企業(yè)免抵退稅申報流程系統(tǒng)的安裝與配置出口企業(yè)請登陸中國

1、生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程系統(tǒng)的安裝與配置2、裝好系統(tǒng)后用戶第一次進(jìn)入使用的用戶名是sa，密碼為空。3、“當(dāng)前所屬期”是按稅款所屬時間錄入的，然后按確定鍵進(jìn)入系統(tǒng)。4、企業(yè)進(jìn)入系統(tǒng)后要在系統(tǒng)中設(shè)置自己的企業(yè)信息。“企業(yè)代碼”：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的自理報關(guān)單位注冊登記證明書上編號確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼（ 10 位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請及時與進(jìn)出口稅收管理科聯(lián)系，做好相應(yīng)的變更手續(xù)。“納稅人識別號”：根據(jù)國稅局簽發(fā)的稅務(wù)登記證的編號確定，錄入企業(yè)的納稅人識別號（ 15 位數(shù)）?！凹夹g(shù)監(jiān)督局碼”：技術(shù)監(jiān)督證書號碼，即納稅人識別號后9 位。“用戶名稱”：根據(jù)企業(yè)稅務(wù)登記證上的“企業(yè)名稱”錄入

2、。如果企業(yè)全稱超過 15 個中文時，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前 15 位數(shù)?！暗刂贰保焊鶕?jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫?！班]編”、“財務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實情況填寫即可。“退稅登記證號”：錄入出口退稅認(rèn)定表上的11 位退稅登記證號。“退稅登記日期”：出口退稅認(rèn)定表上簽發(fā)的日期錄入。“納稅人類別”：一般納稅人就錄入“1”“計稅計算方法”： 該欄應(yīng)錄入為“ 1”。新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自首筆出口業(yè)務(wù)之日起 12 個月內(nèi)計算應(yīng)退稅額但暫時不給予退稅。 自第一筆出口一年以上，以報關(guān)單中報關(guān)離境日期為準(zhǔn)，滿 12 個月，年銷售額 500 萬元以上，自第 13 個月起

3、給予退稅，須到退稅機(jī)關(guān)申請修改配置（進(jìn)出口退稅管理科辦理） “進(jìn)料計算方法”：所有企業(yè)該欄錄入“2”（購進(jìn)法）。“分類管理代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“B”。“稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“110108”。“稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱”：所有企業(yè)該欄錄入“海淀區(qū)國家稅務(wù)局”?！皞渥ⅰ保簽榭铡Ｗ⒁庑薷耐戤吅笠獧z查， 檢查無誤后要點按“保存”存盤， 再按“退出”鍵退出該模塊時，系統(tǒng)提示重新進(jìn)入，按“是”后錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效?！跋到y(tǒng)備份路徑” ：原則上不要變更， 如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的 “更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定

4、的“驅(qū)動器”和“路徑”按“確定”即可。（但注意：驅(qū)動器絕對不能選擇 A：盤）“進(jìn)料加工”欄：無論企業(yè)實際情況如何，所有企業(yè)統(tǒng)一選“有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)”。“遠(yuǎn)程申報” : 選無遠(yuǎn)程申報。“屏幕提示”和“響鈴設(shè)置”：選有屏幕提示，錯誤信息響鈴?！耙恢滦詸z查”選項必須選上?！皢巫C收齊時限”：報關(guān)單收齊時限為“90”天；核銷單收齊時限為“90”天修改完畢按“確定”退出，系統(tǒng)顯示重新進(jìn)入。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效。申報軟盤的要求企業(yè)申報軟盤中應(yīng)自建以下幾個目錄M：拷入明細(xì)申報數(shù)據(jù) ? H：拷入?yún)R總數(shù)據(jù)Y：拷入預(yù)申報數(shù)據(jù) ?FK：為空，由退稅機(jī)關(guān)拷入審核反饋信息企業(yè)所報送的軟盤和紙質(zhì)的匯

