廣東雷伊集團股份有限公司分紅管理制度

1、廣東雷伊（集團）股份有限公司分紅管理制度為進一步規(guī)范公司分紅行為，推動公司建立科學、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅機制，根據有關規(guī)定并結合公司實際情況，制定本制度。第一節(jié) 分紅政策第一條 公司重視對投資者的合理投資回報，制定持續(xù)、穩(wěn)定的分紅政策。第二條 公司利潤分配方式為現(xiàn)金或股票。 公司根據生產經營和發(fā)展需要確 定利潤分配方式。第三條 公司分配當年稅后利潤時， 應當提取利潤的 10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的 50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的， 在依照前款規(guī)定提取法定公 積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，

2、 經股東大會決議， 還可以從稅后利潤 中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分 配，但本制度規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定， 在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。第四條 公司的公積金用于彌補公司的虧損、 擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時， 所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本 的 25%。第五條 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后， 公司董事會須在股東大會召開后 2 個月

3、內完成股利（或股份）的派發(fā)事項第六條 公司交納所得稅后的利潤，按下列順序分配：（一）彌補上一年度的虧損；（二）提取百分之十法定公積金；（三）可提取任意公積金；（四）支付股東股利。第七條 公司的利潤分配政策：（一）公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；（二）公司可以根據情況進行中期現(xiàn)金分紅；（三）公司在未分配利潤為正且當期凈利潤為正的情況下， 公司最近三年以 現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十；（四）公司經營活動現(xiàn)金流量連續(xù)兩年為負數(shù)時，不進行高比例現(xiàn)金分紅， 不得損害公司持續(xù)經營能力；（五）公司年度盈利但董事會未做出現(xiàn)金利潤分配預案的， 需披露未分化原 因

4、、未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應當對此發(fā)表獨立意見。第八條 公司應以每 10 股表述分紅派息、轉增股本的比例，股本基數(shù)應當 以方案實施前的實際股本為準。第九條 公司分紅如扣稅的，說明扣稅后每 10 股實際分紅派息的金額、數(shù) 量。第二節(jié) 股東回報規(guī)劃第十條 公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報， 應牢固樹立回報 股東的意識，利潤分配政策應保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。第十一條 在公司未分配利潤為正、 報告期凈利潤為正， 以及滿足公司正常 生產經營的資金需求且足額預留法定公積金、 任意公積金的情況下， 如無重大投 資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生， 公司當采取現(xiàn)金方式分配股利， 以現(xiàn)金方

5、式 分配的利潤原則上不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的 10%。第十二條 公司在每個會計年度結束后， 由董事會提出分紅議案， 獨立董事 發(fā)表意見， 并提交股東大會進行表決。 公司應廣泛聽取股東對公司分紅的意見與建議，并接受股東的監(jiān)督第三節(jié) 分紅決策機制第十三條 公司利潤分配方案由董事會根據中國證監(jiān)會的有關規(guī)定和公司 經營狀況擬定。 公司董事會在利潤分配預案論證過程中， 需與獨立董事、 監(jiān)事充 分討論，并通過多種渠道充分聽取中小股東意見， 在考慮對全體股東持續(xù)、 穩(wěn)定、 科學的回報基礎上形成利潤分配預案。公司切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權利， 董事會、獨立董事和符 合一定條件的股東可在股東大會

6、召開前向公司社會公眾股股東征集其在股東大 會上的投票權， 但不得采取有償或變相有償方式進行征集。 獨立董事行使上述職 權應當取得全體獨立董事的二分之一以上同意。第十四條 因國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對上市公司的分紅政策頒布新 的規(guī)定或公司因外部經營環(huán)境、自身經營狀況發(fā)生重大變化而需調整分紅政策 的，應以股東權益保護為出發(fā)點，詳細論證和說明原因，并嚴格履行決策程序。 公司分紅政策發(fā)生變動， 應當由董事會審議變動方案， 獨立董事對此發(fā)表獨立意 見，提交股東大會審議，并經出席股東大會的股東所持表決權的 2/3 以上通過。第四節(jié) 分紅監(jiān)督約束機制第十五條 獨立董事應對利潤分配預案發(fā)表獨立意見并披露。第十六條 董事會在決策和形成分紅預案時，要詳細記錄管理層建議、參會 董事的發(fā)言要點、 獨立董事意見、 董事會投票表決情況等內容， 并形成書面記錄 作為公司檔案妥善保存。第十七條 監(jiān)事會應對董事會和管理層執(zhí)行公司分紅政策和股東回報規(guī)定的 情況及決策程序進行監(jiān)督。第十八條 公司應在年度報告、半年度報告中披露利潤分配預案和現(xiàn)金利潤 分配政策執(zhí)行情況。公司在未分配利潤為正的情況下，若年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配，公司 應在年度報告中詳細說明未提出現(xiàn)金利潤分配的原因、 未用于現(xiàn)金利潤分配的資 金留存公司的用途和使用計劃， 公司在召開股東大會時除現(xiàn)場會議外， 應向股東提供網絡形式