銀行員工演講稿加強內(nèi)控建設(shè),防范操作風險

1、演講稿 加強內(nèi)控建設(shè) 防范操作風險各位領(lǐng)導，各位同仁，大家好我的演講題目是加強內(nèi)控建設(shè) 防范操作風險 。大家知道，銀行的操作風險是指因內(nèi)控、系統(tǒng)及運營過程中的錯誤或疏忽而可能導致潛在損失的風險， 包括辦理業(yè)務(wù)時出了差錯，內(nèi)部人員的作案，外部的欺詐，各種系統(tǒng)發(fā)生的故障，不可抗力，等等這些給商業(yè)銀行帶來損失的風險，都稱為操作風險。商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ)、 以經(jīng)營貨幣借貸和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負債高風險行業(yè)。 商業(yè)銀行的經(jīng)營特點和其在一國國民經(jīng)濟中所處的關(guān)鍵地位和作用， 導致了銀行經(jīng)營風險具有隱蔽性和擴散性的特點，一旦銀行經(jīng)營風險轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實損失，不僅可能導致銀行破產(chǎn)，而且將對整個國民經(jīng)濟產(chǎn)生多米諾骨牌效

2、應。因此，建立有效的風險防范和控制機制，對商業(yè)銀行而言有著更為重要的意義。 我國城市商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立，經(jīng)營行為以市場化成分為主，行政化色彩較少，尤其是在目前全球經(jīng)濟一體化格局下， 國際金融危機事件頻頻發(fā)生的現(xiàn)狀和中國在加入世貿(mào)組織后面臨來自國際銀行業(yè)的沖擊， 均要求城市商業(yè)銀行必須正視經(jīng)營風險問題并且盡快提高風險識別和控制能力。由于我國目前缺乏完善的社會信用體系、商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度不明晰、尚未形成先進科學的經(jīng)營管理機制以及經(jīng)濟制度轉(zhuǎn)軌的成本轉(zhuǎn)嫁， 導致我國城市商業(yè)銀行風險管理水平與國際先進的風險管理水平有較大的差距，在認識上也存在很大偏差。 為建立有效的風險防范和管理機制， 我們首先應樹立先

3、進的銀行風險管理觀念。 風險管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的風險點， 衡量業(yè)務(wù)的風險度， 在克服風險的同時從風險管理中創(chuàng)造收益。其次，要建立全面風險管理方法，將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產(chǎn)與其它資產(chǎn)組合， 承擔這些風險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風險在依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總， 且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風險進行控制和管理。再次，健全風險管理體系。要從三個層面進行調(diào)整： （1）是要適應商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構(gòu)。 （2）在風險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上

4、實現(xiàn)管理過程的扁平化。（3）改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風險管理體制。 要逐步實現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨的風險管理部門， 通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風險管理政策， 從業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生的源頭就進行有效控制。最后，要提高風險管理技術(shù)。使用內(nèi)部評級法和資產(chǎn)組合管理等先進的風險度量和管理重要技術(shù)。不久前銀監(jiān)局所發(fā)布的”鐵規(guī)十三條”中就明確的指出商業(yè)銀行不可逾越的法則.從中結(jié)合我行實際業(yè)務(wù).在對具體風險的管理上，應從下面幾個方面入手：三、對操作風險的防范2003 年 2 月，巴塞爾委員會正式對操作風險監(jiān)管從如下四個方面提出了 10 項原

5、則，其中包括：營造適宜的風險管理環(huán)境；操作風險管理的識別、評估、監(jiān)視和減輕控制；監(jiān)管者的作用； 信息披露的作用。2003 年 4 月，巴塞爾委員會又在新發(fā)布的資本協(xié)議征求意見稿 （cp3）中， 將操作風險與信用和市場風險一起列入第一支柱， 使得操作風險成為資本監(jiān)管的正式成員。這意味著，根據(jù)巴塞爾委員會的要求，為有效評估和管理操作風險，銀行需要建立專門的特殊框架和程序來給商業(yè)銀行提供更多的安全和穩(wěn)健保障。 1、建設(shè)內(nèi)部風險控制文化。操作風險存在于銀行的正常業(yè)務(wù)活動中，就我所知此前各大銀行所發(fā)生的大案要案無一不是由于銀行內(nèi)部存在風險所導致的.因此銀行只有在建立了有效的操作風險管理與穩(wěn)健的營運控制文

