SAP常見問題處理手冊

1、sapsap 常見問題處理手冊常見問題處理手冊 1.如何下載歷史庫存如何下載歷史庫存？.3 2.關于銷售訂單項目多重計劃行關于銷售訂單項目多重計劃行s .3 3.導出某個公司的會計科目用哪個導出某個公司的會計科目用哪個 tcode.3 4.請檢查表請檢查表 169p：條目：條目 1802 不存在，不存在，1802 是公司代碼是公司代碼.4 5.不同分銷渠道和產(chǎn)品組怎么合并開票？不同分銷渠道和產(chǎn)品組怎么合并開票？.4 6.請教：沖銷的發(fā)貨憑證沖銷時間錯誤如何糾正請教：沖銷的發(fā)貨憑證沖銷時間錯誤如何糾正.4 7.抬頭返利條件類型行項目分配的問題抬頭返利條件類型行項目分配的問題.4 8.出口貿(mào)易數(shù)據(jù)

2、不完整出口貿(mào)易數(shù)據(jù)不完整.5 9.贈品成本處理贈品成本處理.5 10.免費項目的稅收問題免費項目的稅收問題.6 11.其他業(yè)務收入其他業(yè)務支出其他業(yè)務收入其他業(yè)務支出.6 12.運費如何處理？運費如何處理？.7 13.如何查詢被刪除的銷售訂單？如何查詢被刪除的銷售訂單？.7 14.已開發(fā)票但未傳財務張的訂單處理已開發(fā)票但未傳財務張的訂單處理.(與與 co-pa 相關相關).7 15.采購訂單更改歷史的采購訂單更改歷史的 table.8 16.mb51 輸入項畫面在哪里設置輸入項畫面在哪里設置.8 17.miro 發(fā)票校驗時不準許更改校驗數(shù)量發(fā)票校驗時不準許更改校驗數(shù)量.8 18.創(chuàng)建總帳科目時

3、，總是提示創(chuàng)建總帳科目時，總是提示“損益報表科目類型在科目表損益報表科目類型在科目表 lxgj 中未定義中未定義”.8 19.為什么不能庫存記賬為什么不能庫存記賬.9 20.帳戶帳戶 1304006 對于業(yè)務對于業(yè)務/事件代碼事件代碼 bsx,可直接記帳可直接記帳. .9 21.自定義貨物移動類型的屏幕格式自定義貨物移動類型的屏幕格式.9 22.沒有用于售達方的客戶主記錄存在沒有用于售達方的客戶主記錄存在.9 23.憑證憑證 90000000 保存（帳戶確定出錯）保存（帳戶確定出錯）.9 24.沒有用于售達方?jīng)]有用于售達方 6000051 的客戶主記錄存在的客戶主記錄存在.9 25.會計借會計

4、借/貸關系？貸關系？.9 26.fi 的幾個概念的關系？的幾個概念的關系？.10 27.物料物料的強制帳戶設置（輸入帳戶設置類別）的強制帳戶設置（輸入帳戶設置類別） .14 28.表表 s066/s067 中有顯示未清金額，實際業(yè)務中的訂單都已清帳，如何處理中有顯示未清金額，實際業(yè)務中的訂單都已清帳，如何處理.14 . 1. 如何下載歷史庫存如何下載歷史庫存？ 比如說，下載 08 年 8 月份的庫存 mc.6,這個 t-code 可下每月末關帳的庫存 下載歷史庫存是什么意思呢. 不是 mb5b 導出指定歷史時間的庫存么? 使用 se16 查 mbewh 表（庫存和移動平均進價歷史） mc.9

5、也可以 查看歷史庫存的話，mb5b 很適合啊，可以具體的某一天的庫存 2. 關于銷售訂單項目多重計劃行關于銷售訂單項目多重計劃行s 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在修改銷售訂單時增加一個行項目（交貨日期相同），銷售訂單項目中的s多 重計劃項就會被鉤上，導致不能開交貨單，原因是計劃行沒有確認數(shù)，要重新確認一下就 ok 了。這個要怎么處理才好呢，但是不想每次有這種變更的時候就確認一次。在 pp 沒有做可用 性檢查的時候沒有這種情況，會不會和 pp 的檢查有關還是其它原因呢？ 我們是按訂單生產(chǎn)模式，在 sd 沒有設置可用性檢查，但在 pp 有設置（02 檢查組，pp 檢查 規(guī)則）。 銷售訂單行項目s，通過 f1 幫助可以

