2005年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報告總結(jié)

1、精品文檔2005年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報告總結(jié)縣2005年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報告總結(jié)財政局局長*主任、副主任、各位委員：我受縣政府委托，向人大常委會報告2005年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。一、預(yù)算執(zhí)行情況今年上半年，我縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認真貫 徹年初省市財政工作會議精神，嚴格按照年初的工作部署， 從培植壯大縣級財源入手，努力增收節(jié)支，強化稅收征管， 推進財政體制改革，基本實現(xiàn)了“保工資、保重點、保穩(wěn)定” 的半年工作目標，各項重點工作得到了有效開展和落實。上半年，全縣全口徑財政收入實現(xiàn)2,935萬元，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的54.8 %，其中，一般預(yù)算收入完成1,380萬元，完

2、成年預(yù)算的25%，易9除季節(jié)性因素，完成年 預(yù)算的49%;上劃收入完成1,452萬元，完成年預(yù)算的52.8 %。主要收入項目完成情況：增值稅完成 345萬元，為年預(yù)算 的53%營業(yè)稅完成417萬元，為年預(yù)算的 52%其他各項 工商稅收完成354萬元，為年預(yù)算的 49%行政性收費、罰 沒、專項等收入完成 172萬元，為年預(yù)算的37%;稅收返還 收入完成1,555萬元，為年預(yù)算的78%全縣一般預(yù)算支出完成 6,823萬元，完成年預(yù)算的 46% 比平均進度慢4個百分點。主要支出項目完成情況：農(nóng)業(yè)支出完成330萬元，為年預(yù)算的37%;文體廣播事業(yè)費完成 148萬元，為年預(yù)算的44%; 教育事業(yè)費完成2

3、,462萬元，為年預(yù)算的 39%衛(wèi)生事業(yè)費 完成288萬元，為年預(yù)算的49%;撫恤和社會福利救濟費完 成272萬元，剔出省專項后為年預(yù)算的65%社會保障補助支出完成227萬元，剔除專項后為年預(yù)算的40%;行政管理費完成1,150萬元，為年預(yù)算的69%公檢法司支出完成 599 萬元，為年預(yù)算的51%同比增加83萬元；城市維護費完成 146萬元，為年預(yù)算的62%其他支出完成94萬元，為年預(yù) 算的22%為完成上半年縣委交辦的各種工作，我們主要從以下幾個方面開展工作：加大財源項目建設(shè)力度，培植經(jīng)濟增長點今年我縣的財源建設(shè)工作，圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展的重點，從 深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整入手，依托資源上項目，培植縣

4、域經(jīng) 濟增長點。一是積極做好項目申報爭取工作，通過認真選擇 項目，充分論證，向上申報項目7個。二是加大對項目的推 進力度，定期深入項目單位了解項目運行情況，充分掌握項 目建設(shè)中存在的各種問題，現(xiàn)場辦公幫助企業(yè)出謀劃策，解 決困難。三是狠抓項目達產(chǎn)達效工作，重點抓2001年項目 的達產(chǎn)達效問題。四是加大招商引資工作力度，加快項目建 設(shè)步伐。加大收入征管力度，做到應(yīng)收盡收年初以來，財稅部門把確保收入的及時足額到位，作為完 成各項工作目標的首要任務(wù)來抓，多方開展工作，組織收入 入庫，嚴格按照“加強征管，堵塞漏洞，懲治腐敗，清繳欠 稅”的十六字方針，打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大 了對煤炭行業(yè)的稅

