關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的調(diào)研報告

1、關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的調(diào)研報告如何加強(qiáng)和完善農(nóng)村信用社風(fēng)險管理，已成為新體制框架下農(nóng)村信用社必須面臨和亟待解決的一個重要課題。農(nóng)村信用社是通過金融業(yè)務(wù)經(jīng)營活動尋找收益與風(fēng)險平衡點的金融企業(yè)，除了化解歷史形成的包袱外，面臨的制度風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等潛在風(fēng)險的壓力也在日益加大，這些風(fēng)險爆發(fā)時不僅可能導(dǎo)致部分信用社的倒閉，對客戶利益造成傷害，而且還可能影響整個信用社體系的社會公信力，引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險。當(dāng)前，農(nóng)村信用社在面臨更大發(fā)展機(jī)遇的同時，也將承受前所未有的競爭與挑戰(zhàn)，而如何加強(qiáng)和完善風(fēng)險管理，成為新一輪體制改革后農(nóng)村信用社必須面臨和亟待加強(qiáng)的一個重要課題。對于農(nóng)村信

2、用社存在的經(jīng)營風(fēng)險，必須把它置于改革與發(fā)展的環(huán)境下進(jìn)行管理，在改革與發(fā)展中尋求解決問題的途徑，在發(fā)展中不斷消化和積極防范經(jīng)營風(fēng)險，這才是風(fēng)險管理的根本途徑。（一）提高風(fēng)險管理認(rèn)識，樹立科學(xué)發(fā)展觀實行風(fēng)險管理，首先要求農(nóng)村信用社從觀念上樹立起科學(xué)的發(fā)展觀。要正確處理好速度與質(zhì)量的關(guān)系；發(fā)展與管理的關(guān)系；短期利益與長期利益的關(guān)系；股東利益、存款人利益與員工利益的關(guān)系。從過分追求數(shù)量和速度的粗放型、外延式的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕б鏋槟康?，以質(zhì)量為前提，以規(guī)模為手段的安全運(yùn)營、持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵式發(fā)展模式上來。通過發(fā)展思路、發(fā)展模式的科學(xué)轉(zhuǎn)型，樹立正確的風(fēng)險觀，把風(fēng)險管理作為經(jīng)營管理的重心，提高整體抗風(fēng)險能力

3、。（二）理順管理體制，增強(qiáng)行業(yè)自律 現(xiàn)階段農(nóng)村信用社要盡快建立層次分明、權(quán)責(zé)明確、科學(xué)規(guī)范的自身行業(yè)管理體系，理順各級農(nóng)村信用社的權(quán)責(zé)利關(guān)系。進(jìn)一步明確農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實行出資者的所有權(quán)與法人財產(chǎn)權(quán)的分離；建立科學(xué)規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，健全“三會”制度，根據(jù)章程的普遍性結(jié)合各自農(nóng)村信用社的具體實際，制訂和細(xì)化“三會”組織的議事規(guī)則和職責(zé)權(quán)限，真正發(fā)揮“三會”的實際作用；進(jìn)一步降低制度執(zhí)行成本，努力形成高效務(wù)實、相互制衡的管理決策層面，緊緊圍繞“業(yè)務(wù)發(fā)展、效益提高、風(fēng)險控制”三大目標(biāo)，建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督三系統(tǒng)相互制衡，激勵和約束相結(jié)合的經(jīng)營機(jī)制。（三）強(qiáng)化資本約束理念，完善風(fēng)險管理體系農(nóng)村信用

4、社要強(qiáng)化資本概念，強(qiáng)化資本約束和資本監(jiān)管。一定的資本充足率是金融機(jī)構(gòu)生存的基礎(chǔ)，是進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的安全依據(jù)，是對社會負(fù)債規(guī)模的“警戒線”。資本作為抵補(bǔ)風(fēng)險損失的最后手段，對農(nóng)村信用社的穩(wěn)健經(jīng)營具有重要意義。在強(qiáng)化資本約束理念，建立健全資本補(bǔ)充機(jī)制的同時，建立全面風(fēng)險管理模式。應(yīng)將操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險及其他風(fēng)險以及包括這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)對各類風(fēng)險進(jìn)行測算，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行控制和管理。（四）完善內(nèi)控制度，落實各項規(guī)章制度要不斷完善規(guī)章制度，整合業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格職業(yè)操守，規(guī)范業(yè)務(wù)行為。對

5、現(xiàn)有的規(guī)章制度、操作規(guī)程、內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行全面梳理，查遺補(bǔ)缺，充實完善，真正做到“一個業(yè)務(wù)品種，一套業(yè)務(wù)流程，一套規(guī)章制度”的要求，并建立健全考核處罰制度，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格落實責(zé)任追究制度，使每項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都納入監(jiān)控范圍。（五）樹立以人為本理念，弱化道德風(fēng)險古人云“小智者治事，大智者治人”。農(nóng)村信用社實行的是聯(lián)社、基層社的管理體制，點多面廣，戰(zhàn)線較長，信息傳遞容易衰減，不管理人，就容易形成內(nèi)部人控制風(fēng)險。農(nóng)村信用社應(yīng)盡快培育一支高素質(zhì)、善管理的現(xiàn)代管理人才隊伍，盡快培植具有自身特色的信合企業(yè)文化以激勵和扶植人才。進(jìn)一步把好進(jìn)人用人關(guān)，加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育和技能培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險意識和風(fēng)險識別能力，構(gòu)筑農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的長效機(jī)制。在農(nóng)村信用社的