6、化， 高級管理層以高標準的道德操守嚴格要求各級管理者時， 操作風險管理才會最為有效。 營造風險控制文化是指全體員工在從事業(yè)務(wù)活動時遵守統(tǒng)一的行為規(guī)范，所有存在重大操作風險的單位員工都清晰了解本行的操作風險管理政策，對風險的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握。像不久前市行營業(yè)部所發(fā)生的事情就給我們敲響了警鐘.前臺操作人員不僅僅是要求技能培養(yǎng)更重要的是道德的提高.在這里我建議在每年讀好一本書的活動中應適當加入關(guān)于中國傳統(tǒng)道德修養(yǎng)的書籍以使員工得到精神的培養(yǎng). 2、加強內(nèi)控制度建設(shè)。操作風險的管理在很大程度上依賴于內(nèi)控制度的完善與否。對操作風險的防范關(guān)鍵是對行為人的控制，提高行為人的業(yè)務(wù)

7、素質(zhì)。在進一步完善制度的同時，改變業(yè)務(wù)硬約束、人員軟約束的狀況，實行三分離制度： （1）管理與操作的分離，即管理人員、 特別是高級管理人員不能從事具體業(yè)務(wù)的操作， （2） 要辦業(yè)務(wù)必須經(jīng)過必需的業(yè)務(wù)流程；銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風險的前提下，盡量簡化手續(xù)，但客戶經(jīng)理不能代客戶辦理業(yè)務(wù)； （3）程序設(shè)計與業(yè)務(wù)操作分離。即程序設(shè)計人員不能從事業(yè)務(wù)操作。業(yè)務(wù)處理電子化大大提高了工作效率和內(nèi)部監(jiān)督的時效性、 全面性。但計算機的大范圍應用尚在起步階段，熟悉計算機的人不熟悉業(yè)務(wù)，熟悉業(yè)務(wù)的人不懂計算機，這在客觀上限制了計算機犯罪。但隨著員工素質(zhì)的提高，復合型人才的增多，由此可能引發(fā)的一些

8、行為風險應引起高度重視.操作風險具有以下特點： （1）操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風險。單個操作風險因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。 （2）從覆蓋范圍看操作風險管理幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營管理所有方面的不同風險。既包括發(fā)生頻率高、但損失相對較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏，也包括發(fā)生頻率低、但一旦發(fā)生就會造成極大損失甚至危及到銀行存亡的自然災害、大規(guī)模舞弊等。因此試圖用一種方法來覆蓋操作風險的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的。 （3）對于信用風險和市場風險而言，風險與報酬存在一一映射關(guān)系，但這種關(guān)系并不一定適用于操作風險。 （4）業(yè)務(wù)規(guī)模大、

9、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受操作風險沖擊的可能性最大。 （5）操作風險是一個涉及面非常廣的范疇，操作風險管理幾乎涉及銀行內(nèi)部的所有部門。因此，操作風險管理不僅僅是風險管理部門和內(nèi)部審計部門的事情。 目前我國商業(yè)銀行操作風險主要特征 近期，國內(nèi)有人對我國的操作風險進行了實證分析。根據(jù)研究結(jié)果，我國商業(yè)銀行操作風險的主要特征大概可以總結(jié)為： （1）損失事件主要集中在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)主要可以歸因于內(nèi)部欺詐、外部欺詐占到損失事件比例?畬蟮氖巧桃狄幸滴裰械哪誆科壅?（2）單筆損失金額的均值相差很大，在度量操作風險時應該分別考慮每個業(yè)務(wù)部門和每個風險事件組合下的損失分布情況。 （3）損失