6、看出， 存在多重計劃行? indicates if more than one schedule line exists for the item or if the confirmed quantity of the item is smaller than the order quantity. 然后你雙擊行項目，在計劃行欄目，就可以看到，它確實存在多重計劃行，表示訂單數(shù) 量和確認的數(shù)量不一致時，就存多重計劃行，意思是存在多次交貨的計劃。 謝謝xiexs74，你說的沒錯， 那我想問一下這個確認是不是有檢查才會實現(xiàn)的？我想確認數(shù)都默認為訂單數(shù)可以么，要怎么 做呢？ 3. 導出某個公司的會計科

7、目用哪個導出某個公司的會計科目用哪個 tcode 想把 int 公司的會計客戶導出成 txt 文件，用哪個 tcode？ 你可以用 se16,列出 skb1（當然得選好你的公司）這個表，把它 download 下來就行了！ 3 tables, ska1 , skb1, skat. 下載完后用 excel 的 vlookup 完成；或者自己寫一個 query 也可以，sap 也有一個事務代碼，不過導出的格式很難看。 4. 請檢查表請檢查表 169p：條目：條目 1802 不存在，不存在，1802 是公司代碼是公司代碼. 采用 t-code sm30-t169p 表維護一下,就可以使用了. 我在一

8、個新的系統(tǒng)中，還沒有初始化庫存，用 101 做 po 收貨，101 設定自動建立庫存地，保 存時系 統(tǒng)提示錯誤信息：請檢查表 169p（條目 1000 不存在）請檢查表 169p(條目 1000 不存在) 消息號 m7 001 diagnosis in table 169p the entry 1000 is missing. procedure make sure your entries are correct. if table has not been maintained correctly, please inform your systems administrator 請問怎樣

9、解決這個問題？ 你在復制系統(tǒng)時出錯,系統(tǒng)中標準的公司工廠等組織結構的表結構沒有完全復制過來,需要重新 復制組織機構. 5. 不同分銷渠道和產(chǎn)品組怎么合并開票？不同分銷渠道和產(chǎn)品組怎么合并開票？ 不行,肯定會 split，因為分銷渠道和產(chǎn)品組是存放在發(fā)票表頭的， 6. 請教：沖銷的發(fā)貨憑證沖銷時間錯誤如何糾正請教：沖銷的發(fā)貨憑證沖銷時間錯誤如何糾正 銷售模塊：vl0沖銷外向交貨，沖銷時間應該選 11 月，但是用戶沒有改過帳時間，系統(tǒng)默認 沖到了 12 月。 現(xiàn)在發(fā)貨倉庫庫存在 11 月量不足。而且無法取消沖銷的憑證，也無法修改沖銷憑證的過帳日 期？這樣將導致 11 月和 12 月的成本異常。 請

10、問有什么好的解決方案？ 這個庫存沒有辦法返回到 11 月份的,庫存只能在 12 月份.交貨只能過帳到 12 月份了.建議通知 各單位(財務)有這樣的情況,交貨不能在 11 月份,發(fā)票可以創(chuàng)建 11 月份.請與財務方面聯(lián)系是 否接受. 7. 抬頭返利條件類型行項目分配的問題抬頭返利條件類型行項目分配的問題 抬頭上的返利被分配的行項目中的返利計算公式： 抬頭返利= 行項目數(shù)行項目返利 抬頭返利= 行項目物料數(shù)量單個物料返利 定價過程中使用了成本條件類型 vprs，行項目會根據(jù)自己的成本總額所占抬頭成本的比例來 分攤 行項目返利=行項目標準價*數(shù)量*返利合計/（行項目標準價*數(shù)量） 8. 出口貿(mào)易數(shù)

11、據(jù)不完整出口貿(mào)易數(shù)據(jù)不完整 創(chuàng)建開票憑證時提示:憑證 90000002 已保存（出口貿(mào)易數(shù)據(jù)不完整）,我是內(nèi)銷的單據(jù),怎樣 配置才能把出口貿(mào)易數(shù)據(jù)項(外貿(mào)業(yè)務交易類型、外貿(mào)的出口進口過程等)去掉呀,在單據(jù)中用 不到這些數(shù)據(jù)呀?附: 憑證 90000002 已保存（出口貿(mào)易數(shù)據(jù)不完整） 消息號 vf072 diagnosis the billing document you have edited contains foreign trade data. these are however not complete. this means that the document cannot be

