第七步預(yù)測啟動資金需求

1、（SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)1 第七步第七步 預(yù)測啟動資金需求預(yù)測啟動資金需求 主講人：天津教師 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)2 開辦企業(yè)就必須有資金啟動。這一步， 我們將要確定我們的企業(yè)在創(chuàng)辦之初， 需要哪些投入，怎樣做才能符合“合理、 最低”的原則。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)3 一、啟動資金的類型：一、啟動資金的類型： 從實(shí)際上講，就是你開辦企業(yè)，從辦從實(shí)際上講，就是你開辦企業(yè)，從辦 理營業(yè)執(zhí)照起開始支付的注冊費(fèi)、租房費(fèi)用、理營業(yè)執(zhí)照起開始支付的注冊費(fèi)、租房費(fèi)用、 買設(shè)備、購買原材料或是進(jìn)貨，乃至發(fā)工資、買設(shè)備、購買原材料或是進(jìn)貨，乃至發(fā)工資、 支付水電以及其它許多費(fèi)用。支付水電以及其它許多費(fèi)用。 啟動

2、資金從概念上講，就是開辦企業(yè)啟動資金從概念上講，就是開辦企業(yè)必須必須購買購買 的物資和的物資和必要必要的其他開支。的其他開支。 我們可以把啟動資金按用途分為二大類：我們可以把啟動資金按用途分為二大類： 1、投資（固定資產(chǎn)）、投資（固定資產(chǎn)） 2、流動資金、流動資金 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)4 二者怎么劃分呢？二者怎么劃分呢？ 投資投資（固定資產(chǎn)）包括：企業(yè)所購置的（固定資產(chǎn)）包括：企業(yè)所購置的 價(jià)值較高、使用壽命長的東西。價(jià)值較高、使用壽命長的東西。雖然固 定資產(chǎn)可以折舊，即分期打入成本逐漸 回收。但除了必不可少的東西、非買不 可外，盡量少“投資”以降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 流動資金流動資金包括：企業(yè)日常

3、運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)所需支包括：企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)所需支 付的資金。也稱作付的資金。也稱作“營運(yùn)資金營運(yùn)資金”。 請大家讀故事21啟動資金需求，對如何分 類，就能有比較清楚的了解。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)5 請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事 （二十一）啟動資金需求（二十一）啟動資金需求 黃亮和李燕覺得計(jì)算啟動資金需求比較復(fù)雜，所以把這項(xiàng)工作分成兩步，先黃亮和李燕覺得計(jì)算啟動資金需求比較復(fù)雜，所以把這項(xiàng)工作分成兩步，先 需要購買的東西分類和列表，下一步再具體算錢。需要購買的東西分類和列表，下一步再具體算錢。 投資投資： 平整場地平整場地 搭建工棚搭建工棚 兩個工作臺兩個工作臺 桌椅板凳桌椅

4、板凳 晾曬架晾曬架 滅火器滅火器 工具工具 開辦費(fèi)（開業(yè)前市場調(diào)查費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)資料費(fèi)、注冊費(fèi)、營業(yè)執(zhí)照費(fèi)）開辦費(fèi)（開業(yè)前市場調(diào)查費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)資料費(fèi)、注冊費(fèi)、營業(yè)執(zhí)照費(fèi)） 流動資金流動資金 頭三個月購買原材料和包裝材料的錢（朱砂頭三個月購買原材料和包裝材料的錢（朱砂/羊毛羊毛/膠料膠料/顏料顏料/包裝材料）包裝材料） 工資工資 頭三個月的保險(xiǎn)費(fèi)、水電費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)、辦公用品、應(yīng)酬費(fèi)頭三個月的保險(xiǎn)費(fèi)、水電費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)、辦公用品、應(yīng)酬費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi)不可預(yù)見費(fèi) （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)6 故事故事21：啟動資金的需求：啟動資金的需求 投資投資： 包括平整土地、搭建工棚、制做工作臺等。包