5、收征管力度，從源頭控制煤炭稅收流失問 題，確保了煤炭市場稅收的足額到位。二是加大房產(chǎn)交易市 場稅收征管工作力度，整頓稅收市場秩序。三是加大了農(nóng)業(yè) 稅收尾欠的征管力度，農(nóng)業(yè)稅征管部門同縣法院成立了聯(lián)合 欠稅清繳小組，對抗稅戶和欠繳戶按稅法規(guī)定和法律程序進 行了強制執(zhí)行。四是加大了非稅收入征管力度，對我縣房地 產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費和價格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費管理。截至六月末罰沒資金入庫131萬元，“一站式”收費已入庫資金 53.5萬元。加大支出管理力度，保工資、保重點在支出管理方面，一是堅決貫徹“先工資、后建設(shè)”的支 出方針，通過強化會計集中核算、擴大政府采購范圍、有效 的控制和監(jiān)督

6、了各部門支出規(guī)模，在支出預(yù)算管理上，盡最 大能力壓縮，有效地控制了支出的過快增長。二是積極向上 爭取借款，我們通過積極與省市財政部門溝通協(xié)調(diào)，月爭取 上級財政部門借款由400萬元增加到800萬元，給予我縣保 工資工作大力支持，保證了我縣行政事業(yè)單位職工工資的按 時足額發(fā)放。三是積極籌措資金，確保“非典”防治需要。財政部門共計支付非典防治資金276萬元，購買了防治非典專用儀器8件，為工作人員配備防護物資15,000件，確保了全縣“力保不發(fā)生、確保不擴散”工作目標的實現(xiàn)。積極推進財政體制改革，構(gòu)筑公共財政框架一是進一步推行會計集中核算制度改革?？h直財政全額撥 款單位實現(xiàn)了全部納入，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別設(shè)立了

7、核算中心，教育 系統(tǒng)成立了縣鄉(xiāng)兩級教育會計核算中心。二是進一步擴大了 采購范圍和規(guī)模。政府采購范圍包括了貨物、工程和服務(wù)三 大類，上半年政府采購項目支出共計210.7萬元，發(fā)生采購次數(shù)20次，從市場價格和采購價格比較，節(jié)支31.5萬元，節(jié)支率達到13.2%。三是推進“收支兩條線”管理改革，把 預(yù)算外資金同預(yù)算內(nèi)資金統(tǒng)一協(xié)調(diào)使用。四是繼續(xù)推進農(nóng)村 稅費改革試點。組織專業(yè)隊伍對有關(guān)農(nóng)村稅費改革政策執(zhí)行 情況進行檢查，對檢查出來的問題和群眾上訪問題進行認真 處理，對農(nóng)業(yè)稅征收過程中存在的搭車收費、超標準收費等 問題認真整改，保證農(nóng)民負擔的切實減輕。加大財政監(jiān)督管理力度，確保各項工作順利開展。今年我縣

8、的各項財政工作任務(wù)相當重，加大財政監(jiān)督管理 力度，勢在必行。一是加強了預(yù)算管理， 強化預(yù)算約束機制， 嚴格按預(yù)算進度撥款，執(zhí)行撥款由“一把手”審批制度，充 分發(fā)揮預(yù)算法的法律效力，依法理財，增強了預(yù)算工作 的透明度。二是加強對財政資金監(jiān)督檢查，重點放在預(yù)算外 資金、罰沒資金、轉(zhuǎn)移支付資金、工資性資金、各類周轉(zhuǎn)金 等資金的收繳、?？顚Ｓ脝栴}上，確保各類資金的使用方向 和使用效益。三是加強對會計法的宣傳貫徹力度，加大 了對各單位從事會計工作人員的培訓(xùn)管理，要求具備“四 證”，通過從嚴要求、從嚴管理，在一定程度上提高了各部 門財會人員、領(lǐng)導(dǎo)干部的理財水平，對規(guī)范財經(jīng)秩序起到了 積極的推動作用。從上半

