員工借款管理規(guī)定

1、員工借款管理規(guī)定一、總則為加強員工借款管理，減少資金占用，更好地服務于公司生產(chǎn)經(jīng)營，特制定本規(guī)定，本規(guī)定適用于公司本部。二、員工借款的審批和額度(一)員工借款審批。1、公司員工因公出差、零星采購及辦理其他支付業(yè)務，根據(jù)工作需要可借支現(xiàn)金。2、公司員工借支現(xiàn)金需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人簽批，財務部負責人審核后，報分管財務領導批準。現(xiàn)金借支10000元以上的，需提前1個工作日通知財務部。3、臨時工和試用期的員工不能借支現(xiàn)金，有出差任務時，由同行人員借支現(xiàn)金。4、現(xiàn)金借支人員應親自到財務部領取現(xiàn)金，并在現(xiàn)金支付憑證上簽字，委托他人領取的，必須由受托人在支付憑證上簽字。(二)員工借款額度。1、為了

2、更準確地掌握現(xiàn)金的收支，原則上500元以下的現(xiàn)金支出不予辦理借款。2、員工借支現(xiàn)金前必須預計合理的額度，部門負責人應進行額度的審核，超出合理范圍的借款，財務部不予借支。 3、對不同級次的員工設置最高借款額度，未還借款超過限額時，財務部不再向其借款，特殊情況下，由借款人提出借款事由，經(jīng)分管財務領導批準后，方可辦理借款。 級次 額度 董事長、總經(jīng)理級 30000元 副總經(jīng)理級 20000元 部門負責人級 8000元 其他人員 3000元 4、財務部對部分頻繁進行現(xiàn)金支付的員工，可按級次最高借款額度作為備用金周轉使用。三、員工借款管理 (一) 禁止白條抵現(xiàn)，對于符合規(guī)定的員工“借款單”，財務部要及時

3、進行賬務處理。 (二) 除特殊情況外，員工借款應于工作終了后3個工作日內辦理完報銷手續(xù)，結清所借款項。特殊情況報部門負責人審核，部門分管領導批準，財務部負責人同意后，可在批準同意期限內辦理完報銷手續(xù)，結清所借款項。(三) 員工借款的報銷應取得合法的報銷票據(jù)，部門負責人審核其業(yè)務合理性后，財務部審核票據(jù)的合法性，并經(jīng)本公司費用報銷管理暫行辦法的審批程序核準后，進行會計處理。(四) 員工報銷款項應首先用于償還借款。有工作任務需支付現(xiàn)金時，應再次履行借款審批手續(xù)，財務部不得直接支付現(xiàn)金。(五) 財務部要嚴格員工借款總量，準確掌握員工現(xiàn)金借支、報銷和還款的情況，及時清理借支，對借款期限超過2個月的員工

4、，財務部應下發(fā)“員工借款清欠通知單”(見附件)催收。財務部每季度要對員工借款進行一次全面清理。(六) 對于員工逾期借款且接到“員工借款清欠通知單”10日內仍未還清借款的員工，執(zhí)行“前賬不清，后賬不借”的原則，并會同人事部門從借款人工資中逐月扣還。每月扣還金額為月薪的50%，直至全額扣還。(七)人事部門對于有辭退意向和調出意向的員工，應事先通知財務部，待其還清所有借款后，再履行相關手續(xù)。 四、附則 (一)部門負責人對下屬員工現(xiàn)金借支審核不慎造成壞賬損失的，將追究部門負責人的責任。 (二)本規(guī)定由公司資產(chǎn)財務部負責解釋、修定。 (三)本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。 附件：員工借款清欠通知單川物流財清字 號 部門 同志：截止 年 月 日您逾期借支的現(xiàn)金余額 元，