防爆電機工程項目投資組合分析（工程項目組織與管理）

1、泓域咨詢/防爆電機工程項目投資組合分析防爆電機工程項目投資組合分析xx有限公司一、 波士頓矩陣（一）基本原理波士頓矩陣（bcgmatrix）是波士頓咨詢公司1960年在進行咨詢業(yè)務(wù)時提出來的，也稱成長一份額矩陣，是以企業(yè)經(jīng)營的全部產(chǎn)品或服務(wù)的組合為研究對象，分析企業(yè)相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)之間現(xiàn)金流量的平衡問題，尋求企業(yè)資源的最佳組合。橫坐標表示企業(yè)相對市場份額，是指企業(yè)的某項產(chǎn)品或服務(wù)的市場份額與最大競爭對手市場份額的比率，以1.0位接線劃分為高低兩個區(qū)域?？v坐標表示企業(yè)所在行業(yè)的增長率，表示該行業(yè)過去2年和今后2年的平均市場銷售增長速度，通常以10%的增長速度為限劃分為兩個區(qū)域。這樣。波士頓矩陣將企業(yè)

2、的業(yè)務(wù)劃分為“明星”業(yè)務(wù)、“金?！睒I(yè)務(wù)、“問題”業(yè)務(wù)和“瘦狗”業(yè)務(wù)四種類型。（二）波士頓矩陣的應(yīng)用1不同業(yè)務(wù)對應(yīng)的戰(zhàn)略應(yīng)用波士頓矩陣將企業(yè)的不同業(yè)務(wù)組合到一個矩陣中，可以簡單地分析企業(yè)在不同業(yè)務(wù)中的地位，從而針對不同業(yè)務(wù)制定有效策略，集中企業(yè)資源，提高企業(yè)在有限領(lǐng)域的競爭能力。2，戰(zhàn)略組合應(yīng)用波士頓矩陣將企業(yè)的不同業(yè)務(wù)組合到一個矩陣中，可以簡單地分析企業(yè)在不同業(yè)務(wù)中的地位，從而針對企業(yè)的不同業(yè)務(wù)制定有效策略，集中企業(yè)資源，提高企業(yè)在有限領(lǐng)域的競爭力。企業(yè)可以采取三種不同的策略：發(fā)展策略：目的是擴大產(chǎn)品的相對市場份額，甚至不惜放棄近期利潤。這一策略特別適用于“問題”業(yè)務(wù)，如果他們要成為“明星”業(yè)

3、務(wù)，其市場份額必然有較大的增長。發(fā)展策略也適用于“明星”業(yè)務(wù)。穩(wěn)定策略：目的是為了保持產(chǎn)品的相對市場份額，增加短期現(xiàn)金投入。這一策略適合“金?！睒I(yè)務(wù)，因為這類產(chǎn)品可為企業(yè)掙得大量的現(xiàn)金。穩(wěn)定策略也適用于“問題”業(yè)務(wù)和“瘦狗”業(yè)務(wù)。撤退策略：目的在于出售或者清理某些業(yè)務(wù)，以便把資源轉(zhuǎn)移到更有潛力的領(lǐng)域。它適用于“問題”業(yè)務(wù)和“瘦狗”業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)常常是虧損的。應(yīng)用波士頓矩陣，產(chǎn)品組合的發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)采取正確的戰(zhàn)略協(xié)調(diào)，避免失敗。二、 通用矩陣（一）基本概念通用矩陣是美國通用電氣公司和麥肯錫咨詢公司在進行工程咨詢時為克服波士頓矩陣的局限性而提出來的改良分析矩陣，也稱為ge/麥肯錫矩陣或者行業(yè)吸引力一企

4、業(yè)實力矩陣。該矩陣在理論上與波士頓矩陣類似，但它考慮了更多的因素，對不同的業(yè)務(wù)進行比較。通用矩陣的縱坐標用行業(yè)吸引力代替了行業(yè)成長速度，橫坐標用企業(yè)實力代替了相對市場份額。同時，通用矩陣針對波士頓矩陣坐標尺度過粗的缺陷增加了中間等級。建立通用矩陣，需要找出內(nèi)部和外部因素，然后對各因素進行加權(quán)，得出衡量內(nèi)部因素和行業(yè)吸引力外部因素的標準?？梢圆捎眯袠I(yè)吸引力分析方法和企業(yè)內(nèi)部評價矩陣，對行業(yè)吸引力和企業(yè)實力進行評價。行業(yè)吸引力分析，影響行業(yè)吸引力的主要因素包括行業(yè)發(fā)展?jié)摿?、盈利水平和行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)等，行業(yè)吸引力可以采用加權(quán)評分表來進行評價。（二）通用矩陣圖通用矩陣的實質(zhì)是把企業(yè)外部環(huán)境與企業(yè)內(nèi)部實力