9、年的預(yù)算執(zhí)行情況看，預(yù)算執(zhí)行情況較好，收入實 現(xiàn)了時間過半、任務(wù)過半，各項工作均取得了一定進展，但 也存在著一些急需解決的問題。1、受非典因素影響，剛性支出已經(jīng)顯現(xiàn)，防非典專項支 出達276萬元。2、氣候因素、政策因素造成的短收增支矛盾下半年會更 加突出。一是前期干旱嚴重，大田普遍缺苗，后期低溫，農(nóng) 業(yè)減產(chǎn)已成定局，直接影響農(nóng)業(yè)稅收入。二是受政策因素影響，今年稱職公務(wù)員調(diào)資，人均月增資 55元，全縣在職人 員7000人，月增加支出近40萬元，全年增加支出480萬元3、在收入征管方面還存在不到位、力度不夠等問題，個 別部門小集體利益嚴重，缺乏上繳稅費的主動性，增加了財稅部門的工作難度，造成一些稅

10、費收入不能及時上繳。4、財政體制改革還有待深入。納入會計核算中心單位的 范圍有待擴大，政府采購范圍和規(guī)模較小， 且須進一步規(guī)范。 農(nóng)村稅費改革帶來的深層次矛盾急待解決，這些都需要進一 步深化財政體制改革。二、下半年工作安排從全年的財政形勢看，各種減收增支因素將直接影響全年 工作任務(wù)的順利完成，實現(xiàn)預(yù)算收支平衡存在較大困難，在 收入方面，農(nóng)業(yè)受災(zāi)將直接造成財政收入大幅下降；支出方 面，由于“非典”影響，將直接增加財政支出，同時一些新 增加的剛性支出必須給予保證，財政形勢較為嚴峻。為保證 全年工作目標的順利完成，在下半年工作中，我們將從強化 增收節(jié)支入手，創(chuàng)新財政管理機制，切實實現(xiàn)年初確定的各 項

11、工作目標，確保 2005年各項工作任務(wù)的圓滿完成，實現(xiàn) 全年預(yù)算收支平衡。繼續(xù)抓好財源建設(shè)工作。在今后工作中，要加大項目的推 進力度，促進項目達產(chǎn)達效。加緊推動2005年財源建設(shè)項目的啟動工作，積極爭取資金，研究企業(yè)自身存在問題，幫 助企業(yè)解決問題，新上項目力求成功率。切實加強收入征管，確保財政收入足額入庫。繼續(xù)加大對 工商稅、農(nóng)業(yè)四稅的征管力度，在征收方面要千方百計調(diào)動 工作人員和納稅人的積極性，建立完善的代征代繳管理系 統(tǒng)，確保收入及時入庫。加強對重點稅源和零散稅源的征管 稽查力度，對一些大中型納稅戶設(shè)專人負責(zé)稅收征繳，同時 要建立納稅舉報箱、舉報電話，堅決查處和嚴厲打擊各種偷 漏稅行為，

12、努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。要嚴格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓縮彈性支出，針 對當年財政嚴峻形勢，牢固樹立過緊日子思想。嚴格按預(yù)算 管理條例辦事，堅決執(zhí)行“以收定支，量入為出”的原則， 杜絕超財力安排支出。對全縣財政供養(yǎng)人口要進行認真清 理，解決財政對事業(yè)單位包攬過多問題。同時加大預(yù)算外資 金的管理力度，嚴格控制預(yù)算外支出，增加預(yù)算外資金調(diào)入 比例，支持預(yù)算內(nèi)收支預(yù)算平衡。加大向上爭取資金力度。及時向省市匯報農(nóng)業(yè)旱災(zāi)情況， 爭取省里支持，實事求是反映財政收支狀況，力爭得到省里 的財力補助。進一步深化財政體制改革。一是要規(guī)范會計核算中心工 作，要在目前工作的基礎(chǔ)上，擴大納入范圍，把涉及到財政 資金支付的