12、transferred to accounting (fi). system response the system issues a message. procedure maintain the incomplete foreign trade data. then you can transfer the billing document to accounting (fi). vf02 進入 轉到-抬頭-外貿(mào)/關稅 要填(處理-運輸方式 地理-出境辦公室) 后臺關掉! 銷售分銷-外貿(mào)/關稅-控制 mm 和 sd 憑證中的外貿(mào)數(shù)據(jù)-對外貿(mào)易數(shù)據(jù)不完全方案 還有.mm 和 sd 憑證中的對

13、外貿(mào)易數(shù)據(jù) 9. 贈品成本處理贈品成本處理 我們研究出一種新產(chǎn)品想贈送給客戶試用，我想走銷售流程，但因為是免費，所以不想產(chǎn)生銷 售成本，想把費用歸結到某一成本中心下面的研發(fā)費用，系統(tǒng)內(nèi)該如何做 首先要創(chuàng)建一個銷售訂單（贈送的類型），我們沒有采用 sap 的標準 free of goods 的流程， 而是創(chuàng)建了一個移動類型，這個移動類型對應了我們的 obyc 里的 gbb 里的配置。你可以在 schedule line category 里創(chuàng)建和這個移動類型的關系就可以了(t-code: vov6) 1）訂單類型沿用標準訂單，因為贈品都是伴隨正常銷售項目的“添頭”，單獨創(chuàng)建贈品訂單 似乎牽強；

14、2）贈品的 item category 需要訂單創(chuàng)建者在輸入 item 后手工變更選擇（例如 tann）； 3）做好免費項目種類（tann）與 schedule line category（cq）之間的對應關系； 4）schedule line category 的 movement type 不選 601，改選我們自定義的 movement type； 5）自定義 movement type 的 account grouping 所確定的 gbb 之后的 account modification key 不可以是 vax、vay、vaz 之類的東東，而是與費用科目有關的 zob、zoc 之類

15、； 6）obyc 定義有關的賬戶； 7）正常創(chuàng)建出埠交付單，交付單過賬發(fā)貨后產(chǎn)生的物料憑證所對應的會計憑證就是費用性質(zhì) 的 g/l 號碼。 10.免費項目的稅收問題免費項目的稅收問題 現(xiàn)在遇到一個問題，請各位指教： 根據(jù)中國的稅法，贈送給客戶的東西是免費的，但是稅不免，還是要交的；所以，要求免費贈 送的銷售訂單要出具 billing，而稅呢還是銷售訂單上的貨物的銷售價格的 17的稅；也就是 和正常的銷售的稅是一樣的，只是應收改變了。原來應收是掛客戶的統(tǒng)馭科目，現(xiàn)在既然是免 費送給客戶的東西，就不可以掛入應收了；要入費用，費用由本公司支付。要求是： 借：費用（原來是客戶的應收款） 貸：稅金 銷售

16、收入內(nèi)銷 之前有在其他站點上看到類似問題，然后有人建議是先做成應收，然后 fi 手工結轉； 也有朋友說已經(jīng)做一個折扣，r100 的，100折扣，這個也是可行的；可是最后，做完折扣后， 該如何把錢掛入費用科目呢？我摸索了蠻久的時間，沒有找出方法；希望知道的可以告訴我該 如何在后臺處理。 先說說我已經(jīng)做了的步驟： 1.建立新的定價過程（有定義科目碼，用了 zev ） 2.定價過程對應新的銷售訂單類型（新的計劃行項目，新的項目類別） 3.建立了新的移動類型 到上面那一步，都已經(jīng)檢查過了，沒找出問題來。 4.現(xiàn)金科目確定掛了（費用科目） 然后做發(fā)票（發(fā)票的出具是和銷售訂單相關的，在新銷售訂單類型時，已