10、事件的多少與銀行的總資產(chǎn)規(guī)模成正相關(guān)，但損失金額多少與總資產(chǎn)沒有明顯的相關(guān)性。 （4）從損失事件數(shù)目和損失金額的地區(qū)分布看，操作風險不一定發(fā)生在經(jīng)濟發(fā)達的分支機構(gòu)但是肯定會發(fā)生在管理薄弱、風險控制意識不強的地區(qū)。 我國商業(yè)銀行當前操作風險主要原因 1、公司治理結(jié)構(gòu)不健全。一是所有者虛位，導致對代理人監(jiān)督不夠。二是內(nèi)部制衡機制不完善。董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層之間的制衡機制還未真正建立起來。三是存在“內(nèi)部人”控制現(xiàn)象。由于國有商業(yè)銀行所有者虛位，很容易導致銀行高管人員利用政府產(chǎn)權(quán)上的弱控制而形成事實上的“內(nèi)部人”控制，進行違法違紀活動。四是內(nèi)部控制能力逐級衰減。國有商業(yè)銀行的“五級”直線式管理架

11、構(gòu)，由于內(nèi)部管理鏈條過長，信息交流不對稱，按照“變壓器”原理，總行對分支機構(gòu)的控制力層層衰減，管理漏洞比較多。 2、內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備。一是沒有形成系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，控制不足與控制分散并存，業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控制度建設(shè)缺乏同步性，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，風險較大。二是內(nèi)控制度的整體性不夠。對所屬分支機構(gòu)控制不力，對決策管理層缺乏有效的監(jiān)督。對業(yè)務(wù)人員監(jiān)督得多，而對各級管理人員監(jiān)督得較少、制約力不強。三是內(nèi)控制度的權(quán)威性不強。審計資源配置效率低下，稽核審計職能和權(quán)威性沒有充分發(fā)揮，內(nèi)部審計部門沒有完全起到查錯防漏、控制操作風險的作用。 3、風險管理方法落后，信息技術(shù)的運用嚴重滯后。

12、4、員工隊伍管理不到位。銀行管理人員在日常工作中重業(yè)務(wù)開拓，輕隊伍建設(shè)；重員工使用，輕員工管理，對員工思想動態(tài)掌握不夠，加之舉報機制不健全，使本來可以超前防范的操作風險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止。 5、與風險控制有沖突的考核激勵政策容易誘導操作風險。 6、社會轉(zhuǎn)型及銀行變革容易引發(fā)操作風險。當前社會治安形勢仍然嚴峻，針對銀行的搶劫、詐騙、盜竊等犯罪時有發(fā)生。從銀行內(nèi)部來看，國有銀行正在進行股改，伴隨機構(gòu)撤并，也帶來了大量富余人員消化問題。加強防范操作風險的對策 加大改革力度 1、建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行要建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，設(shè)立獨立董事，構(gòu)建以股東大會董事會監(jiān)事會行

13、長經(jīng)營層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡有效結(jié)構(gòu)，通過高級管理層權(quán)力制衡，抑制“內(nèi)部人”控制、“道德風險”的發(fā)生。 2、按照“機構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化”的要求，推進管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，從根本上解決操作風險的控制問題。 3、改革考核考評辦法。正確引導分支機構(gòu)在調(diào)整結(jié)構(gòu)和防范風險的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營效益，防止重規(guī)模輕效益。要合理確定任務(wù)指標，把風險及內(nèi)控管理納入考核體系，切實加強和改善銀行審慎經(jīng)營和管理，嚴防操作風險。不能制定容易引發(fā)偏離既定經(jīng)營目標或違規(guī)經(jīng)營的激勵機制。 不斷完善內(nèi)部控制制度 商業(yè)銀行在堅持過去行之有效的內(nèi)部控制制度的同時，要把握形勢，緊貼業(yè)務(wù)，不斷研究新的操作風險控制點，完善內(nèi)部控制制度

