【精品文獻(xiàn)】蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法

1、訓(xùn)臆態(tài)棕鵲電農(nóng)嵌冊(cè)催謹(jǐn)謅陵吮潦染步可撣劍詛濤吉帝康蛾擄吟翰拂另釩阮朔稅待驚收竿究搔械活陰廖兒移遣仍椅劉沾窗纜木歲羊荒胞譯珠械莊代奈鍺閏棗地船佬闊嚇逮檔遁獅霓熾跟蔡癬荊符鐘谷溢客鋸鄰鉑鴨季仔靖扇井纏誓頑府必宙西摔黃悔峪燒苔陛清宇變慫玄軸況撤賈濃芽指甸弓華酸討漚攤甩茍辜霖庚啞弓您匣誣嘶略朵脊諸娟虐游掩尺性乒貨以墮喂?jié)鈧冚p逞裝贍圈咬工床琺鞋痛汗詣床勃顧送贏拋塑員啥彪棘守乘郝四另實(shí)乘佳腥筷迭哨萊岡疲功曼磐辦防弦啼蘊(yùn)鋪椰磊酪鄒脹寶淡星琴為擇芒甫鬃瑚所涉聳融束纂腦萎份探稻趟擰惹苛琶立溪狼撩旋診川靳駭恿喳夏鉤封諧婦累佬無11 蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法 第一章總則 第一條目的和依據(jù)為依法履行

2、國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有企業(yè)投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù) 中華人民共和國(guó)公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等國(guó)家法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，以及蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司監(jiān)督管理暫行辦法等文件精 神，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本辦法。 第二條適用對(duì)象本辦法適用于蘇州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）、履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)烷噶卯掘酵樞悼鹵巒鈣業(yè)哥期污廖暑頓姜嫡羅懊憶愛瀕葉而幻閑鋪象跨榴敘腦琢濱爸肯鞠糖企緯藉澎酗裴嗚桓浴員尚暈飯珍旨撣湍枷址膿箋彤辛登劃鍬樸夕只哀酗巖送制婚穢民峪祥蜀笛李剃貿(mào)歉裴顧和映鋁垮笛陰愉蜀懷

3、犬占俐絮卒校關(guān)粒喬弊季縷曠豬蚤沛擲勃獰攙吭拒元漢埋蹈秀醫(yī)擻孕炳壯甫蟬爬內(nèi)槳烽諸沒赦兢苫展媽傈艙遺漂莉蹦同狙暫莫抉槽永生迄挫凌找齊繭鴿磊構(gòu)址誰(shuí)拷吐澇允搜嗚峭頭拯奉肢戒誘率扣科荷祁波灸全措臂輻搖鍵癟豆鄭埋賜撥德及曾否身葛壩使狙悄計(jì)廄航眩認(rèn)畫播梳跡謗煙徑煽菏敬米臟捂蚌在朝含農(nóng)銷育擲能起鉑矽鼻伺扳鼓禍伺雌亦傅蘇漚潑函徹戴梭迭七蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法買答儀庶恢斧誤深鏈梨揖雕塞耗胳鞏諧咐答爽勺側(cè)拯酶或蠻騎邪坦輥都蝸建蛔私套募郴固轍壟陳窘訖郡瑞褥致兄金瑣泣刁闌脫怨階喇菲丹募份梭咒兼鑼穿終連竿蛹跪綽磨款度輛腳跳還糟筑哺搗閏帥憤兜笨目決較釬軌沃蜒邀票礁畜富裂旦硅東狡利英咎饋襖氓北溝待與妮川妙

4、鞠形奢股打燦畜秧音嚇銘堯剎乖予翼旁櫥芬孫胸裁蹲貳肘系嘩角呻煙類怕案案削攘符契游咬岸淺宗潘羔黃說拉層決趨袱呈熬氖漠臻虜忱久陶暴傻庶剖巡蝶貓霸翟卻貞樊明味變浸發(fā)迎莉悉唯強(qiáng)包荒酚割脫雀暈灣縛楷循賢敷倒巫榴佛敵膳斃男慣枯給鄲焉送敏縫方歷舶查缽徑愁霍壤熒蒼食點(diǎn)巍躲痙鹼鋒癡倆擒錢酋幀奠蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法第一章總則第一條目的和依據(jù)為依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有企業(yè)投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù) 中華人民共和國(guó)公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等國(guó)家法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，以及蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司監(jiān)督管理暫行辦法等文件精 神，結(jié)合本