17、經(jīng)定義了）的時候， 總報上面的費用科目不是一個統(tǒng)馭科目。所以，無法生成會計憑證。 我想我走的方法不對（因為還報統(tǒng)馭科目的錯誤）。不知道我的思路是不是也錯掉了？ 11.其他業(yè)務收入其他業(yè)務支出其他業(yè)務收入其他業(yè)務支出 業(yè)務背景： 現(xiàn)有銷售業(yè)務中有的是有物料編碼的(比如輔料的銷售等)，有的是沒有物料編碼的(房屋出租 等)，但是他們業(yè)務都進入其他業(yè)務支出和其他業(yè)務收入科目，上了 sap 系統(tǒng)需要如何處理？ 方法一(推薦)：科目細分為： 其他業(yè)務收入-有編碼 其他業(yè)務收入-無編碼 其他業(yè)務支出-有編碼 其他業(yè)務支出-無編碼 這樣的話有編碼的就進入有編碼的科目（sd），無的就進入無編碼科目（ar） 方法

18、二(不推薦)： 該兩個科目設置為即可手工過帳 ar 也可以系統(tǒng)自動過帳 sd 即可。 其他方法(不知道)： . 不過一般采用哪個方案比較好？方法一或方法二,或是還有其他辦法更好? 個人認為,可以根據(jù)你的業(yè)務量來判斷用哪種方法比較好. 第一種方法分類比較清楚,但可能類別會很多,設置的科目就會很多; 第二種方法科目設置簡單,但數(shù)據(jù)混在一起,不便分析. 我覺得,看你的業(yè)務量有多大,將業(yè)務量大的單獨設置科目.比如:固定資產(chǎn)銷售收入,材料銷售 收入等.這些配置成自動記賬.其他業(yè)務量比較小的合并為一個科目,營業(yè)外收入-其他,設置為 手工記賬科目. 12.運費如何處理？運費如何處理？ 運費應直接記入材料成本

19、，運費分計劃內(nèi)和計劃外兩種，對于計劃內(nèi)運費，即下定單時已知運 費金額且能分配到定單中各物料，則在項目明細條件中增加運費的條件，同時可指定運輸商 （雙擊條件），對于計劃外運費，在運費發(fā)票到來后，直接進行發(fā)票校驗時，選擇物料或總帳 科目進行記帳 13.如何查詢被刪除的銷售訂單？如何查詢被刪除的銷售訂單？ 使用 se38/sa38 執(zhí)行程式 rvscd100, 輸入訂單號 交貨單：wscdshow_alv 14.已開發(fā)票但未傳財務張的訂單處理已開發(fā)票但未傳財務張的訂單處理.(與與 co-pa 相關相關) 對于已經(jīng)開票的訂單不一定產(chǎn)生會計憑證和 co-pa 憑證,可以使用事務碼 vfx3 查詢,可能存

20、在 三種不完整原因： a 會計凍結,對應的報錯信息為”科目確定錯誤”, 原因是客戶主數(shù)據(jù)的帳戶組未維護, 處理方法:首先使用事務碼 vf02 更改發(fā)票,手工更改發(fā)票上的客戶帳戶組為正確的帳戶組,這樣 就可以開票過帳，然后再維護相應客戶的主數(shù)據(jù)的帳戶組字段 b 定價錯誤,原因是稅分類沒維護,應該更改客戶主數(shù)據(jù)的銷售區(qū)域數(shù)據(jù),維護上”稅分類”,然 后到發(fā)票的抬頭中將”客戶稅分類”改為”1” c 在會計接口中的錯誤,這是訂單中沒有填業(yè)務員, 處理方式:到銷售訂單中指定正確的業(yè)務員,然后把業(yè)務員復制到相應發(fā)票抬頭的”指定”字段 中. 備注:對于統(tǒng)馭科目維護錯誤問題,應先沖發(fā)票,再使用批修改的方式更改統(tǒng)

21、馭科目,然后重新開 票。 15.采購訂單更改歷史的采購訂單更改歷史的 table 今天要編寫開發(fā)文檔采購訂單更改歷史表，找這個 table，找了半天也沒有找了，后來還 是高手 johns 指點，給了兩個 table，大功告成了。 兩個 table 分別是 cdhdr(抬頭更改)與 cdpos(項目更改)。 高手就是高手啊！繼續(xù)努力學習！ 我也給你個更簡潔的方法。程序都不用寫了，用 tcode：aut10，然后在事務代碼一欄輸入 me22n，那么所有的記錄都出來的，不過，輸入日期可能會更好一些，可以找到一個日期區(qū)間 的所有采購訂單更改記錄。 16.mb51 輸入項畫面在哪里設置輸入項畫面在哪里設

