信用社年度財務(wù)工作總結(jié)

1、二0一三年度財務(wù)工作總結(jié)今年來在市聯(lián)社和區(qū)聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)財務(wù)規(guī)章制度，為提高自身和社會效益，本年財務(wù)工作指導(dǎo)思想是：緊緊圍繞“強(qiáng)化財務(wù)管理、提高經(jīng)營效益、強(qiáng)化制度落實(shí)、提高核算質(zhì)量”的工作目標(biāo)，樹立農(nóng)村信用社全新的社會形象，為促進(jìn)全區(qū)會計基礎(chǔ)工作按科學(xué)化、規(guī)范化運(yùn)轉(zhuǎn)取得了一定的成績，具體工作如下：一、主要成就：1、認(rèn)真搞好財務(wù)考核，促進(jìn)業(yè)務(wù)向前發(fā)展為搞好財務(wù)考核，促使信用社加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高自身效益，年初，圍繞信用社業(yè)務(wù)狀況制定出較嚴(yán)格的財務(wù)考核辦法，實(shí)行月月考核，考核的重點(diǎn)突出在“綜合費(fèi)用率、盈虧指標(biāo)、應(yīng)付未付利息備付率、貸款收息率、收入任務(wù)、固定資本比率”等方面，較全面地要

2、求各社必須具備綜合管理意識，強(qiáng)化內(nèi)部管理，截止2007年12月底，全區(qū)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入 萬元，較上年同期增加 萬元，完成全年收入任務(wù)的 %，實(shí)現(xiàn)凈利潤 萬元，其中虧損社 個，虧損金額 萬元，盈余社 個，盈余金額 萬元，中間業(yè)務(wù)保險額達(dá)到 萬元，中間業(yè)務(wù)收入 萬元，完成中間業(yè)務(wù)任務(wù) %。2、加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高核算質(zhì)量農(nóng)村信用社內(nèi)部管理工作好壞是直接關(guān)系到信用社業(yè)務(wù)生死存亡的大事，為加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高核算質(zhì)量，從會計基礎(chǔ)工作入手，從嚴(yán)要求內(nèi)部管理人員提高防范意識，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，做到管理從嚴(yán)，工作到位。對此，我們一方面繼續(xù)狠抓會計基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)升級活動，要求會計內(nèi)部人員操作規(guī)范化，管理科學(xué)化，達(dá)到

3、互相監(jiān)督、互相制約的目的；另一方面組織會計人員每月集中到聯(lián)社進(jìn)行培訓(xùn)，及時傳達(dá)上級文件精神，針對問題及時輔導(dǎo)并要求整改，全面提升會計人員綜合素質(zhì)。本年度重點(diǎn)培訓(xùn)新財務(wù)制度、人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法、會計基本制度、反洗錢規(guī)定、現(xiàn)金管理等內(nèi)容。其次組織人員深入基層進(jìn)行檢查核對，確保內(nèi)部核算質(zhì)量。一年來，全區(qū)農(nóng)村信用社內(nèi)部管理較過去明顯提高。3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，提高會計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范能力（1）針對今年會計人員變動，及時地采取措施，對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會計工作定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)場輔導(dǎo)。首先，加強(qiáng)會計、出納人員的政治思想和職工道德教育，提高會計、出納自我約束的意識和能力，增強(qiáng)責(zé)任感，自覺執(zhí)行各項(xiàng)法律，遵

4、守財務(wù)核算紀(jì)律。（2）會計、出納人員必須嚴(yán)格按照會計出納制度操作，明確責(zé)任，相互制約。柜臺業(yè)務(wù)必須堅持“四雙制度”，全部帳務(wù)必須達(dá)到“帳帳、帳據(jù)、帳實(shí)、帳款、帳表內(nèi)外帳”六相符，重要空白憑證必須做到“印、押、證”分開管理，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，堵塞漏洞，要求各網(wǎng)點(diǎn)會計人員必須每月對重要空白憑證查庫一次，并有記錄，特別對外勤人員嚴(yán)禁領(lǐng)用重要空白憑證，確保信用社各種重要空白憑證使用不錯不亂，不丟不盜。（3）做好網(wǎng)點(diǎn)會計交接工作，保證會計工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。今年按照聯(lián)社的計劃，我們完成了對竹山橋、楊村甸、黃陽司、馬路街等信用社的輪換進(jìn)行了會計帳務(wù)移交監(jiān)交工作。對存在的問題進(jìn)行了處理，明確了責(zé)任，防止了帳務(wù)錯

5、亂，使會計帳務(wù)達(dá)到了“六相符”。（4）加強(qiáng)會計基礎(chǔ)及達(dá)標(biāo)升級工作。為了規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范財務(wù)會計管理，提高會計工作質(zhì)量，防范經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生，財務(wù)科在全區(qū)農(nóng)村信用社進(jìn)行了一次會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)檢查，并對達(dá)標(biāo)升級社進(jìn)行了驗(yàn)收，對不合格的提出了整改意見。（5）制訂制度，完善管理。本年度為強(qiáng)化結(jié)算工作管理，防范內(nèi)部往來結(jié)算帳戶風(fēng)險，建議聯(lián)社，制定了信用社內(nèi)部往來帳戶對帳辦法并設(shè)計出對帳登記簿，規(guī)范了管理。4、搞好統(tǒng)計上報和管理費(fèi)開支管理（1）認(rèn)真做好會計報表統(tǒng)計上報工作，認(rèn)真搞好全區(qū)信用社財務(wù)核算，本年來，由于科室人員少、任務(wù)重，在報表多的情況下，采取加班加點(diǎn)，克服困難，及時準(zhǔn)確地將各種報表上報到上