5、歸納在一個矩陣內(nèi)。（三）通用矩陣的應(yīng)用根據(jù)業(yè)務(wù)單元在市場上實力與所在地的市場吸引力，通用矩陣可以用來對這些/務(wù)單元進行評估，評價一個業(yè)務(wù)單元組合的強弱，并以之為基礎(chǔ)進行戰(zhàn)略規(guī)劃，通用矩陣可以劃分為3個部分，9個方格。右下角的3個格子的產(chǎn)品吸引力相對較低，企業(yè)因此采用利用或退出的戰(zhàn)略，迅速獲利，收回投資，放棄該業(yè)務(wù)。右上角到左下角對角線的三個格子的產(chǎn)品吸引力中等，企業(yè)可采取區(qū)別對待戰(zhàn)略，適當盈利策略。左上角的三個格子的產(chǎn)品最具發(fā)展前途，企業(yè)應(yīng)采取積極的投資發(fā)展戰(zhàn)略、選擇重點投資發(fā)展戰(zhàn)略，擴大生產(chǎn)，增加盈利能力。通用矩陣對于不同行業(yè)，往往可以根據(jù)行業(yè)特點來選取不同的影響因素，同時對各因素按重要性不

6、同賦予不同的權(quán)重，而且對兩個坐標強、中、弱，大、中、小的檔次界限規(guī)定也不盡相同，但基本的思路與做法是一致的。通用矩陣在戰(zhàn)略選擇實踐中得到較為廣泛的應(yīng)用，其內(nèi)容也得到不斷的豐富和發(fā)展。三、 項目名稱及投資人（一）項目名稱防爆電機工程項目（二）項目投資人xx有限公司（三）建設(shè)地點本期項目選址位于xx。四、 結(jié)論分析（一）項目選址本期項目選址位于xx，占地面積約98.00畝。（二）項目實施進度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（三）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資39145.44萬元，其中：建設(shè)投資31187.65萬元，占項目總投資的79.67%；建

7、設(shè)期利息447.89萬元，占項目總投資的1.14%；流動資金7509.90萬元，占項目總投資的19.18%。（四）資金籌措項目總投資39145.44萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限公司計劃自籌資金（資本金）20864.31萬元。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額18281.13萬元。（五）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（sp）：67100.00萬元。2、年綜合總成本費用（tc）：54858.56萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（np）：8931.17萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（firr）：16.80%。5、全部投資回收期（pt）：6.11年（含建設(shè)期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（b

8、ep）：29122.00萬元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟技術(shù)指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積65333.00約98.00畝1.1總建筑面積108204.87容積率1.661.2基底面積37893.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強度萬元/畝309.902總投資萬元39145.442.1建設(shè)投資萬元31187.652.1.1工程費用萬元27378.902.1.2工程建設(shè)其他費用萬元3029.402.1.3預(yù)備費萬元779.352.2建設(shè)期利息萬元447.892.3流動資金萬元7509.903資金籌措萬元39145.443.1自籌資金萬元20864.313.2銀行貸款萬元1828

9、1.134營業(yè)收入萬元67100.00正常運營年份5總成本費用萬元54858.566利潤總額萬元11908.227凈利潤萬元8931.178所得稅萬元2977.059增值稅萬元2776.8010稅金及附加萬元333.2211納稅總額萬元6087.0712工業(yè)增加值萬元21606.8913盈虧平衡點萬元29122.00產(chǎn)值14回收期年6.11含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率16.80%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元10090.41所得稅后五、 項目背景分析近年來，隨著我國國民經(jīng)濟的高速發(fā)展，再加上我國對安全生產(chǎn)和生產(chǎn)效率越來越重視，石油、化工、煤炭等易燃易爆行業(yè)對防爆電機的需求也逐漸增多，對防爆電