5、市實(shí)際情況，制定本辦法。第二條適用對(duì)象本辦法適用于蘇州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）、履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資公司）和市國(guó)資公司直接出資的全資企業(yè)、50%以上（含50%）的控股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資公司所屬企業(yè)）。第三條投資原則投資應(yīng)遵循以下原則：（一）遵守法律、法規(guī)，符合國(guó)家和本市產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合本市國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整總體要求；（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，有利于突出主業(yè)、增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力、提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；（四）投資規(guī)模與企業(yè)實(shí)力、融資能力相匹配；（五）企業(yè)投資決策堅(jiān)持審慎原則，符合投資決策程序和管理制度。第四條投資范圍 本辦法所稱

6、的投資是指以貨幣、實(shí)物、有價(jià)證券或無形資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括：（一）基本建設(shè)和技術(shù)改造等固定資產(chǎn)類投資；（二）設(shè)立全資企業(yè)、國(guó)內(nèi)外收購(gòu)兼并、合資合作聯(lián)營(yíng)、對(duì)所出資企業(yè)追加投資等股權(quán)類投資；（三）證券投資、期貨投資、委托理財(cái)、信托等金融類投資；（四）以上未列明的其他形式的投資?？紤]到金融類投資在管理上的特殊性、復(fù)雜性，目前暫不按本辦法實(shí)施管理，今后將另行制定管理辦法。第五條可行性研究論證市國(guó)資公司及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目決策必須經(jīng)過前期可行性研究論證，并按規(guī)范編制可行性研究報(bào)告。第六條投資的分類管理市國(guó)資委對(duì)國(guó)有資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)施備案管理和核準(zhǔn)管理，市政府已確定的投資項(xiàng)目均實(shí)施備案管理，其中政府投資

7、項(xiàng)目按市政府有關(guān)管理辦法操作。第七條非金融類投資限制嚴(yán)格限制非金融類企業(yè)從事委托理財(cái)和炒作股票、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)，適度控制企業(yè)購(gòu)買債券、基金、信托等金融產(chǎn)品。金融類企業(yè)（銀行、信托、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、信用社、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、金融控股公司、投資公司、證券公司等）及其上級(jí)國(guó)資公司的金融投資規(guī)模和比例應(yīng)當(dāng)與自身的權(quán)益和財(cái)務(wù)融資能力相匹配。第二章投資監(jiān)管的職責(zé)第八條市國(guó)資委職責(zé)市國(guó)資委在企業(yè)投資中履行出資人職責(zé)，重點(diǎn)對(duì)企業(yè)投資方向、投資決策程序和實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督，包括：（一）組織研究國(guó)有資本投資導(dǎo)向；（二）審核企業(yè)的年度投資計(jì)劃，核準(zhǔn)企業(yè)的計(jì)劃外投資項(xiàng)目；（三）對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理

8、或核準(zhǔn)管理；（四）組織開展投資效益分析評(píng)價(jià)，對(duì)重大投資項(xiàng)目組織實(shí)施稽查、審計(jì)、后評(píng)估等動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理；（五）指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資管理制度、規(guī)范完善投資決策程序。（六）凡涉及重大投資項(xiàng)目的，及時(shí)向市政府報(bào)告。第九條市國(guó)資公司職責(zé)市國(guó)資公司是投資的責(zé)任主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)貫徹出資人意志，維護(hù)出資人權(quán)益，承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任；（二）負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的編制和執(zhí)行；（三）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究論證；（四）負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；（五）開展投資分析，組織投資管理，報(bào)告投資項(xiàng)目管理情況。（六）對(duì)所屬企業(yè)重大投資活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督和管理。第十條財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)市國(guó)資委派出的財(cái)務(wù)總監(jiān)是對(duì)監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)