5、括平整土地、搭建工棚、制做工作臺等。 流動資金流動資金： 包括一定時(shí)期內(nèi)，購買原材料和包裝材料包括一定時(shí)期內(nèi)，購買原材料和包裝材料 的支出、工資、辦公費(fèi)以及不可預(yù)見費(fèi)的支出、工資、辦公費(fèi)以及不可預(yù)見費(fèi) 等。等。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)7 二、投資（固定資產(chǎn)）二、投資（固定資產(chǎn)） 開辦企業(yè)的投資即購置的固定資產(chǎn)，一般以折開辦企業(yè)的投資即購置的固定資產(chǎn)，一般以折 舊方法回收也要五年或更長的時(shí)間。投資用在舊方法回收也要五年或更長的時(shí)間。投資用在 企業(yè)用地和建筑用房、以及設(shè)備企業(yè)用地和建筑用房、以及設(shè)備兩方面。兩方面。 一般創(chuàng)業(yè)投資不用在前一項(xiàng)、而用租賃形式解一般創(chuàng)業(yè)投資不用在前一項(xiàng)、而用租賃形式解

6、決企業(yè)用地和建筑用房問題；投資主要是用在決企業(yè)用地和建筑用房問題；投資主要是用在 后一項(xiàng)即購置設(shè)備。后一項(xiàng)即購置設(shè)備。 設(shè)備一般指：設(shè)備一般指：機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛、機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛、 辦公家具等等。辦公家具等等。 購置設(shè)備的前提是：購置設(shè)備的前提是：必須的、關(guān)鍵的、獨(dú)占的。必須的、關(guān)鍵的、獨(dú)占的。 請讀故事請讀故事22投資預(yù)測投資預(yù)測，了解建筑用房與設(shè)備的內(nèi)容。，了解建筑用房與設(shè)備的內(nèi)容。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)8 請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事 工棚工棚 平整場地平整場地 搭建工棚搭建工棚 100 元元 700 元元 工棚設(shè)備工棚設(shè)備 桌椅板凳桌椅

7、板凳 電線、電燈電線、電燈 滅火器滅火器 辦公用品辦公用品 50 元元 30 元元 100 元元 20 元元 生產(chǎn)工具設(shè)備生產(chǎn)工具設(shè)備 工具工具 晾曬架晾曬架 兩個工作臺兩個工作臺 100 元元 300 元元 400 元元 開辦費(fèi)開辦費(fèi) 注冊和營業(yè)執(zhí)照費(fèi)注冊和營業(yè)執(zhí)照費(fèi) 市場調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi)市場調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)材料費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)材料費(fèi) 50 元元 180 元元 120 元元 投資總額投資總額 2150 元元 （二十二）投資預(yù)測（二十二）投資預(yù)測 黃亮和李燕在自己家里開辦企業(yè)，雖然省去了在外面租地租房的費(fèi)用，但他們需黃亮和李燕在自己家里開辦企業(yè)，雖然省去了在外面租地租房的費(fèi)用，但他們需

8、 要投入不少資金，具體多少，要仔細(xì)算：要投入不少資金，具體多少，要仔細(xì)算： （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)9 關(guān)于投資要處理好幾個關(guān)系：關(guān)于投資要處理好幾個關(guān)系： 處理好需要和必要的關(guān)系處理好需要和必要的關(guān)系 處理好短期和長期的關(guān)系處理好短期和長期的關(guān)系 處理好投資與流動資金的比例關(guān)系處理好投資與流動資金的比例關(guān)系 處理好我們企業(yè)與整個行業(yè)行規(guī)的關(guān)系處理好我們企業(yè)與整個行業(yè)行規(guī)的關(guān)系 處理好投資中各設(shè)備的合理搭配關(guān)系處理好投資中各設(shè)備的合理搭配關(guān)系 處理好我們提供產(chǎn)品或服務(wù)與售后服務(wù)關(guān)系處理好我們提供產(chǎn)品或服務(wù)與售后服務(wù)關(guān)系 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)10 三、流動資金三、流動資金 流動資金用于：流動資金

9、用于： 購買原材料和商品存貨購買原材料和商品存貨 促銷促銷 工資工資 房租房租 保險(xiǎn)和其他日常開支保險(xiǎn)和其他日常開支 請讀故事請讀故事流動資金需要流動資金需要，看看黃亮、李燕的流動資，看看黃亮、李燕的流動資 金預(yù)算。金預(yù)算。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)11 請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事請大家讀黃亮和李燕的創(chuàng)業(yè)故事 （二十三）流動資金需要（二十三）流動資金需要 黃亮和李燕估計(jì)，至少經(jīng)營三個月后才能達(dá)到收支平衡。黃亮和李燕估計(jì)，至少經(jīng)營三個月后才能達(dá)到收支平衡。 因此，他們必須準(zhǔn)備出這三個月企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的資金。他們倆商量這個階段自因此，他們必須準(zhǔn)備出這三個月企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的資金。他們倆商量這個階段自 己不領(lǐng)工資

