商業(yè)銀行如何做好公司信貸擔保業(yè)務(wù)審查

1、商業(yè)銀行如何做好公司信貸擔保業(yè)務(wù)審查 公司類信貸擔保業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中占據(jù)十分重要的位置，是商業(yè)銀行的主要信貸擔保業(yè)務(wù)之一，做好公司信貸擔保業(yè)務(wù)審查，防范擔保業(yè)務(wù)風險，對商業(yè)銀行的持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展具有極為重要的意義。一、一般規(guī)定所謂公司為他人擔保，是指公司為其法人股東、個人股東、實際控制人（指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人）或其他企業(yè)、組織、個人的債務(wù)進行保證、抵押或質(zhì)押擔保的情形。法條鏈接：公司法第十六條 公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保

2、的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過?！踞屃x】1、董事、高級管理人員不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔保。2、公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。 前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。控股股東是

3、指出資額占公司股份的50%以上，或雖不到50%但其享有的表決權(quán)已足以對股東會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。實際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。(二)對上市公司的特別規(guī)定上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。（三）對國有獨資公司的特別規(guī)定國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以授權(quán)公司董事會行使股東會的部分職權(quán)，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增加或者減少注冊資本和發(fā)行公司債券

4、，必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)決定。二、商業(yè)銀行應正確運用公司法的相關(guān)規(guī)定商業(yè)銀行就公司法有關(guān)規(guī)定的運用，應注意下列問題：1、公司法第16條為強制性限制條款，依據(jù)公司法第22條規(guī)定，擔保決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，為無效擔保；會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)、公司章程，或決議內(nèi)容違反公司章程的，股東會、股東能夠請求法院予以撤銷，致使擔保無效。2、違反公司法規(guī)定的幾種主要情形：（1）公司董事（包括董事長、執(zhí)行董事）或經(jīng)理（包括總經(jīng)理）等高級管理人員個人決定以公司名義并加蓋公司印章為他人（包括股東，雖不是股東但能實際支配公司行為的實際控制人在內(nèi)，下同）的債務(wù)所作的擔保；（2）公司章程明確禁

5、止董事會以公司財產(chǎn)為他人進行擔保，而董事會決定為他人債務(wù)擔保，或章程禁止股東會（包括股東大會，下同）以公司財產(chǎn)為他人擔保，在未修改章程并辦妥變更登記的情形下，股東會決定為他人債務(wù)擔保的；（3）公司章程規(guī)定公司為他人提供擔保應由股東會進行決議，而以董事會名義作出擔保決議的；（4）無論公司章程如何規(guī)定，但為公司股東或者實際控制人擔保并沒有經(jīng)股東會形成決議的；（5）章程規(guī)定董事會或股東會有權(quán)決定對外擔保事項，但對擔保的總額或者單項擔保數(shù)額有限制性規(guī)定的情形下，董事會或股東會決議事項超過該限額的；（6）公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔保，該股東或者受實際控制人支配的股東參加擔保事項的表決，或該項表決并未經(jīng)

6、出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過的。公司章程沒有規(guī)定擔保事項決議程序，而由董事會形成擔保決議或法定代表人直接簽章并加蓋公司印章的擔保，鑒于其效力的不確定性，銀行最好取得股東會的有關(guān)決議，尤其是股份有限公司擔保的情形。3、法律規(guī)定的公司擔保是指加蓋公司印章所作的擔保，而不是指僅僅有董事或經(jīng)理個人簽章的情形。三、商業(yè)銀行信貸審查注意事項（一）信貸審查注意事項一：1、公司對外擔保要有公司的董事會或股東會、股東大會的決議，因此要審查公司是否提供了相應的董事會或者股東會、股東大會決議；2、審查公司章程，確認公司對外擔保的決議是由公司董事會作出還是由公司的股東會、股東大會作出；3、公司為本公司的股

7、東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議，董事會無權(quán)對此作出決議；4、公司章程對擔保的總額或單項擔保數(shù)額作了規(guī)定的，董事會或者股東會、股東大會在作出擔保決議時，不得超過規(guī)定的限額；5、對國有獨資公司的對外擔保的審查。對由國有獨資公司提供擔保的，要審查其公司章程中規(guī)定有哪些權(quán)利由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)授權(quán)給公司的董事會行使，尤其是對擔保的規(guī)定；6、對上市公司對外擔保的審查。由上市公司提供保證或抵押擔保的，要審查本次擔保額度是否已超過公司資產(chǎn)總額的30，如果是，擔保事宜要由上市公司的股東大會作出決議；7、審查公司董事會或股東會、股東大會決議的效力，是否符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)

8、定，是否屬于可撤銷的民事行為。（公司股東會、股東大會或董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請求人民法院撤銷）。特別注意：股東會或者股東大會對公司為股東或者實際控制人提供擔保的事項進行表決時，與該表決事項有利益關(guān)系的股東，包括公司要為之提供擔保的股東或者公司要為之擔保的實際控制人所支配的股東，不得參加該事項的表決。該項表決應當由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。法條鏈接：公司法第十二條 公司的經(jīng)營范圍由公司章程規(guī)定，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經(jīng)營范圍，但是應當辦理變更登記。公司的經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)規(guī)定須經(jīng)批準的項目，應當依法經(jīng)過批準。（二）信貸審查注意事項二：1、章程的效力（1）是否為公司最新的公司章程；（2）章程是否有股東簽名；（3）是否經(jīng)過登記機關(guān)登記；（4）章程內(nèi)容有無違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定。2、法定代表人的有關(guān)情況審查重點為：（1）公司章程規(guī)定的法定代表人是誰，與營業(yè)執(zhí)照上的記載是否一致；（2）公司章程對法定代表人的權(quán)限有無規(guī)定；（3）交付銀行的各種法律文書是否經(jīng)法定代表人或其授權(quán)代理人簽字