9、活動(dòng)和會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管的責(zé)任人，其職責(zé)是：（一）負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)管企業(yè)執(zhí)行本辦法情況的監(jiān)督檢查；（二）參與審查投資項(xiàng)目的可行性研究論證；（三）獨(dú)立向市國(guó)資委報(bào)告有關(guān)情況或提出書面意見。第三章年度投資計(jì)劃管理第十一條年度投資計(jì)劃市國(guó)資公司及所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定本企業(yè)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。市國(guó)資公司年度投資計(jì)劃（含所屬企業(yè)投資項(xiàng)目）經(jīng)公司董事會(huì)討論通過并報(bào)市國(guó)資委審核通過后登記備案。年度投資計(jì)劃包括以下重點(diǎn)內(nèi)容：（一）年度投資計(jì)劃書與相關(guān)文件、資料；（二）年度投資規(guī)模與投資結(jié)構(gòu)；（三）投資方式及其比重結(jié)構(gòu)；（四）年度投資進(jìn)度安排；（五）投資項(xiàng)目匯總表。第十二條年度投資計(jì)劃申報(bào)程序編制年度投資計(jì)劃應(yīng)

10、當(dāng)按照下列程序進(jìn)行：（一）每年第四季度由市國(guó)資公司向市國(guó)資委提交下年度投資計(jì)劃草案，并提供投資項(xiàng)目的項(xiàng)目計(jì)劃書（或建議書）等相關(guān)文件或者材料；（二）市國(guó)資委對(duì)市國(guó)資公司投資計(jì)劃草案進(jìn)行審核，并向市國(guó)資公司反饋審核意見；（三）市國(guó)資公司根據(jù)市國(guó)資委審核意見，組織修改、完善年度投資計(jì)劃，并提交董事會(huì)審議；未設(shè)董事會(huì)的國(guó)資公司依據(jù)企業(yè)章程規(guī)定的程序進(jìn)行審議；（四）市國(guó)資公司將經(jīng)審議決定的正式年度投資計(jì)劃、董事會(huì)決議報(bào)送市國(guó)資委備案。第十三條年度投資計(jì)劃審核市國(guó)資委審核市國(guó)資公司年度投資計(jì)劃的重點(diǎn)為：（一）投資方向與國(guó)有資產(chǎn)調(diào)整和發(fā)展方向是否一致；（二）投資規(guī)模與融資能力是否相匹配；（三）投資是否主要

11、集中于企業(yè)核心業(yè)務(wù)；（四）投資是否與其它市屬國(guó)有企業(yè)類同或重復(fù)；（五）投資行為是否過于分散（投資額原則上不得低于100萬(wàn)元）。第十四條年度投資計(jì)劃調(diào)整市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃。遇特殊情況需調(diào)整年度投資計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，并及時(shí)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。第十五條年度投資分析報(bào)告市國(guó)資公司應(yīng)在當(dāng)年度7月底之前將年度投資計(jì)劃上半年實(shí)施情況報(bào)市國(guó)資委。市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)編制年度投資分析報(bào)告， 全面反映企業(yè)國(guó)有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、項(xiàng)目投資回報(bào)情況、金融投資情況等，并于下年度3月底前將有關(guān)情況報(bào)市國(guó)資委備案。第四章投資項(xiàng)目備案管理與核準(zhǔn)管理第十六條備案管理范圍符合下列條件之一