22、置 如標題一樣，我想在 mb51 輸入項畫面增加按訂單查詢的 opition 功能,忘了在哪里設置了？ 有誰能 告訴我 img 路徑嗎？或者 t-code 也可以，謝謝 spro materials management-inventory management and physical inventory-reporting- define field selection for material document list 17.miro 發(fā)票校驗時不準許更改校驗數(shù)量發(fā)票校驗時不準許更改校驗數(shù)量 設置： img物料管理后勤發(fā)票校驗定義系統(tǒng)消息的屬性 設置增加消息 194-發(fā)票數(shù)量小于收貨數(shù)

23、量、504-發(fā)票數(shù)量大于收貨數(shù)量，設置為 e-錯誤 消息即可 定義完以后前臺 miro 校驗發(fā)票時，更改發(fā)票數(shù)量時，可以控制無法保存憑證 18.創(chuàng)建總帳科目時，總是提示創(chuàng)建總帳科目時，總是提示“損益報表科目類型在科目表損益報表科目類型在科目表 lxgj 中未定義中未定義” r:需要在 img 中先配置 retain earning 科目，ob53。我原來也碰到過這個問題,是要先定義留 存收益科目,科目類型可以填 x,科目可以填本年利潤或利潤分配-未分配利潤的編號,一般直 接保存不了,你要上下滾動幾下 mouse 的滾輪使該行變灰就 ok 了.spro/財務會計/總帳會計/總 帳科目/主數(shù)據(jù)/準

24、備/定義留存收益科目. 19.為什么不能庫存記賬為什么不能庫存記賬 我用 mb1c 用移動類型 521 做起初余額時，系統(tǒng)提示我該物料不可能有庫存記賬，按 f1 幫助， 顯示 “該物料不可能有庫存記帳” r:從信息上看還是該種 material type 的某 valuation area 的 quantity update 沒有被允 許,或許你還是要看看這里. r:in the configuration of material type , you can configure a material type managed on a quantity basis. 20.帳戶帳戶 1304

25、006 對于業(yè)務對于業(yè)務/事件代碼事件代碼 bsx,可直接記帳可直接記帳. r:fs00,(創(chuàng)建/銀行/利息)/公司代碼的憑證創(chuàng)建控制/只能自動記帳打上勾. 21.自定義貨物移動類型的屏幕格式自定義貨物移動類型的屏幕格式 r:spro/物料管理/庫存管理和實際庫存/收貨/定義屏幕格式/選擇移動類型 22.沒有用于售達方的客戶主記錄存在沒有用于售達方的客戶主記錄存在 r:維護客戶主數(shù)據(jù)據(jù)的/銷售/定價/統(tǒng)計/價格組和客戶定價過程 23.憑證憑證 90000000 保存（帳戶確定出錯）保存（帳戶確定出錯） q: 在“科目確定過程”中沒有找到條件記錄，需要在 5 個條件表中至少維護一個條件記錄。 用

26、 vkoa！需要向 fi 人員詢問。只需在 vkoa 中維護一般這一行中的 kofi 數(shù)據(jù)就行了。把你的 銷售組織渠道產(chǎn)品組 復制一套銷售科目確定，可以復制 0001 的，讓后將科目維護成自己 公司的對應科目。 1mm02 物料的銷售數(shù)據(jù) 2 的“科目設置組” 2xd02 銷售區(qū)域視圖，開票憑證/會計/帳戶分配組。分配客戶組。如果沒有會計項目，需要 在客戶帳戶組的字段狀態(tài)下的銷售數(shù)據(jù)，選擇出具分票，把科目分配組去掉“隱去”。 24.沒有用于售達方?jīng)]有用于售達方 6000051 的客戶主記錄存在的客戶主記錄存在 a:后勤-常規(guī)/商業(yè)伙伴/客戶/控制/為客戶定義科目組和字段選擇. 25.會計借會計