14、，及時有效地評估并控制可能出現(xiàn)的操作風險，把各種安全隱患消除在萌芽狀態(tài)。 當前，重點要在以下七個方面完善內(nèi)部控制制度：一是建立相應的授權(quán)體系，實行統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)；二是建立必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監(jiān)督制約關(guān)系的制度；三是明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；四是對于重要活動應實施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查；五是對于產(chǎn)品、組織結(jié)構(gòu)、流程、計算機系統(tǒng)的設(shè)計過程，應建立有效的控制程序；六是建立信息安全管理體系，對硬件、操作系統(tǒng)和應用程序、數(shù)據(jù)和操作環(huán)境，以及設(shè)計、采購、安全和使用實施控制；七是建立并保持應急預案和程序，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。 全面落實操作風險管理責任制 首先，要通過層層

15、簽訂防范操作風險責任合同，使風險防范責任目標與員工個人利益直接掛鉤，形成各級行一把手負總責，分管領(lǐng)導直接負責，相關(guān)部門各司其職、各負其責，一線員工積極參與的大防范工作格局。其次，要真正落實問責制。要明確各級管理者及每位操作人員在防范操作風險中的權(quán)力與責任，并進行責任公示。今后銀行發(fā)生大案，既要有人及時問責，又要深入追查事件責任人。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人的責任，并相應追究檢查部門、審計部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任。 切實改進操作風險管理方法 1、不斷摸索，逐步完善操作風險計量方法。雖然目前對操作風險的計量還沒有

16、一個十分完善的方法，但是隨著商業(yè)銀行全面風險管理的深入開展，準確計量操作風險并計提準備金是一個必然的發(fā)展趨勢。 2、加強信息技術(shù)應用。在數(shù)據(jù)大集中的進程中，要加強業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作平臺建設(shè)，全面查找設(shè)計上的漏洞，完善系統(tǒng)軟件。 3、建立健全操作風險識別和評估體系。要借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)類別操作風險的監(jiān)控、評價和預警系統(tǒng)，識別和評估所有當前和未來潛在的操作風險及其性質(zhì)。 4、建立和完善內(nèi)部信息交流制度。針對近年來多發(fā)的管理人員帶頭實施違規(guī)，強迫命令下屬違規(guī)操作，形成案件和資金風險的問題，銀行要建立和完善員工舉報制度，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違規(guī)問題，堅決遏制

17、各類案件特別是大案要案的高發(fā)勢頭。 加強人員管理 一是要牢固樹立以人為本的經(jīng)營思想，充分發(fā)動和依靠廣大員工抓好操作風險管理工作。 二是加強思想政治教育。要深入開展矛盾糾紛和不安定因素排查化解工作，多方面、多層次將矛盾糾紛和不安定因素化解在單位內(nèi)部和萌芽狀態(tài)。 三是加強風險意識教育。要堅持不懈地進行安全角勢教育、典型案例教育、規(guī)章制度教育，提高全行員工安全防范意識和遵紀守法觀念。 四是要及時、深入了解重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動態(tài)，對行為失范的員工要及時進行教育疏導和誡免談話，情節(jié)嚴重的，要嚴肅處理。 操作風險和案件防控工作措施。一是加強新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的監(jiān)控。通過學習業(yè)務(wù)制度

18、、梳理操作流程、歸納風險表現(xiàn)、設(shè)計針對性控制措施，探索新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)監(jiān)控方式。二是成立專題研究小組，重點針對產(chǎn)品流程復雜、個性化、特色化和專業(yè)性強的業(yè)務(wù)組建研究團隊，提升稽核檢查等人員專業(yè)能力，解決監(jiān)控人員知識的同步提升問題。三是加強授權(quán)環(huán)節(jié)監(jiān)督，精細化管理，增加授權(quán)人員描述，定期梳理授權(quán)失效類型、形成原因，排查風險隱患。四是對現(xiàn)金調(diào)撥等關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮集中監(jiān)測優(yōu)勢，重點防范虛假調(diào)撥、超庫存現(xiàn)金等行為，嚴控現(xiàn)金風險。五是加大對交叉業(yè)務(wù)風險檢查監(jiān)督力度，充分利用稽核檢查等預警模型功能，消除因條線分割造成的風險隱患。六是持續(xù)開展員工自查排查活動，關(guān)注員工自辦、不當交易，堵截內(nèi)部操作風險。 商業(yè)銀行操作