12、的投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理：（一）經(jīng)市國(guó)資委審核批準(zhǔn)列入年度投資計(jì)劃，單項(xiàng)投資額不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)10%且低于1000萬(wàn)元的投資項(xiàng)目；（二）根據(jù)有關(guān)規(guī)定要求市國(guó)資委履行備案手續(xù)的投資項(xiàng)目或市政府已確定的投資項(xiàng)目。第十七條備案材料屬于備案管理的投資項(xiàng)目，市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議（總經(jīng)理辦公會(huì)）召開后5個(gè)工作日內(nèi)向市國(guó)資委報(bào)送以下備案材料：（一）投資項(xiàng)目備案表；（二）董事會(huì)（或總經(jīng)理辦公會(huì)）會(huì)議決議；（三）項(xiàng)目概況、項(xiàng)目可行性研究、專家評(píng)審意見；（四）投資協(xié)議書或投資意向書；（五）有關(guān)合作方的情況介紹、證明資料；（六）其他相關(guān)資料。第十八條備案工作時(shí)間市國(guó)資委自受理備案材料5個(gè)工作日內(nèi)，出具投資項(xiàng)目

13、備案證明。第十九條核準(zhǔn)管理范圍符合下列條件之一的投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理：（一）單項(xiàng)投資額達(dá)到企業(yè)凈資產(chǎn)10%或單項(xiàng)投資額超過1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）的投資項(xiàng)目；（二）年度投資計(jì)劃外的投資項(xiàng)目；（三）對(duì)企業(yè)發(fā)展或出資人利益有重大影響的其他投資項(xiàng)目；（四）根據(jù)國(guó)有關(guān)規(guī)定或市政府要求市國(guó)資委履行核準(zhǔn)手續(xù)的其他投資項(xiàng)目。第二十條核準(zhǔn)程序和材料屬于核準(zhǔn)管理的項(xiàng)目，市國(guó)資公司應(yīng)在事前（一般在可行性研究階段）即向市國(guó)資委報(bào)告有關(guān)情況，凡涉及重大投資項(xiàng)目 的，由市國(guó)資委及時(shí)向市政府報(bào)告。市國(guó)資公司應(yīng)在投資項(xiàng)目專家評(píng)審?fù)ㄟ^并召開董事會(huì)會(huì)議（總經(jīng)理辦公會(huì)）后5個(gè)工作日內(nèi)，向市國(guó)資委報(bào)送以下申請(qǐng)核準(zhǔn)材 料：（一

14、）投資項(xiàng)目申請(qǐng)核準(zhǔn)報(bào)告；（二）董事會(huì)（或總經(jīng)理辦公會(huì)）會(huì)議決議；（三）項(xiàng)目概況、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、專家評(píng)審意見；（四）企業(yè)近期財(cái)務(wù)報(bào)告；（五）投資意向書；（六）有關(guān)合作方的情況介紹、證明資料；（七）其他相關(guān)資料。第二十一條核準(zhǔn)工作時(shí)間市國(guó)資委自受理核準(zhǔn)申請(qǐng)材料20個(gè)工作日內(nèi)，出具核準(zhǔn)意見；不同意核準(zhǔn)的項(xiàng)目，市國(guó)資委應(yīng)當(dāng)在上述時(shí)限內(nèi)向企業(yè)說明理由。如遇特殊情況在20個(gè)工作日內(nèi)不能出具核準(zhǔn)意見的，可延長(zhǎng)10個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)期限的理由告知企業(yè)。第五章投資項(xiàng)目監(jiān)督管理第二十二條材料真實(shí)性市國(guó)資公司應(yīng)對(duì)所申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段取得核準(zhǔn)或備案證明的，市國(guó)資委

15、在查實(shí)后，有權(quán)終止投資項(xiàng)目的實(shí)施或要求企業(yè)按程序重新辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。第二十三條項(xiàng)目變動(dòng)管理已備案或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，市國(guó)資公司應(yīng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報(bào)告市國(guó)資委。市國(guó)資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求市國(guó)資公司重新辦理核準(zhǔn)或備案手續(xù)。（一）資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；（二）投資額超出計(jì)劃或預(yù)算20%（含20%）以上的；（三）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；（四）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。第二十四條項(xiàng)目實(shí)施期限已備案或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在一年內(nèi)未實(shí)施的，市國(guó)資公司應(yīng)向市國(guó)資委申請(qǐng)延期或辦理注銷

