銀行考試模擬題3

1、銀行經(jīng)濟管理備考資料3.中長期貸款展期不得超過原貸款期限的一半，并且最長不得超過（租金一次性支付一、不定項選擇題1新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的信用風(fēng)險計量方法包括（ 內(nèi)部評級法基本指標(biāo)法法VaR法2. 商業(yè)銀行的核心資本充足率應(yīng)不少于（8 % 6 %4%10% 2年3年年10年4能夠同城、異地均可使用的結(jié)算方式是（托收承付銀行支票委托收款5. 下列具有短期貸款性質(zhì)的國際業(yè)務(wù)是（進出口押匯福費廷銀團貸款6表外業(yè)務(wù)的特點是（）規(guī)模龐大交易集中靈活性大7融資性租賃的主要特征包括（）設(shè)備的使用權(quán)和所有權(quán)分離承租人對設(shè)備具有選擇的權(quán)利）標(biāo)準(zhǔn)）5）銀行本票）出口信貸盈虧巨大 資金與物資運動的緊密結(jié)合1在商業(yè)銀行資本

2、總額中，按巴塞爾協(xié)議規(guī)定，其長期次級債券最多只能為核心資本的）。 100%50%25%20%2新巴塞爾協(xié)議中，商業(yè)銀行所面臨的三大風(fēng)險是指（市場風(fēng)險 利率風(fēng)險 信用風(fēng)險 操作風(fēng)險3.商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是企業(yè)價值最大化。,式中 是指商業(yè)銀行在第t年的（現(xiàn)金凈流量總收入利潤價值4.F列功能項目中,哪一項不是商業(yè)銀行資本的主要功能（5.盈利功能營業(yè)功能 保護功能 管理功能現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是（總量適度適時調(diào)節(jié)安全保障收益最6. 下列能夠衡量商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是（ROAROE現(xiàn)金股利/利潤營業(yè)利潤率7.下列既屬于中間業(yè)務(wù)又屬于表外業(yè)務(wù)的是（信用證業(yè)務(wù)擔(dān)保業(yè)務(wù)互換業(yè)務(wù)遠(yuǎn)期利率協(xié)議二、判斷題1.般企

3、業(yè)管理常用的最優(yōu)化經(jīng)濟原理同樣適用于銀行管理。（2.政府放松金融管制與加強金融監(jiān)管是相互統(tǒng)一的。（3.巴塞爾協(xié)議規(guī)定，附屬資本的合計金額不得超過其核心資本的50%(4.質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要指借款人或第三人的不動產(chǎn)。（5.補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（6商業(yè)銀行等金融中介自身也不能完全消除金融交易雙方的信息不對稱。（）7敏感性缺口為負(fù)，市場利率上漲時，銀行凈利息收入呈上升的趨勢。（）1商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是利潤最大化。（）2. 三性中，資金的流動性是核心。（）3商業(yè)銀行向中央銀行借款不可以用于投資。（）4 巴塞爾協(xié)議將資本票據(jù)、資本債券、可轉(zhuǎn)換債券稱為次級長期債券。（）

4、5補償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。（）6發(fā)行金融債券是銀行籌集短期資金來源的一種主要方式。（）7 敏感性缺口為正，市場利率上漲時，銀行凈利息收入呈下降的趨勢。（）三、名詞解釋題1福費廷3. 利率互換4 操作風(fēng)險2. 保理3 全面質(zhì)量管理4 住房抵押貸款證券化四、簡答題1簡述銀行抵押貸款和質(zhì)押貸款的主要區(qū)別。2商業(yè)銀行證券投資的方法有哪些。3衡量商業(yè)銀行流動性的市場信號指標(biāo)有哪些。4. 商業(yè)銀行兼并與收購的動機是什么。1目前影響我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有哪些。2簡述商業(yè)銀行借入資金時應(yīng)考慮的因素。3. 簡要分析分業(yè)經(jīng)營的利弊。4. 簡述商業(yè)銀行績效評估的方法。五、計算

5、題1張力看中了一套 80平方米的住房，房價是 2000元/平方米，房款為160 000元，按 照規(guī)定，申請個人住房貸款必須首付30%即張力自己必須有 48000元房款用于首付，余下的112 000元房款靠貸款支持。其中，公積金貸款為40 000元，個人住房擔(dān)保貸款為 72000元。公積金貸款月利率為 3.45 %。，按揭貸款的年利率為 5.31%貸款期限5年，請問張力每月 等額還款多少。2. 設(shè)某固定收入債券的息票為80美元，償還期為3年，面值為1000美元，該金融工具的實際收益率（市場利率為10%），求該債券的持續(xù)期為多少？1. 假設(shè)某商業(yè)銀行僅存在一筆5年期固定利率為10%勺資產(chǎn)，共100