5、總表、明細(xì)表均按此方法填寫，方法如下：企業(yè)的海關(guān)代碼、 4 位年份 -5 位退稅號 -2 位月份、企業(yè)聯(lián)系電話。2006CB500 01申報操作流程點擊“向?qū)А保M(jìn)入“申報系統(tǒng)操作向?qū)А钡摹巴硕惿陥笙驅(qū)А?，按下述順序操作：向?qū)У谝徊矫獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集“進(jìn)料加工手冊登記錄入”按下“增加”鍵激活編輯窗口【所屬期 ? 】4 位年份 +2 位月份，如： 200510【序號 ? 】4 位流水號，如： 0001、0002.【進(jìn)料登記冊號】海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊編號【計劃進(jìn)口總值】合同規(guī)定的剔除客供輔料后的進(jìn)口總值【計劃出口總值】合同規(guī)定的出口總值【手冊有效期】合同中規(guī)定的“有效期限”錄入完成并核對無誤后點擊

6、“保存”，依上述操作可以登記錄入多個合同。在料件進(jìn)口的當(dāng)月，生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)申請開具免稅證明，提供以下資料：生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工登記申報表生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報明細(xì)表在料件進(jìn)口的當(dāng)月， 在退稅申報系統(tǒng)中進(jìn)行“進(jìn)口料件明細(xì)錄入”并模擬開具免稅證明“進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入”按下“增加”鍵激活編輯窗口【所屬期 ? 】4 位年份 +2 位月份，如： 200510【序號 ? 】4 位流水號，如： 0001、0002.【所屬期標(biāo)識 】該筆記錄的所屬年度， 規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定， 不一定與 “所屬期”一致?！具M(jìn)料登記冊號】海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊編號【代理證明號】進(jìn)口代理證明編號 +

7、2 位項號【進(jìn)口商品代碼】進(jìn)口報關(guān)單上的商品編碼【海關(guān)實征稅額】海關(guān)實征關(guān)稅和消費(fèi)稅【組成計稅價格】組成計稅價格人民幣到岸價海關(guān)實征稅額錄入完成并核對無誤后點擊“保存”。“出口貨物明細(xì)申報錄入”? 按下“增加”鍵激活編輯窗口錄入申報期當(dāng)期發(fā)生的且做帳務(wù)處理的所有出口明細(xì)。無進(jìn)料加工的企業(yè)從此步做起?！舅鶎倨?? 】4 位年份 +2 位月份，如： 200510【序號 ? 】4 位流水號，如： 0001、0002.【所屬期標(biāo)識 】該筆記錄的所屬年度， 規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定， 不一定與 “所屬期”一致。【進(jìn)料登記冊號】海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊編號，無進(jìn)料加工為空?！境隹趫箨P(guān)單號】報關(guān)單只有一條明細(xì)

8、的，為 9 位海關(guān)編號 +001；報關(guān)單有多條明細(xì)的，為 9 位海關(guān)編號 +001，002，【代理證明號】進(jìn)口代理證明編號 +2 位項號?！締巫C不齊標(biāo)志】紙質(zhì)單證（報關(guān)單及核銷單）或者單證電子信息有一項不齊的錄入“ BH”。代理為“ D”。【出口發(fā)票號 】為發(fā)票序號。錄入完成并核對無誤后點擊“保存”，按上述步驟可錄入多條明細(xì)。“收齊出口單證明細(xì)錄入” 是將前期單證不齊本期做收齊的處理。按下“修改”鍵激活編輯窗口。在索引窗口中選中當(dāng)月收齊前期單證的明細(xì)， 在編輯窗口中 “單證收齊標(biāo)志”處錄入“ BH”。代理為“ D”。錄入完成并核對無誤后點擊“保存”。向?qū)У谌矫獾滞硕愵A(yù)申報“數(shù)據(jù)一致性檢查”

9、用鼠標(biāo)點擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”根據(jù)彈出畫面的錯誤提示修改申報資料錄入的錯誤后，再進(jìn)行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”，直到無發(fā)現(xiàn)任何錯誤為止；若無錯誤可進(jìn)行下一步驟。“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)” 用鼠標(biāo)點擊“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)” 后，屏幕出現(xiàn)“申報所屬期”，他的錄入時間與稅款所屬期相同，然后點擊“確定”，屏幕出現(xiàn)將要預(yù)申報的相關(guān)數(shù)據(jù)，在該畫面的“備份當(dāng)前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時系統(tǒng)就會將該軟件的所有內(nèi)容備份至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會自動根據(jù)當(dāng)前的年月日時分命名該備份的目錄名。再次點擊“確定”，屏幕出現(xiàn)“輸入申報數(shù)據(jù)的存放路徑”，我們要求路徑為企業(yè)申報軟盤的 Y 文件夾，即“ A：Y ”，點擊“確定”