10、但把工資記入成本。頭三個月生活費(fèi)開支已事先留出，不記入己不領(lǐng)工資但把工資記入成本。頭三個月生活費(fèi)開支已事先留出，不記入 企業(yè)成本，參見故事（三）。企業(yè)成本，參見故事（三）。 由于他們一開始對生產(chǎn)和銷售都不十分熟悉，他們做了一個保守的生產(chǎn)和由于他們一開始對生產(chǎn)和銷售都不十分熟悉，他們做了一個保守的生產(chǎn)和 銷售量預(yù)測。在頭三個月里他們能夠分別制作和出售工藝品銷售量預(yù)測。在頭三個月里他們能夠分別制作和出售工藝品300件，件，600件件 和和800件。件。 下一頁是他們?yōu)轭^三個月計(jì)算出來的流動資金需要：下一頁是他們?yōu)轭^三個月計(jì)算出來的流動資金需要： 算出來所需的流動資金總額是算出來所需的流動資金總額是

11、2290元。那么他們開辦企業(yè)所需要的：元。那么他們開辦企業(yè)所需要的： 啟動資金總額啟動資金總額=啟動投資啟動投資+流動資金總額流動資金總額=2150+2280=4430元。參見故事（二元。參見故事（二 十二）。十二）。 遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過他們能投入的遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過他們能投入的1700元。參見故事（三）。元。參見故事（三）。 他們覺得這個數(shù)字不大對頭。流動資金的算法可能有可能。第一，頭三個他們覺得這個數(shù)字不大對頭。流動資金的算法可能有可能。第一，頭三個 月的確不領(lǐng)每月工資月的確不領(lǐng)每月工資600元；第二，這是假設(shè)頭三個月沒有任何銷售收入的元；第二，這是假設(shè)頭三個月沒有任何銷售收入的 情況，只有出沒有進(jìn)，不能體現(xiàn)

12、資金流動；第三，有些費(fèi)用可能遺漏。在情況，只有出沒有進(jìn)，不能體現(xiàn)資金流動；第三，有些費(fèi)用可能遺漏。在 以后做現(xiàn)金流量計(jì)劃時(shí)，他們會盡量做得完整和準(zhǔn)確，最終確定流動資金以后做現(xiàn)金流量計(jì)劃時(shí)，他們會盡量做得完整和準(zhǔn)確，最終確定流動資金 需要量和啟動資金總額。參見故事（二十九、三十）。需要量和啟動資金總額。參見故事（二十九、三十）。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)12 黃亮和李燕的流動資金預(yù)測黃亮和李燕的流動資金預(yù)測 事項(xiàng)事項(xiàng)頭三個月流動資金頭三個月流動資金（元）（元） 原材料和包裝費(fèi)原材料和包裝費(fèi) 黃和李的工資黃和李的工資（每月（每月 600 元）元） 市場營銷和促銷市場營銷和促銷（每月（每月 50 元）

13、元） 保險(xiǎn)保險(xiǎn)（全年）（全年） 維修費(fèi)維修費(fèi)（每月（每月 30 元）元） 電、電話費(fèi)電、電話費(fèi)（每月（每月 20 元）元） 1750 0 150 240 90 60 流動資金總額流動資金總額2280 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)13 流動資金要注意的問題：流動資金要注意的問題： 要意識到要意識到“流動資金周轉(zhuǎn)流動資金周轉(zhuǎn) 不靈，會導(dǎo)致不靈，會導(dǎo)致 破產(chǎn)破產(chǎn)”。 必須核準(zhǔn)你的流動資金需要量，即在你必須核準(zhǔn)你的流動資金需要量，即在你 沒取得銷售收入以前須投入的流動資金沒取得銷售收入以前須投入的流動資金 量。量。 必須將費(fèi)用開支降至最低。該支出的必必須將費(fèi)用開支降至最低。該支出的必 須支出，不該支出的就不