19、風險案件防控的探討 一、我國商業(yè)銀行操作風險成因分析 從根本上說，操作風險主要源于銀行公司治理機制及內(nèi)部控制制度的失效，其主要表現(xiàn)為銀行機構(gòu)對操作風險的識別與控制能力不能適應業(yè)務(wù)發(fā)展，從而造成銀行資金損失。具體來說，主要表現(xiàn)為以下五個方面： 一分支機構(gòu)績效考核機制缺乏風險約束?？冃Э己藱C制除了具有對分支機構(gòu)與人員進行評價和激勵功能以外，在客觀上還具有引導各分支機構(gòu)與人員貫徹上級機構(gòu)經(jīng)營理念與戰(zhàn)略方針的功能，如某銀行總行計劃在下一個經(jīng)營年度中提高外幣業(yè)務(wù)市場份額，該銀行就會提高外幣業(yè)務(wù)在考核中的比重，各分支機構(gòu)在利益驅(qū)動下就會加大發(fā)展外幣業(yè)務(wù)的開拓力度。也就是說，激勵考核機制發(fā)生作用的過程，是以

20、激勵措施在滿足個人利益的同時在客觀上實現(xiàn)組織發(fā)展的整體利益的過程。因此，被激勵的個體行為目標與銀行的整體利益目標需要保持一致。要達到上述要求，需要科學的管理措施和方法，其中量化管理措施是其中最重要的內(nèi)容。然而，當前各商業(yè)銀行對操作風險的量化與管理方面水平較低，沒有完整的風險數(shù)據(jù)積累以及相關(guān)的損失數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，無法科學準確的計量各類業(yè)務(wù)操作風險，并反映到績效考核指標中去，造成績效考核內(nèi)容缺乏風險約束，風險撥備水平較低，銀行經(jīng)營理念和方針向分支機構(gòu)傳導過程發(fā)生扭曲，分支機構(gòu)有可能單純追求存款、貸款市場規(guī)模的擴張以及經(jīng)營利潤增加而從事風險過高的業(yè)務(wù)，如在山西省太原市“7.28”金融票據(jù)詐騙案中，一些

21、資金掮客正是利用 了一些 銀行急于完成存 款考核 任務(wù)的心理實施 詐騙行 為的。事實證明，忽視風險的擴張是非理性的和低質(zhì)量的，缺乏風險約束的考核機制是導致風險隱患的重要因素。 二操作風險管理與控制系統(tǒng)薄弱。商業(yè)銀行要采用更為先進的操作風險計量方法和管理措施，需要搜集更廣泛、更細化、更為及時的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息，而當前我國商業(yè)銀行的組織管理結(jié)構(gòu)和管理信息系統(tǒng)還無法適應上述要求。在我國商業(yè)銀行管理模式下，縱向鏈條過長、信息漏損嚴重，增加了總行、分行對基層行儲蓄所、分理處和支行操作風險的監(jiān)測難度。與此同時，我國商業(yè)管理信息系統(tǒng)與國際先進銀行相比還比較落后，影響了各部門以及上下級機構(gòu)之間的信息溝通，也降低了