6、級人行、市聯(lián)社，給領(lǐng)導(dǎo)及時提供有價值參考數(shù)據(jù)和決策信息，全年做到各種報表無差錯，無漏報現(xiàn)象。（2）加強(qiáng)聯(lián)社內(nèi)部資料管理，為了使聯(lián)社資金合理使用，年初制定聯(lián)社費(fèi)用管理辦法、水電費(fèi)管理辦法、車輛維修費(fèi)管理辦法、招待費(fèi)管理辦法，并做好費(fèi)用的預(yù)算工作及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，改革了費(fèi)用制度、實(shí)行費(fèi)用開支必須先經(jīng)財務(wù)審核再經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字方可列支，做好審查監(jiān)督，拒絕了一切不合理開支，使聯(lián)社內(nèi)部資金管理步入規(guī)范化軌道。5、搞好財務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)參謀本年來，每月堅持寫財務(wù)分析報告，向聯(lián)社社務(wù)會人員認(rèn)真報告，分析業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)營狀況，較全面地分析總結(jié)存在的問題，提出整改方案和今后工作重點(diǎn)。并將全區(qū)農(nóng)村信用社資金營運(yùn)、財務(wù)收支、支付

7、風(fēng)險、資金流動性及安全性等情況進(jìn)行數(shù)據(jù)對比，找出問題，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供最新信息。6、加強(qiáng)人民幣結(jié)算帳戶管理，規(guī)范開戶農(nóng)村信用社由于過去對結(jié)算帳戶管理不夠規(guī)范，亂開戶，亂提取現(xiàn)金現(xiàn)象比較普遍，嚴(yán)重?fù)p害了信用社形象，在人民銀行對“結(jié)算帳戶”檢查中各種問題較為突出。對此，組織各信用社會計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法，正確認(rèn)識結(jié)算帳戶開戶的重要性，必須嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算帳戶存、取款管理辦法，并對他們進(jìn)行考試，督促他們掌握操作規(guī)則和有關(guān)處罰措施。做到四類帳戶開戶心中有數(shù)，那些帳戶開戶需要那些資料都必須收集齊全，需人民銀行審批的，要及時上報人行審批。目前全區(qū)信用社開立基本帳戶 戶，臨時帳戶 個，專用帳戶

8、 個，為客戶辦理轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù) 筆，結(jié)算帳戶管理較過去有了翻天覆地的變化，結(jié)算帳戶開立已走向規(guī)范化軌道。7、開展反假幣、反洗錢活動，為農(nóng)村信用社樹立良好的社會形象反假幣是農(nóng)村信用社長期而艱苦的工作，為搞好反假幣、反洗錢宣傳活動，聯(lián)社決定“五月”定為反假幣宣傳月，上街道、集鎮(zhèn)擺攤設(shè)點(diǎn)進(jìn)行宣傳，與群眾零距離接觸，向他們宣傳反假幣、反洗錢法律法規(guī)，同時講解識別假幣的能力，向群眾散發(fā)各種宣傳資料、宣傳畫冊、宣傳書籍共計1200余件，所有信用社有宣傳橫幅標(biāo)語，有咨詢服務(wù)臺，有持證上崗人員收繳假幣。同時各社建立了“反假幣”、“反洗錢”登記簿，對大額現(xiàn)金進(jìn)行登記并及時上報，對大額可疑支付進(jìn)行核查并及時上報，其次組

9、織各社會計集中學(xué)習(xí)，讓他們樹立良好的政治思想素質(zhì)和防范反洗錢應(yīng)承擔(dān)義務(wù)。8、加強(qiáng)財會監(jiān)督，實(shí)行會計委派制為了進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)村信用社會計管理體制改革，健全和完善農(nóng)村信用社監(jiān)督約束機(jī)制，加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的監(jiān)督管理，規(guī)范農(nóng)村信用社經(jīng)營、核算行為、真實(shí)反映和監(jiān)督信用社經(jīng)營狀況，保障其依法、穩(wěn)健經(jīng)營，促進(jìn)農(nóng)村信用社快速、健康發(fā)展，聯(lián)社在全區(qū)農(nóng)村信用社實(shí)行會計委派制，并取得了較好的效果。二、存在的問題1、費(fèi)用開支比較大，特別是修理費(fèi)、燃料費(fèi)比去年有所增加。2、收息不理想，各社應(yīng)加強(qiáng)清收力度。3、部分社會計核算不真實(shí)，費(fèi)用計提不準(zhǔn)確。三、二00八年財務(wù)工作打算1、繼續(xù)加強(qiáng)財務(wù)管理，堅持費(fèi)用與收入掛鉤制度。2、制訂財務(wù)管理辦法，明確費(fèi)用開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限。3、規(guī)范考核辦法，實(shí)行核定費(fèi)用按月考核。4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，做到會計臨崗人員全部輪訓(xùn)一