14、要支出。須支出，不該支出的就不要支出。 必須保持一定量的流動資金必須保持一定量的流動資金“儲備儲備”以以 備不時(shí)之需備不時(shí)之需。 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)14 黃亮和李燕開辦企業(yè)的預(yù)計(jì)啟動資金的黃亮和李燕開辦企業(yè)的預(yù)計(jì)啟動資金的 情況：情況： 啟動資金總額啟動資金總額=投資總額+流動資金總額 =2150+2280=4430元 這筆錢超過了他們在故事（三）中的預(yù)計(jì)1700元！ 而且這個數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確呢？ 怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的現(xiàn)金流量計(jì)現(xiàn)金流量計(jì) 劃劃中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營 運(yùn)資金。運(yùn)資金。 （SYB）創(chuàng)辦你

15、的企業(yè)15 四、啟動資金如何確定呢？四、啟動資金如何確定呢？ 將創(chuàng)辦企業(yè)所需的各類支出和費(fèi)用羅列將創(chuàng)辦企業(yè)所需的各類支出和費(fèi)用羅列 出來形成表格。出來形成表格。 將它們分為：開業(yè)前支出、開業(yè)后支出，將它們分為：開業(yè)前支出、開業(yè)后支出， 同時(shí)標(biāo)明支出金額和支出對象。同時(shí)標(biāo)明支出金額和支出對象。 根據(jù)支出的對象，確定支出的重要程度根據(jù)支出的對象，確定支出的重要程度 （可以分為幾類）。（可以分為幾類）。 其中最重要的支出部分的總額就是啟動其中最重要的支出部分的總額就是啟動 資金的內(nèi)容和金額。見下圖資金的內(nèi)容和金額。見下圖 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)16 事務(wù)名稱平土地搭工棚注冊等原材料生產(chǎn)工具宣傳費(fèi)合計(jì)

16、 費(fèi)用金額100700350175010001003900 支出對象民工民工工商所等材料商制做方印刷廠 重要程度* 開業(yè)前 開業(yè)前的費(fèi)用開支開業(yè)前的費(fèi)用開支 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)17 事務(wù)名稱事務(wù)名稱煤水電煤水電工資工資促銷促銷維修維修保險(xiǎn)保險(xiǎn)合計(jì)合計(jì) 費(fèi)用金額費(fèi)用金額60606006001501509090240240540540 支出對象支出對象維修工維修工保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)公司 重要程度重要程度* * 總計(jì)總計(jì)44304430 開業(yè)后 開業(yè)后的費(fèi)用開支開業(yè)后的費(fèi)用開支 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)18 請做練習(xí)請做練習(xí)16學(xué)習(xí)更多有關(guān)企業(yè)啟動投資的知識學(xué)習(xí)更多有關(guān)企業(yè)啟動投資的知識 修改練習(xí)修改練

17、習(xí)16中的數(shù)據(jù)，然后做練習(xí)中的數(shù)據(jù)，然后做練習(xí)16 利用練習(xí)利用練習(xí)8（教材（教材72頁）給陳立華做的銷售預(yù)測，頁）給陳立華做的銷售預(yù)測， 計(jì)算他的啟動資金。計(jì)算他的啟動資金。 習(xí)題習(xí)題2：有需要修改的地方（教材有需要修改的地方（教材84頁）頁） 一扇鋼門的材料費(fèi)是一扇鋼門的材料費(fèi)是900元，氧氣瓶、乙炔瓶灌氣元，氧氣瓶、乙炔瓶灌氣 費(fèi)費(fèi)100元，可焊五扇門。元，可焊五扇門。 設(shè)備折舊設(shè)備折舊146元元/月月 （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)19 月 份 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 銷售量 2 4 6 8 10 12 15 市場總銷售量 32 35 39 43 47 5

18、2 57 陳占的市場份額 6% 11% 15% 19% 21% 23% 26% （SYB）創(chuàng)辦你的企業(yè)20 陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下，費(fèi)用均作三個陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下，費(fèi)用均作三個 月預(yù)算：月預(yù)算： 原材料原材料 900900* *12=1080012=10800元元 水電費(fèi)水電費(fèi)350350* *3=10503=1050元元 工工 資資 32003200* *3=96003=9600元元 電話費(fèi)電話費(fèi)100100* *3=3003=300元元 廣告廣告 100100* *3=3003=300元元 辦公費(fèi)辦公費(fèi)600600* *3=18003=1800元元 保險(xiǎn)保險(xiǎn) 7575元元 店鋪?zhàn)饨鸬赇佔(zhàn)饨?700700* *3=21003=2100元元 注冊費(fèi)注冊費(fèi) 5050元元 維修維修 6060* *3=180