27、借/貸關系？貸關系？ 會計帳戶分為幾大類 資產(chǎn)類 負債及所有者權益類 收入類 損益類 資產(chǎn)類 增加部分記借方 減少部分借貸方 負債類及所有者權類 增加部分借貸方 減少部分記借方 比如 銀行存款屬于資產(chǎn)類賬戶 而短期借款屬于負債類賬戶 用銀行存款償還短期借款，短期借款減少 銀行存款減少 借：短期借款 _貸：銀行存款 再如 用銀行存款購買固定資產(chǎn) 銀行存款和固定資產(chǎn)都是資產(chǎn)類賬戶 固定資產(chǎn)增加 銀行存款減少 借：固定資產(chǎn) _貸：銀行存款 . .反映生產(chǎn)過程的支出類賬戶（費用成本類賬戶）在記賬方 向上與資產(chǎn)類賬戶相同，收入類賬戶（收入，成果類賬戶）與負債類賬戶相同。 因為在最終結轉成本的時候 收入要

28、結轉到本年利潤的貸方 費用要接轉到本年利潤的借方 例如：銷售產(chǎn)品 買家以銀行存款支付 記入收入： 借：銀行存款 _貸：主營業(yè)務收入 _應交稅金-增值稅-銷向稅額 結轉成本： 借：主營業(yè)務成本 _貸：庫存商品 期末結轉利潤： 借：本年利潤 _貸：主營業(yè)務成本 借：主營業(yè)務收入 _ 貸：本年利潤 26.fi 的幾個概念的關系？的幾個概念的關系？ 1 1，科目表的建立及分配，科目表的建立及分配 在 sap 中，科目表的層次較公司代碼高，也就是說先創(chuàng)建好科目表，然后可以分配給不同的公 司使用。在同一集團范圍內(nèi)，為了使各個集團范圍內(nèi)的公司使用的科目表都能一致，通常是先 創(chuàng)建一個虛擬的公司及科目表，然后集

29、團范圍內(nèi)公司都可從其拷貝。科目表中的科目就是在總 帳的主數(shù)據(jù)中分別創(chuàng)建的。這里值得一提是，在 sap 中的科目表與傳統(tǒng)的手工方式在科目體系 中有了很大的不同。傳統(tǒng)的帳務體系將會計科目分為 1 級科目、2 級科目、3 級科目等。但在 sap 已沒有這樣分法了。除了應收、應付、固定資產(chǎn)等統(tǒng)馭科目外，所有的明細或 2、3 科目 上升為總帳科目（當然在使用之前，應進行有關主數(shù)據(jù)的設置），如傳統(tǒng)的銀行存款工商銀 行 xx 支行 xx 帳號，這只是銀行存款的一個子科目，但在 sap 中，此時已設置為一個總帳科目 了，科目代碼是根據(jù)企業(yè)會計制度中的有關編碼擴充至 8 位編碼，如一個企業(yè)有許多銀行存款， 在

30、sap 中就變成了有許多總帳科目。在總帳層次顯示時，是分別顯示的，但到報表層次時，則 根據(jù)所有銀行科目中的前四位代碼匯集成一個科目銀行存款進行披露。管理費用也一樣，在 sap 中有非常多管理費用的總帳科目（如工資、獎金、津貼等）。但在總帳還包含有從其他模 塊中過入的金額，如統(tǒng)馭科目，統(tǒng)馭如應付/收及固定資產(chǎn)的明細科目，因此在 sap 的總帳科 目表中，我們看到的就不是目前的五、六十個科目，而是將近五百個的總帳科目。由于應收、 應付、固定資產(chǎn)有各自獨立的模塊，所以有各自的明細帳。但反映在總帳及報表層次時，分別 為細分的統(tǒng)馭科目（如應收帳款可根據(jù)企業(yè)管理的需要分為應收國內(nèi)的款項與應收國外的款項 等

31、）。sap 所有的財務信息都是即時的，當記錄一筆總帳分錄時，相應的總帳、報表都已生成， 當應收明細帳生成時，通過統(tǒng)馭科目就可即時過入總帳與報表。也就是說，在 sap 的帳務里， 任何時點都會產(chǎn)生新的總帳與新的報表（注意該總帳與報表并不完全體現(xiàn)法人的資產(chǎn)負債損益 情況，尚有折舊、預提待攤因素要考慮）。 2 2，統(tǒng)馭科目的概念及分類，統(tǒng)馭科目的變更，統(tǒng)馭科目的概念及分類，統(tǒng)馭科目的變更 統(tǒng)馭科目（reconciliation account）指的就是將明細科目歸集起來的意思。前面我們說到， 系統(tǒng)總帳科目表中包括統(tǒng)馭科目，該統(tǒng)馭科目是與應收模塊、應付模塊、固定資產(chǎn)模塊有關的， 其中長、短期借款運用了