10、機行業(yè)的發(fā)展起到了不小的推動作用，防爆電機生產(chǎn)廠家的數(shù)量一直處于增長態(tài)勢。目前，我國生產(chǎn)防爆電機的企業(yè)已經(jīng)達到一百多家。2015年防爆電機主要用戶石油、化工、煤炭等行業(yè)經(jīng)營效益普遍不佳，導(dǎo)致整個防爆電機行業(yè)市場需求萎縮，行業(yè)競爭激烈。大部分防爆電機廠家相比去年的訂貨量與銷售量均下滑10%到30%左右。產(chǎn)銷規(guī)模的下降，成本、費用的持續(xù)增加，導(dǎo)致盈利大幅下滑，部分防爆電機廠家鄰近于虧損狀態(tài)。經(jīng)過幾十年的生產(chǎn)實踐，我國防爆電機行業(yè)從技術(shù)設(shè)計到生產(chǎn)制造工藝都已成熟，已達到國外同類產(chǎn)品的最高水平。防爆電機質(zhì)量水平不斷提高，有效帶動了煤礦、化工、石油行業(yè)的安全形勢，減少了群死群傷事故。影響我國防爆電機水平

11、的主要因素為原材料的性能不夠穩(wěn)定，特別是硅鋼片的質(zhì)量差異較大。另外，電機技術(shù)改造普遍投入少，零部件加工通用設(shè)備比例較大，精度不高也是影響電機質(zhì)量的原因之一。除此之外，行業(yè)整體制造工藝水平與國外先進水平相比仍有差距。解決上述問題不僅需要防爆電機行業(yè)的努力，還需要其他配套行業(yè)大力支持。近幾年，我國防爆電機產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，產(chǎn)品產(chǎn)出持續(xù)擴張，國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵防爆電機產(chǎn)業(yè)向高技術(shù)產(chǎn)品方向發(fā)展，國內(nèi)企業(yè)新增投資項目與投資逐漸增多。投資者對防爆電機產(chǎn)業(yè)的關(guān)注越來越密切，十二五期間防爆電機產(chǎn)業(yè)的重點領(lǐng)域及其投資機會研究成為熱點問題。未來在十三五期間我國防爆電機行業(yè)發(fā)展大有可為。煤機行業(yè)發(fā)展主要加快“五個轉(zhuǎn)型”：

12、一是加快從注重發(fā)展工業(yè)向先進制造業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)協(xié)同發(fā)展轉(zhuǎn)型；二是從偏重引進資金向重視引進先進技術(shù)、科學(xué)管理和高素質(zhì)人才轉(zhuǎn)型；三是從注重規(guī)模擴張向注重質(zhì)量效益提升轉(zhuǎn)型；四是從依靠政策優(yōu)惠向提升綜合服務(wù)功能轉(zhuǎn)型；五是由消耗環(huán)境資源向環(huán)境友好型轉(zhuǎn)型。目前防爆電機行業(yè)正向著大功率電機趨于低壓化和小型化、高效電機代替普通電機、電機模塊化等高效環(huán)保的方向發(fā)展，這也正好契合了“十三五”煤機發(fā)展的規(guī)劃，未來防爆電機發(fā)展十分可期。六、 swot分析法的基本步驟運用swot分析法大體上分成三個步驟：分析環(huán)境因素；構(gòu)造swot矩陣；制定行動計劃。（一）分析環(huán)境因素運用各種調(diào)查研究方法，分析出企業(yè)或組織所處的各種環(huán)境因素，即外部環(huán)境因素和內(nèi)部能力因素。外部環(huán)境因素包括機會因素和威脅因素，它們是外部環(huán)境對企業(yè)或組織的發(fā)展直接有影響的有利和不利因素，屬于客觀因素，一般歸屬為經(jīng)濟、政治、社會、人口、產(chǎn)品和服務(wù)、技術(shù)、市場、競爭等不同范疇。內(nèi)部環(huán)境因素包括優(yōu)勢因素和劣勢因素，它們是企業(yè)或組織發(fā)展中自身存在的積極和消極因素，屬主觀因素，一般歸類為管理、組織、財務(wù)、人力資源等不同范疇。在調(diào)查分析這些因素時，不僅要考慮到歷史與現(xiàn)狀，而且更要考慮未來發(fā)展問題（二）構(gòu)造swot矩陣將調(diào)查得出的各種因素根據(jù)輕重緩急或影響程度等進行排序，構(gòu)造swot矩陣。在此過程中，將那些對企業(yè)或組織發(fā)展有直