6、單位，其資金來源是1年期利率為9%的負(fù)債，共90單位，展幅為1%銀行的股權(quán)（資本）為 10單位。該 銀行年利息收入為10單位（現(xiàn)金流入），年利息支出為8.1單位（現(xiàn)金流出），不考慮稅收， 所以凈利息收入為1.9單位（凈現(xiàn)金流入）。如果利率在5年內(nèi)都不發(fā)生變化，銀行的凈收 入和股權(quán)的市場價值亦不會改變。現(xiàn)假設(shè)當(dāng)該銀行 5年期資產(chǎn)剛剛形成之后，市場上對應(yīng)于該資產(chǎn)與負(fù)債的金融產(chǎn)品的利率緊接著分別提高了300個基點，即與該資產(chǎn)對應(yīng)的金融產(chǎn)品的利率上升到13%與該負(fù)債對應(yīng)的金融產(chǎn)品的利率上升到12%分別用會計模型和經(jīng)濟模型進行分析。2. 假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表（單位：百萬元）資產(chǎn)金額負(fù)債與

7、股東權(quán)益金額一、庫存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（60天以內(nèi)）250二、貨幣市場存款（60天以內(nèi)）280三、儲蓄存款1180三、長期證券（60天以上）300（60天以內(nèi)）500四、浮動利率貸款550（60天以上）680五、固定利率貸款（60天以內(nèi)）260四、同業(yè)拆入（60天以內(nèi)）230固定利率貸款（60天以上）440六、其他資產(chǎn)（固定資產(chǎn)）180五、股本220合計2230合計2230請根據(jù)以上資料計算該行敏感性缺口GAP并進一步分析其利率風(fēng)險狀況。六、論述題1試從交易成本和信息不對稱的角度論述商業(yè)銀行在金融市場中的作用。2 論述商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債管理理論演變的三個階段，以及每個階段

8、的管理重心和所處環(huán) 境差異是什么。1結(jié)合我國實際論述提高商業(yè)銀行資本充足率的措施。2 論述商業(yè)銀行證券投資的策略。銀行經(jīng)濟管理備考資料答案一、不定項選擇題1 （13）2. （3）3. (2)4. (4)5. (1)6. (1234)7. (123)1、(2)2、(134)3、(3)4、(1)5、(123)6、(124)7、(12 )二、判斷題1. X 2. V 3. X4. X 5.V6. V7. X1. X2. X3.V4. V5. V6. X7. X三、名詞解釋（每題 3分，共12分）1 福費廷一一是指對大宗國際貿(mào)易應(yīng)收帳款按照無追索權(quán)的原則進行的貼現(xiàn)。又稱賣 斷，還有人稱“包買”，它是國

9、際貿(mào)易中一種特殊的融資方式。3.利率互換（Interest Rate SwapS是指交易雙方同意在未來的一定期限內(nèi)根據(jù)同種貨幣，以同樣的名義本金來交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金流量根據(jù)浮動利率計算，另方的現(xiàn)金流量根據(jù)固定利率計算。4.操作風(fēng)險一一指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的可能性。2. 保理一一指賣方在與買方簽約并交付貨物后，將發(fā)票提交保付代理人（保理人），保付代 理人相應(yīng)地付款給賣方，然后按照商務(wù)合同的條款，保理人向買方收取應(yīng)收帳款。它是繼匯 款、托收和信用證之后的一種融資代理業(yè)務(wù)。3. 全面質(zhì)量管理（Total Quality Management,簡稱TQ