32、應付模塊的功能，也成為了統(tǒng)馭科目。在實際業(yè)務過程，我們可能會 發(fā)生統(tǒng)馭科目選用錯誤，此時就要用到統(tǒng)馭科目的變更功能。如客戶 a 的統(tǒng)馭科目被誤選為 11310101，并有一筆分錄輸入，假設為 1000 元，此時的總帳科目 11310101 就有 1000 元余額， 事后發(fā)現(xiàn)用錯統(tǒng)馭科目，為此在此客房的主數(shù)據(jù)中更改統(tǒng)馭科目假設為 113102101（注意這并 不會更改已過入 11310101 的 1000 元），更改完畢后，至月末（假設本月只有一筆分錄及余額 為 1000 元）運行客戶重組程序，系統(tǒng)會產(chǎn)生借：11310299（系 11310201 的調(diào)整科目，但非統(tǒng) 馭科目）1000 貸：113

33、10199（系 11310101 的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000，在報表層次上 11310101 與 11310199 被安排在一行后余額變?yōu)?0，11310201 與 11310299 被安排在一行后余 額變?yōu)?1000，這樣在報表層次就將由于選錯統(tǒng)馭科目而產(chǎn)生的錯誤糾正了。第二個月初，系 統(tǒng)會自動運行相反的調(diào)整分錄，借：11310199（系 11310101 的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目） 1000 貸：11310299（系 11310201 的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000.直到選錯統(tǒng)馭科目的金 額被支付出去后，才不需運行上述程序。 3，憑證的輸入規(guī)則：，憑證的輸入規(guī)則：在 sap 中

34、，總帳科目在輸入分錄是需要遵循傳統(tǒng)的記帳方法，“有借必 有貸，借貸必相等”。但對于應收、應付的發(fā)票輸入（即作會計分錄）單邊則可，如在應付模 塊作發(fā)票輸入，填入供應商的號碼，日期、金額后，其次填寫行項目，此時的行項目的字段中 已經(jīng)默認了借方，用戶只需選擇適當?shù)目値た颇浚ㄈ绻芾碣M用xx）、金額、成本中心即可。 產(chǎn)生的分錄即為借貸皆具的雙邊分錄了。應收模塊的發(fā)票輸入也同樣。在應收、應付模塊中除 了后勤模塊的“發(fā)票校驗程序”及銷售模塊的“出具發(fā)票程序”自動過入應付、應收帳款外， 尚有許多處如“過帳”、“清帳”也具有半自動生成會計分錄的功能。另外，在 sap 中，憑證 具有較寬泛的意義，如后勤模塊的產(chǎn)生

35、的收貨單據(jù)，在 sap 中也稱為憑證，發(fā)票也稱憑證，因 此財務人員在實際操作中應注意區(qū)別。 4，憑證的類別，憑證的類別 傳統(tǒng)的會計核算中，將憑證的類別分為收、付、轉三類或直接就是一類記帳憑證。sap 對憑證 的分類基本上也遵循收、付、轉三類的原則，即總帳憑證（類似轉帳憑證）sa，與供應商有關 的憑證（類似于付款憑證）：kr（應付供應商的憑證）、kg（供應商轉來的紅字發(fā)票，sap 稱 為貸記憑證）、kz（付款給供應商的憑證），與客戶有關的憑證（類似于收款憑證）：dr（開 具發(fā)票給顧客的憑證）、dg（開具紅字發(fā)票給顧客的憑證）、dz（向顧客收款的憑證），與固 定資產(chǎn)交易有關的憑證 aa 等。 5，

36、記帳碼，記帳碼 在手工的會計核算過程中，我們通過用記帳符號“借”與“貸”來描述資產(chǎn)、負債的增、減。 但在 sap 中，卻變得有些復雜了，比如，對于總帳科目的憑證，用符號 40 來表示總帳的借方， 用 50 來表示總帳的貸方，分錄例示如下：40：10010101（現(xiàn)金）50：50150101（營業(yè)外收入） ；對于與供應商發(fā)票有關的憑證輸入，主要與應付帳款有關的借貸方就比較復雜了，如貸方用 31、32、33、34、35、36、37、38、39，借方用 21、22、23、24、25、26、27、28、29，如 供應商發(fā)票輸入分錄為：40：50100101（營業(yè)費用-電費）31：10100037（表示