10、，然后點擊“關(guān)閉”。企業(yè)辦稅人員于每月 15 日攜此軟盤到進(jìn)出口稅收管理科預(yù)審。 出口退稅部門將預(yù)審出現(xiàn)的問題以軟盤的形式反饋給企業(yè)，文件夾的名稱為“ FK”。收到反饋信息后，企業(yè)要進(jìn)行反饋信息的處理。向?qū)У谒牟筋A(yù)審和反饋疑點調(diào)整“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”點擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”出現(xiàn)“輸入反饋信息的存放路徑”，選擇“ A： FK”, 讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息。“撤銷已申報數(shù)據(jù)”點擊“撤銷已申報數(shù)據(jù)” ，點擊“確定”撤銷已申報明細(xì)表數(shù)據(jù)?！岸悇?wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理” 點擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，點擊“是”，然后點擊“關(guān)閉”?！邦A(yù)審疑點反饋情況查詢” 點擊“預(yù)審疑點反饋情況查詢” ，屏幕出現(xiàn)“索引窗口

11、” ，企業(yè)可逐項查看出錯信息， 并對出錯信息進(jìn)行分析， 確定問題的原因， 以便進(jìn)行相關(guān)處理。當(dāng)期的錯誤可直接于第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集的 “出口貨物明細(xì)申報錄入” 中進(jìn)行修改。若疑點為無此報關(guān)單號或核銷單號的，除錄入錯誤外則為信息不齊，于“出口貨物明細(xì)申報錄入”的“單證不齊標(biāo)志”錄入“BH”即可。向?qū)У谖宀缴擅骷?xì)申報數(shù)據(jù)“數(shù)據(jù)一致性檢查”經(jīng)過反饋信息的處理后還要進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查，檢查無誤后生成正式申報的明細(xì)數(shù)據(jù)?！吧擅骷?xì)申報數(shù)據(jù)”此步生成的為正式申報的明細(xì)數(shù)據(jù)，保存路徑為企業(yè)申報軟盤的 M文件夾，即“ A： M”。向?qū)У诹侥M出具進(jìn)料加工免稅證明（無進(jìn)料加工的企業(yè)無此步驟）以上步驟生成

12、明細(xì)申報數(shù)據(jù)，從向?qū)У诎瞬介_始生成匯總申報數(shù)據(jù)。對于生產(chǎn)企業(yè)，在取得“出口退稅認(rèn)定”之后，每月都要進(jìn)行申報，即使當(dāng)月沒有出口業(yè)務(wù)，也要進(jìn)行零申報，零申報只需從第八步做起即可。向?qū)У诎瞬郊{稅申報表數(shù)據(jù)采集“增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入”點擊“增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入”進(jìn)入編輯窗口，按下“增加”鍵激活編輯窗口。【所屬期 ? 】稅款所屬期。 ? 規(guī)則： 4 位年份 +2 位月份，如： 200510【免抵退銷售額】當(dāng)期免抵退出口銷售額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表 第 7 欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報【免抵銷售累計】免抵退出口貨物銷售額，本年累計數(shù)。規(guī)則：按增值稅納稅申報表 第 7 欄“免抵退辦法出口貨物

13、銷售額”本年累計數(shù)填報【不得抵扣稅額】免抵退稅不得免征和抵扣稅額。 ? 規(guī)則：按增值稅納稅申報表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項稅額”填報【不得抵扣累計】免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計數(shù)。 ? 規(guī)則：按增值稅納稅申報表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項稅額”本年累計數(shù)填報【銷項稅額】按增值稅納稅申報表第11 欄“銷項稅額”填報【進(jìn)項稅額】按增值稅納稅申報表第12欄“進(jìn)項稅額”填報【上期留抵稅額】按增值稅納稅申報表第13 欄“上期留抵稅額”填報【進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出】按增值稅納稅申報表第14欄“進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出”填報【免抵退應(yīng)退稅】上期的免抵退

14、稅應(yīng)退稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表第 15 欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】 納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報表 第 16 欄“按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額”填報【應(yīng)抵扣稅額】按增值稅納稅申報表第17 欄“應(yīng)抵扣稅額”填報【實際抵扣稅額】按增值稅納稅申報表第18欄“實際抵扣稅額”填報【應(yīng)納稅額】按增值稅納稅申報表第19欄“應(yīng)納稅額”填報【期末留抵稅額】按增值稅納稅申報表第20欄“期末留抵稅額”填報錄入完成并核對無誤后點擊“保存”。向?qū)У诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集“免抵退申報匯總表錄入” 點擊“免抵退申報匯總表錄入” ，進(jìn)入編輯窗口， 按下“增加”鍵激活編輯窗口。按回