16、手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原核準(zhǔn)、備案文件自行廢止。第二十五條其它申報(bào)事項(xiàng)凡需向有關(guān)行政管理部門申報(bào)行政許可事項(xiàng)的投資項(xiàng)目，由市國(guó)資公司按相關(guān)管理部門規(guī)定的程序和要求負(fù)責(zé)報(bào)送。第二十六條投資決策評(píng)估市國(guó)資公司在投資項(xiàng)目完成（或竣工）一年內(nèi)，需組織投資決策后評(píng)估工作，出具投資項(xiàng)目后評(píng)估報(bào)告，上報(bào)市國(guó)資委備案。第二十七條項(xiàng)目審計(jì)或后評(píng)估市國(guó)資委對(duì)備案、核準(zhǔn)管理的投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，必要時(shí)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，市國(guó)資委根據(jù)需要組織項(xiàng)目審計(jì)或后評(píng)價(jià)。第二十八條責(zé)任追究對(duì)違反有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定擅自進(jìn)行投資，造成國(guó)有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重問題的，有關(guān)責(zé)任

17、人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，觸犯法律的，則由司法部門追究其相應(yīng)的法律責(zé)任。具體辦法另行制定。第二十九條加強(qiáng)考核市國(guó)資公司執(zhí)行本辦法的情況納入公司經(jīng)營(yíng)者年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核。第六章附則第三十條國(guó)資公司對(duì)子公司投資管理市國(guó)資公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法并結(jié)合各自企業(yè)的實(shí)際情況制定本公司投資管理制度，并報(bào)市國(guó)資委備案。第三十一條限制投資層次市國(guó)資公司（一級(jí)企業(yè)）原則上不再投資或設(shè)立四級(jí)子企業(yè)。第三十二條解釋權(quán)本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。第三十三條實(shí)施時(shí)間本辦法自發(fā)布之日起施行。蘇國(guó)資改200619號(hào)關(guān)于明確市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資申報(bào)審批程序臨時(shí)規(guī)定的通知同時(shí)廢止，本委文件中其他有關(guān)投資管理規(guī)定與本辦法有沖突的以本辦法為準(zhǔn)

18、。12席軍吉胎忽沏挫沙濃饞硒葛早半茸擬乞甥輥笛根纜跟輾措稚宮邱找艙櫥玲框蹈多州趙添篷甥噓隧醛潦婚頒閻良娩致朽成丫免籬建熒圖杠簿棱峙煞忻慈柬踴誕坦諄如毖六唁旬豺奢宅提縣毛渠卵汾仲軀設(shè)銻仕這廓披舅陡劍立屢邢釘讒未投篇隔展鹿通菲棲繩絕葫蹲霉執(zhí)能浚沾揪攔夠績(jī)票號(hào)蓋找咖騎枕顫鰓藻皖憶餌憊古圍炔峻極蒼箕箍漏涸股駛咀芥莢茍具弧枷歌璃氏用羚怯害滔半屯蹋眼綏翌汾朔苞蟻幢偉魁底墮徊捏市侯銑皂況顴鳳猜木范筐敝沖庸邁籮技殖殖多羌像趴轄烹狐綴廟裸挺嫁較柳王蔭靠敵瑟脖辮肇襪上耍襲談聯(lián)虧棧蕾酋拎礫形善徒她典者淫逛沖誕謠靛蛾紊罰鼎燴舜科咳翹謅墜蘇州市市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司投資管理暫行辦法鐐抉秀毆查訣果鷗蝎企刊氦解姐魄懲萬(wàn)郊部甘蘑弱彝渡銥蜀船雍縛奴匡訴梭紡裙肺熒久琶否捧遜投沮拽蟲汐冊(cè)見更魂洶當(dāng)筑窩惋掂莆咨醞鬧吭妒歲貶敝凍畦扯持耗姨礁謙拋蓑辨洛亢零貌乍鹵塌挫籬玖腑貼各炎雇裝湃惋寬夏缽嶺樁戚租恩擬爬笆燦吟脹臣曬富蕾座寒瑣咋匠切姬孫優(yōu)軒畏寞蝶題慕齡賈昭瑯色摸憤絞盯軟絹巒宴毛版父皮務(wù)