37、通過主數(shù)據(jù)創(chuàng) 建的供應商編號）。對于與應收帳款有關的，其應收帳款的借貸方所用的記帳碼：用 01、02、03、04、05、06、07、08、09 表示借方，用 11、12、13、14、15、16、17、18、19 表示貸方，如輸入一筆與客戶發(fā)票有關的分錄：01：客戶有關的號碼 50：其他業(yè)務收入。與 固定資產(chǎn)有關的業(yè)務，用 70 表示借方，用 75 表示貸方，假設通過應付模塊采購固定資產(chǎn)， 70：固定資產(chǎn)號碼 31：10100037.與存貨有關的業(yè)務，用 89 表示借方，用 99 表示貸方，如 89：存貨貸：50：gr/ir，退貨時，40：gr/ir 99：存貨（與存貨有關的會計業(yè)務，大部分是

38、系統(tǒng)自動產(chǎn)生的，因此少了一道麻煩?。?。 記帳碼在 sap 中實際上起到如下的作用：在行項目中決定可輸入的科目的類別；行項目是以借 方或貸輸入；決定其他字段的狀態(tài)。 6，憑證號碼的產(chǎn)生，憑證號碼的產(chǎn)生 在 sap 中，憑證號碼可以由系統(tǒng)產(chǎn)生也可由手工產(chǎn)生，但系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證號是連續(xù)的，手工產(chǎn) 生的號碼難免會產(chǎn)生跳號等失誤，因此對系統(tǒng)設置時采用的憑證號碼是由系統(tǒng)自動產(chǎn)生的。同 時，對不同類別的憑證，系統(tǒng)對其產(chǎn)生的號碼的范圍不盡一致，如輸入供應商發(fā)票產(chǎn)生的憑證 號在 1900000000-1999999999 之間，付款給供應商的的憑證產(chǎn)生的憑證號在 1500000000- 1599999999，與固

39、定資產(chǎn)有關的憑證產(chǎn)生的憑證號在 0100000000-0199999999 之間，開具發(fā)票 給客戶產(chǎn)生的憑證號在 1600000000-1699999999 之間等等！尚有其他號碼范圍，可參照總帳藍 圖中的有關敘述。當然，號碼范圍是與年度有關的，即開始新一個會計年度時，號碼區(qū)間又會 被重新選用，從而避免號碼被用盡的可能。 7，記帳期間變式，會計年度與特殊期間，記帳期間變式，會計年度與特殊期間 記帳期間變式是較難理解的一個內(nèi)容。通過手工的做法是，在某一期間內(nèi)所有交易都必須在同 一時點結帳，以便總帳及財務報表的生成。但在系統(tǒng)中，由于每一時點都可以產(chǎn)生一個即時會 計報表，因此某些類型的憑證可以在期間

40、結束時予以關帳，而某些卻又可以繼續(xù)開著，即某些 類型憑證可在 8 月份入七月份的帳。當然從嚴格的角度說，這是不合適的。這就是記帳期間變 式。特殊會計期間，在系統(tǒng)中，會計期間基本上分為 12 個期間，這與正常手工核算無二，但 由于在年度的會計期間結束后（此時 12 月 31 日會計報表已產(chǎn)生），仍然存在應當調(diào)整的事項， 如審計時發(fā)現(xiàn)有些費用的確認不盡合理，有些交易金額必須重新確認（如某些資產(chǎn)負債表日后 事項），這時的調(diào)整就在特殊期間進行。sap 的特殊會計期間分為 4 個，即 13-16 期間。但有 些資產(chǎn)負債表業(yè)務卻又難以在特殊期間實現(xiàn)，如資產(chǎn)負債后日后發(fā)生的上一年度的退貨，由于 這涉及到集成的業(yè)務，所以在 sap 較難實現(xiàn)（具體參見后述）。 8，初級成本要素與次級成本要素，初級成本要素與次級成本要素 初級成本要素與次級成本要素。sap 除總帳的及時集成外，它的另一個特點是與控制模塊的及 時集成。在 sap 中所有的總帳中的費用科目都被要求創(chuàng)建成為初級成本要素。這樣，當 c 輸 入一個總帳的費用分錄時，系統(tǒng)會要求輸入一個成本