)退票的賬務(wù)處理難易度：中新入行柜員考核部分一、單選題（9道）1、“交換號查詢”交易可以快捷鍵（b）的方式實(shí)現(xiàn)，在交換行輸入框中使用快捷鍵，即可調(diào)出交換號查詢界面。a、ctrl+pb、ctrl+hc、ctrl+ed、ctrl+s出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換號查詢交易業(yè)務(wù)流程難易度：易2、下列關(guān)于網(wǎng)點(diǎn)受理崗提交“提出代付”交易的業(yè)務(wù)流程說法正確的是（a）a、網(wǎng)點(diǎn)柜員受理客戶提交的票據(jù)憑證，并進(jìn)行初審，主要審核票據(jù)的真實(shí)性及票面要素填寫的合規(guī)性。b、網(wǎng)點(diǎn)柜員根據(jù)客戶提交的票據(jù)及憑證進(jìn)行掃描，此交易僅支持單張掃面。c、掃描完成后，應(yīng)根據(jù)客戶提交的票據(jù)

10、及憑證實(shí)物錄入收款人賬號、金額、交換號，錄入完畢后提交任務(wù)。d、影像處理完畢后，系統(tǒng)保留當(dāng)前交易畫面，如需繼續(xù)做此交易，柜員應(yīng)先點(diǎn)擊退出按鈕后，重新發(fā)起此交易。出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 提出代付交易網(wǎng)點(diǎn)受理崗的業(yè)務(wù)流程難易度：難3、下列關(guān)于提出代收業(yè)務(wù)說法正確的是（b）a、“提出代收”交易屬于流程類交易，需經(jīng)過受理崗、中心復(fù)核崗、中心授權(quán)崗。b、網(wǎng)點(diǎn)受理崗柜員發(fā)起“提出代收”交易，掃描錄入后，系統(tǒng)自動對需驗(yàn)印驗(yàn)密和圈存的支付憑證完成驗(yàn)印驗(yàn)密和圈存處理。c、受理崗“提出代收”任務(wù)被退回，柜員應(yīng)手工解除圈存。d、當(dāng)轉(zhuǎn)賬金額大于50萬元（含）時，需前臺主管授權(quán)。出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操

11、作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 提出代收交易的業(yè)務(wù)處理流程難易度：難4、受理崗柜員發(fā)起“網(wǎng)銀落地提出代收”業(yè)務(wù)時，應(yīng)掃描（d）a、通用憑證b、特種轉(zhuǎn)賬憑證c、自制轉(zhuǎn)賬憑證d、電子轉(zhuǎn)賬憑證出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 網(wǎng)銀落地提出代收業(yè)務(wù)流程難易度：易5、下列哪個交易提交后，系統(tǒng)不產(chǎn)生會計(jì)分錄，只登記票據(jù)交換登記簿（b）。a、提出代收b、提出代付c、提回代收d、提回代付出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 票據(jù)交換交易的賬務(wù)處理難易度：中6、“收妥入賬”交易是對（b）進(jìn)行收妥。a、提出貸方票據(jù)b、提出借方票據(jù)c、提回貸方票據(jù)d、提回借方票據(jù)出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)：收

12、妥入賬交易概念難易度：易7、更新場次應(yīng)該在（a）處理a、下一場提出交換前b、收妥入賬前c、營業(yè)開始時進(jìn)行當(dāng)天兩次更新場次d、處理同城交換退票前出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 同城票據(jù)交換-場次更新業(yè)務(wù)流程難易度：易8、提回票據(jù)的正確處理步驟是（d）a、拆包、審核提回票據(jù)的真實(shí)性和合規(guī)性、按相應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)相應(yīng)場次集中掃描b、拆包、按相應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)相應(yīng)場次集中掃描c、拆包、核打票據(jù)實(shí)物、按相應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)相應(yīng)場次集中掃描d、拆包、清分、核打票據(jù)實(shí)物、審核提回票據(jù)的真實(shí)性和合規(guī)性、按相應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)相應(yīng)場次集中掃描出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 提回票據(jù)的業(yè)務(wù)處理流程難易度：易9、某網(wǎng)點(diǎn)提出轉(zhuǎn)賬支票一張

13、，被對方行退票，提回退票實(shí)物時，應(yīng)提交（c）交易。a、提回代收b、提回代付c、提出代付退票d、提出代收退票出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)：交換提回業(yè)務(wù)交易概念難易度：易二、多選題（3道）1、下列哪些交易屬于流程類交易（ac）a、提出代付（3801）b、提出業(yè)務(wù)關(guān)閉（3804）c、提出代收（0818）d、網(wǎng)銀落地提出代收（3807）出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 交換提出相關(guān)交易的業(yè)務(wù)處理模式難易度：中2、網(wǎng)點(diǎn)受理崗的流程類任務(wù)被退回，柜員應(yīng)檢查當(dāng)前任務(wù)隊(duì)列，根據(jù)任務(wù)狀態(tài)及提示信息進(jìn)行相應(yīng)處理。以下哪種錯誤情況必須將任務(wù)撤銷后重新發(fā)起或退回給客戶。（cd）a、漏掃相關(guān)票據(jù)影像b、掃描正確影像，系統(tǒng)錄入金額有誤c、支付憑證金額大、小寫不符d、用錯交易碼出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 受理崗流程類任務(wù)被退回的處理方式難易度：難3、以下哪些交易可以查詢到提出票據(jù)被退票的信息（abc）a、退票登記簿查詢b、提出票據(jù)登記簿查詢c、提回票據(jù)登記簿查詢d、交換號查詢出處：賬務(wù)集中系統(tǒng)操作手冊-票據(jù)交換考點(diǎn)： 票據(jù)交換登記簿的功能難易度：難三、判斷題（3道）1、提出代付是客戶提交本行支付憑證和他行入賬憑證，委托我行通過人行票據(jù)交換系統(tǒng)向在他行開戶的收款人劃付款項(xiàng)。（錯）出