10、M是企業(yè)管理中的一種科學(xué)管理方法，強調(diào)“全員”的質(zhì)量意識，建立“全過程”的質(zhì)量保證體系，以質(zhì)量責(zé)任制為核心，以標(biāo)準(zhǔn)化工作為手段，努力提高工作質(zhì)量，目的在于保證產(chǎn)品質(zhì)量。4 .住房抵押貸款證券化一一指銀行等金融機構(gòu)將其所持有的個人住房抵押貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給 一家專業(yè)機構(gòu)，該機構(gòu)通過一定的形式（如擔(dān)保）將債權(quán)重新進行包裝組合，再以債權(quán)的未來現(xiàn)金流為抵押，在資本市場傷發(fā)行證券的一種融資行為。四、簡答題（每題4分，共16分）1. 區(qū)別： 對作擔(dān)保的財產(chǎn)或權(quán)利的占有方式不同；作擔(dān)保的財產(chǎn)范圍不同，擔(dān)保的 范圍不同；作擔(dān)保的財產(chǎn)或權(quán)利所生孳息的收取不同。2. 主要有：（1）被動投資策略，包括：梯形期限策略和杠

11、鈴方法。（2）主動投資策略，包括：收益率曲線策略，替換掉期策略和組合轉(zhuǎn)換策略。（3）避稅組合策略。3. 指標(biāo)：公眾的信心；股票價格；商業(yè)銀行發(fā)行債務(wù)工具的風(fēng)險溢價；資產(chǎn)出售時的損失；履行對客戶的貸款；向中央銀行借款的情況；資信評級。4. 動機：經(jīng)濟全球化、經(jīng)濟區(qū)域化、企業(yè)跨國化是促進銀行并購的最重要的外部因素；謀求管理協(xié)同效應(yīng) ；謀求市場份額效應(yīng)；謀求經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)；謀求財務(wù)協(xié)同效應(yīng)；信息技 術(shù)的迅速發(fā)展提供了動力。1影響因素有：經(jīng)營環(huán)境； 硬件設(shè)施及人才方面；金融產(chǎn)品種類方面；管理辦法及操作程序。2. 考慮因素有：規(guī)模；期限；相對成本；風(fēng)險；法規(guī)限制。3. （ 1）分業(yè)經(jīng)營的積極作用有：有利于

12、維護金融體系的安全。有利于監(jiān)管。（2 ）分業(yè)經(jīng)營的弊端有：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。造成市場 壟斷，缺乏有效競爭。金融機構(gòu)運行成本增加，效率降低。4. 方法有：（1）比較分析法。是指將財務(wù)指標(biāo)進行對比，計算差異，揭示銀行財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財務(wù)報表中兩項相關(guān)數(shù)值的比率揭示 銀行財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的一種分析方法。（3）因素分析法。是把綜合性指標(biāo)分解成各個原始的因素，以便確定影響績效的原因。五、計算題（每題11分，共22分）1 計算步驟40 000元公積金貸款的每月還款額:每月還款額=貸款本全龍月利率犬（1 +月利率嚴(yán)腐負(fù)（1+月利率嚴(yán)強-

13、140000 x 3一4庁扯x (1 +呦(1 +卯瓶772000元按揭貸款的每月還款額:每月還款額=1368.98（元72 00W31 憫弓 12（1 + 531%尸（1+5.31%-12）- 1張力每月共需償還借款本息總額為2 108.17元（即39.19+1 368.98 ）。2計算步驟1000 X!二的十1如鼻年） W 1000 丿tfcHiW1 .分析步驟（1）會計模型的分析：從第二年開始，年負(fù)債成本提高到 10.8單位：90X 12%=10.8資產(chǎn)的年利息收入保 持不變，仍是10單位（5年期固定利率），年凈利息收入下降到-0.8單位：10-10.8=-0.8 以上的變化及其分析反映

14、了會計模型的本質(zhì)，分析的焦點是凈利息收入。（2 ）經(jīng)濟模型的分析：利率變化前 資產(chǎn)的賬面價值=100單位，資產(chǎn)的市場價值=100單位，負(fù)債的賬面價值 =90單位，負(fù)債的 市場價值=90單位，銀行資本的市場價值 =資產(chǎn)的市場價值負(fù)債的市場價值 =100 90 =10（單位） 利率變化后資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價值均不改變，但資產(chǎn)的市場價值與負(fù)債的市場價值都發(fā)生了變化。資產(chǎn)的市場價值10100（1+邸）5=8?,4 （單他負(fù)債市場價值乞+ E7，&單位）1 + 12 % 1 + 12%所以，銀行資本的市場價值 =89.4 87.6=1.8 （單位）。利率僅提高了 3個百分點，就使得商業(yè)銀行資本的市場價值由