15、車鍵，所有欄次即可自動生成無須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。向?qū)У谑矫獾滞硕愓缴陥笸瓿伞跋驅(qū)А敝械那皫撞街?，在生成匯總申報數(shù)據(jù)之前，企業(yè)必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。點擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”2? 如發(fā)現(xiàn)只是納稅申報表或匯總表數(shù)據(jù)有錯，明細(xì)申報未發(fā)生錯誤時，企業(yè)可以根據(jù)該錯誤提示返回納稅申報表或匯總表數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯誤即可。2? 如發(fā)現(xiàn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)有錯誤時，企業(yè)必須先進(jìn)入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報匯總表錄入”畫面，再在“索引窗口”選擇當(dāng)月后，按“刪除”鍵將當(dāng)月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。然后，企業(yè)在“向?qū)А?中選擇 “第四步預(yù)審核反饋疑點調(diào)整” “

16、撤銷已申報數(shù)據(jù)”在彈出的畫面 “所屬期”錄入本期的“年月”，在“申報數(shù)據(jù)范圍”選擇“申報明細(xì)表數(shù)據(jù)”后，按“確定”即可撤銷明細(xì)申報數(shù)據(jù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯誤返回各明細(xì)數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯誤后，重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯?。“打印申報報表”點擊 “打印申報報表”，如果打印機(jī)只能打印 A4 紙，選擇“ Excel 打印”，選中要進(jìn)行打印的表格，點擊“打印到 Excel ”進(jìn)行報表打印。申報單證齊全打印的報表為：2? “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份；2? “出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份；2? “出口貨物免、抵、退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”一式二份；2?“

17、出口貨物免、抵、退申報明細(xì)表（前期單證收齊）”一式二份（若有前期收齊）。申報單證不齊打印的報表為：2? “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份；2? “出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份；2? “出口貨物免、抵、退申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”一式二份；2? 增值稅申報表（主表）一份。零申報打印的報表為：2? “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份；2? “出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份；2? 增值稅申報表（主表）一份。進(jìn)料加工還要打印：2? 生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工登記申報表一式二份；2? 生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明一式二份；2? 生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報明細(xì)表一式二份。

18、“生成匯總申報數(shù)據(jù)”點擊“生成匯總申報數(shù)據(jù)”，保存路徑為企業(yè)申報軟盤的H文件夾，即“ A： H”。（四）、注意事項（一）調(diào)整以前錯誤數(shù)據(jù)如果前期申報的單證不齊明細(xì)中做銷金額、數(shù)量等有誤，本期進(jìn)行調(diào)整，或不符合免抵退稅要求進(jìn)行沖減，均應(yīng)采取本辦法。例如： 1 月申報的單證不齊明細(xì)中有一筆數(shù)據(jù)出口額為100 元，是以 CIF 價做銷售， 2月帳務(wù)上已對此進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)減出口額20 元， 2 月申報系統(tǒng)中對此如何處理，如下：1、? “收齊出口單證明細(xì)錄入中” 將前期出口額為100 元的數(shù)據(jù)做收齊單證處理。2、? “生成出口貨物沖減明細(xì)”中將前期出口額為100 元的數(shù)據(jù)做沖減處理。3、在“出口貨物申報明細(xì)錄入”中，用“修改”將已沖減數(shù)據(jù)的單證不齊標(biāo)志去掉。4、在“出口貨物申報明細(xì)錄入”中，錄入一筆正確的數(shù)據(jù)，即出口額為80 元的數(shù)據(jù)（本例假設(shè)仍為單證不齊，實物中如單證已齊可錄為單證齊）。在錄入過程中，系統(tǒng)會出現(xiàn)“同一筆報關(guān)單 BH標(biāo)志不同”或“同一筆報關(guān)單重復(fù)申報”等提示，核實后可以忽略。在“匯總表”中，本筆調(diào)整會顯示如下：免抵退出口貨物銷售額：-20其中：當(dāng)期單證不齊銷售額80當(dāng)期單證齊全銷售額 -100前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額100單證齊全出口貨物銷售額：0(5) 對調(diào)整數(shù)據(jù)在“備注