22、對基層行操作風險的管理力度。例如，根據(jù)審計署的相關(guān)信息披露，某銀行某基層分支機構(gòu) 2002年 4 月至 2004 年 8 月間多次使用“存放同業(yè)”科目違規(guī)為某證券公司辦理資金拆借業(yè)務(wù)，累計達 12.68 億元，至 2005 年審計署運用計算機技術(shù)進行審計時才被發(fā)現(xiàn)，如果該行建立了有效的信息管理系統(tǒng)，對全行各類業(yè)務(wù)進行監(jiān)測，此類違規(guī)行為就能夠及早被發(fā)現(xiàn)并得以糾正。 三內(nèi)部審計體系結(jié)構(gòu)不合理。當前我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計體系結(jié)構(gòu)還不同程度的存在一些不合理之處，主要表現(xiàn)在以下幾方面：內(nèi)部審計難以保持相對獨立性，垂直管理的內(nèi)部審計體制尚不成熟；內(nèi)部稽核審計流于形式，重檢查輕處罰，內(nèi)審部門權(quán)威性、有效性不足

23、。審計稽核檢查檢查頻度和覆蓋面不足，導致一些風險隱患無法早期被發(fā)現(xiàn)的原因，如在中國銀行黑龍江河松街支行詐騙案中，犯罪分子向國外轉(zhuǎn)移資金需要定時間，如果內(nèi)審部門能夠及時對該支行進行全面細致檢查，那些不法分子恐怕不會輕易得手；內(nèi)審手段落后單一，當前，各銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)電子化程度已相當高，實施數(shù)據(jù)信息基礎(chǔ)審計已具備條件，而銀行內(nèi)審人員都普遍存在審計方法、手段落后的問題，傳統(tǒng)的查看傳票和銀行賬表的審計方法已遠不能滿足現(xiàn)代商業(yè)銀行審計的需要，對于內(nèi)審部門的考核偏關(guān)注于審計失敗即應該發(fā)現(xiàn)問題而沒發(fā)現(xiàn)，而忽視對內(nèi)審部門的不作為行為的懲罰，這在一定程度上導致內(nèi)審部門發(fā)現(xiàn)問題的主動性不高，內(nèi)審部門僅關(guān)注于上級安

24、排的審計任務(wù)，而不能根據(jù)管轄行的實際情況和特點安排系統(tǒng)的審計檢查，內(nèi)審部門與外部審計和銀行監(jiān)管部門交流、合作不夠，內(nèi)部審計報告對監(jiān)管機構(gòu)披露不足，無法形成對銀行經(jīng)營管理行為進行監(jiān)督、指導的合力，在定程度上使內(nèi)部審計效果大打折扣。 四銀行內(nèi)部企業(yè)文化缺失，員工敬業(yè)精神與職業(yè)操守有待提高。銀行企業(yè)文化是銀行在長期的生存發(fā)展中形成的、為企業(yè)成員所共同遵循的目標、價值標準和行為規(guī)范，優(yōu)秀的銀行企業(yè)文化能夠促進銀行業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，而銀行企業(yè)文化的缺失會降低員工的忠誠度，從而加大操作風險的發(fā)生。近些年，隨著銀行改革的不斷推進，商業(yè)銀行業(yè)的企業(yè)文化在其生成、擴展、進步和更迭過程中，其核心價值觀念受到來自內(nèi)外各方面的壓力及受到周圍不斷變化環(huán)境的沖擊，不僅銀行的經(jīng)營理念、運作模式在不斷地調(diào)整，銀行員工的觀念體系與行為模式也將受到反復沖擊，尤其體現(xiàn)在激勵機制的轉(zhuǎn)變、人員流動的日趨頻繁以及員工為完成指標而承受較大的壓力。當前，在我國商業(yè)銀行 商業(yè)對 職工的激勵方式 主要以 物質(zhì)激勵為主， 員工的 物質(zhì)利益與存款、貸款、利潤等內(nèi)容直接掛鉤，商業(yè)銀行對基層員工的考核評價、提拔任用以及發(fā)放獎勵主要依據(jù)存款指標和市場份額，員工收入差距逐漸拉大，些基層員工每月只能拿到幾百元的“生活費”，導致一些員工士氣受到