15、10單位下降到1.8單位，可見該銀行資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)很不對稱，抗風(fēng)險能力很差。2 計算步驟Gap = ISA- 1SL=(250 4- 550 + 260) - (320 + 230 + 500 + 230)= 1060-1330 = -270 0分析：此時缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時，銀行的凈利息收入會下降，此時銀行應(yīng)調(diào)低缺口，當(dāng) 利率下降時，銀行應(yīng)主動營造負(fù)缺口，但當(dāng)利率下降到一定程度時，此時利率很快會反彈， 應(yīng)反向操作。六、論述題（每題 10分，共20分）1.答案要點：（1）交易成本：商業(yè)銀行降低交易成本的優(yōu)勢：商業(yè)銀行將大量的散戶資金集中起來，形成巨大資金量，從而可以大大地降低投資的單位成本。

16、一一規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢。商業(yè)銀行利用其支付清算職能以及與客戶的廣泛聯(lián)系，可以掌握國民經(jīng)濟各個方面、各個行業(yè)和各個企業(yè)甚至各種產(chǎn)品的市場信息，具有充分的信息優(yōu)勢。商業(yè)行業(yè)擁有一批經(jīng)驗豐富的專業(yè)的投資理財專家，可以為投資提供強大的智力和技術(shù)支持。由于商業(yè)銀行集中了大量的閑散資金，形成巨大的資金量，可以最大限度的分散投資，從而充分的降低投資風(fēng)險。（2）信息不對稱：首先，金融市場上的信息不對稱會導(dǎo)致交易前的逆向選擇。其次，金融 市場上的信息不對稱會導(dǎo)致交易后的道德風(fēng)險。商業(yè)銀行緩解逆向選擇的優(yōu)勢。金融市場上，商業(yè)銀行等金融中介起著類似于舊車市場經(jīng)紀(jì)人的作用。商業(yè)銀行擁有大量生產(chǎn)并把握公司信息的專家，有能力分

17、辨信貸風(fēng)險，先吸收存款，然后向優(yōu)良的企業(yè)發(fā)放貸款。商業(yè)銀行成功的關(guān)鍵在于他們的貸款一般不能自由交易，其他投資者不能把貸款的價格拉到銀行難以補償其生產(chǎn)信息的費用的高點上。從而能避免“搭便車問題”，并從信息生產(chǎn)中獲得相應(yīng)的利潤。商業(yè)銀行可以化解道德風(fēng)險。由于商業(yè)銀行充分的了解借款公司的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，也具備監(jiān)督債務(wù)人履行合約的能力，因此可以有效減少。由于信息不對稱與交易成本的存在，銀行等金融中介在企業(yè)外部融資中發(fā)揮著比證券市場更大的作用。2 .答案要點：(1) 資產(chǎn)管理階段：管理重心：資金來源是不可控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過資產(chǎn)方面項目的調(diào)整和組合來實現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：商業(yè)銀行是主要代

18、表的金融機構(gòu)，其負(fù)債來源較為固定， 業(yè)務(wù)范圍狹窄，國際國內(nèi)金融不夠發(fā)達(dá)。 這種理論又包括：商業(yè)性貸款 理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論三種。(2) 負(fù)債管理階段：管理重心：資金來源出現(xiàn)了緊張的局面，銀行應(yīng)管理好存款和主動購買存款來實現(xiàn)三性目標(biāo)。所處環(huán)境：西方通貨膨脹率高；其他金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)參與競爭；商業(yè)銀行面臨較強的貸款需求。這種理論又包括：負(fù)債理論和購買理論。(3) 資產(chǎn)負(fù)債管理階段：管理重心：資產(chǎn)負(fù)債兩方面。資產(chǎn)管理理論過于注重流動性和安全性，忽視了盈利性，負(fù)債管理理論比較好地解決了”三性”之間的矛盾但過多的負(fù)債會給銀行帶來更大的經(jīng)營風(fēng)險。 因此，必須對資產(chǎn)和負(fù)債進行綜合管理 ，通過對資產(chǎn)和負(fù)債結(jié) 構(gòu)的調(diào)整，達(dá)到總體平衡，結(jié)構(gòu)合理，”三性”協(xié)調(diào)發(fā)展。 所處環(huán)境：利率管制放松，利率變動 頻繁，金融自由化，對銀行盈利和經(jīng)營狀況產(chǎn)生了很大影響。1 .(1)根據(jù)新協(xié)議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內(nèi)表外總風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)X 100% (其 中，總風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) =信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +市場風(fēng)險資本要求X 12.5 +操作風(fēng)險資本要求 X 1