13、部門全部納入會計核算中心集中核算。二是結(jié)合 新頒布的政府采購法，進一步擴大采購范圍和采購項目， 提高采購質(zhì)量，努力實現(xiàn)政府全面采購。三是加大“收支兩 條線”改革力度，從源頭治理預(yù)算外資金管理上存在的坐收 坐支，擠占、挪用等問題，嚴厲查處私設(shè)小金庫等違法違紀 問題，通過強化收入征管，實現(xiàn)預(yù)算外資金及時上繳財政專 戶，集中資金辦大事。今年上半年的全縣財政工作，取得了一定的成績，但我們 也清醒的看到財政面臨的形勢異常嚴峻，我們有信心在下階 段的工作中，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的依法監(jiān)督下，財 稅部門廣大干部職工通過努力工作，開拓進取，一定會克服 困難，確保全年預(yù)算工作目標順利完成。4、財政體制改革還

14、有待深入。納入會計核算中心單位的 范圍有待擴大，政府采購范圍和規(guī)模較小， 且須進一步規(guī)范 農(nóng)村稅費改革帶來的深層次矛盾急待解決，這些都需要進一 步深化財政體制改革。二、下半年工作安排從全年的財政形勢看，各種減收增支因素將直接影響全年 工作任務(wù)的順利完成，實現(xiàn)預(yù)算收支平衡存在較大困難，在 收入方面，農(nóng)業(yè)受災(zāi)將直接造成財政收入大幅下降；支出方 面，由于“非典”影響，將直接增加財政支出，同時一些新 增加的剛性支出必須給予保證，財政形勢較為嚴峻。為保證 全年工作目標的順利完成，在下半年工作中，我們將從強化 增收節(jié)支入手，創(chuàng)新財政管理機制，切實實現(xiàn)年初確定的各 項工作目標，確保 2005年各項工作任務(wù)的

15、圓滿完成，實現(xiàn) 全年預(yù)算收支平衡。繼續(xù)抓好財源建設(shè)工作。在今后工作中，要加大項目的推進力度，促進項目達產(chǎn)達效。加緊推動2005年財源建設(shè)項目的啟動工作，積極爭取資金，研究企業(yè)自身存在問題，幫 助企業(yè)解決問題，新上項目力求成功率。切實加強收入征管，確保財政收入足額入庫。繼續(xù)加大對 工商稅、農(nóng)業(yè)四稅的征管力度，在征收方面要千方百計調(diào)動 工作人員和納稅人的積極性，建立完善的代征代繳管理系 統(tǒng)，確保收入及時入庫。加強對重點稅源和零散稅源的征管 稽查力度，對一些大中型納稅戶設(shè)專人負責(zé)稅收征繳，同時 要建立納稅舉報箱、舉報電話，堅決查處和嚴厲打擊各種偷 漏稅行為，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。要嚴格控制支出，優(yōu)化支出

16、結(jié)構(gòu)。大力壓縮彈性支出，針 對當年財政嚴峻形勢，牢固樹立過緊日子思想。嚴格按預(yù)算 管理條例辦事，堅決執(zhí)行“以收定支，量入為出”的原則， 杜絕超財力安排支出。對全縣財政供養(yǎng)人口要進行認真清 理，解決財政對事業(yè)單位包攬過多問題。同時加大預(yù)算外資 金的管理力度，嚴格控制預(yù)算外支出，增加預(yù)算外資金調(diào)入 比例，支持預(yù)算內(nèi)收支預(yù)算平衡。加大向上爭取資金力度。及時向省市匯報農(nóng)業(yè)旱災(zāi)情況， 爭取省里支持，實事求是反映財政收支狀況，力爭得到省里 的財力補助。進一步深化財政體制改革。一是要規(guī)范會計核算中心工 作，要在目前工作的基礎(chǔ)上，擴大納入范圍，把涉及到財政 資金支付的部門全部納入會計核算中心集中核算。二是結(jié)合 新頒布的政府采購法，進一步擴大采購范圍和采購項目， 提高采購質(zhì)量，努力實現(xiàn)政府全面采購。三是加大“收