監(jiān)督管理體系實(shí)施細(xì)則

1、精品監(jiān)督管理體系實(shí)施細(xì)則根據(jù)公司管理轉(zhuǎn)型構(gòu)建決策、監(jiān)督、執(zhí)行體系的要求， 為強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，探索建立公司內(nèi)部監(jiān)督體系，提升各管理 層級(jí)的執(zhí)行力和工作效率，特制定監(jiān)督管理體系的構(gòu)建及運(yùn) 行細(xì)則如下：一、構(gòu)建監(jiān)督體系的意義、定位、轉(zhuǎn)型方向1 意義：監(jiān)督管理體系是公司管理轉(zhuǎn)型，建立決策、監(jiān) 督、執(zhí)行三大體系的重要組成部分，是維護(hù)公司利益、規(guī)范 管理行為、維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性，全面提升員工的執(zhí)行力， 對(duì)公司基業(yè)長(zhǎng)青、持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展具有特別重要的意義。2 定位：監(jiān)督體系是相對(duì)獨(dú)立于決策體系和執(zhí)行體系的 內(nèi)部監(jiān)督管理的運(yùn)行體系，它的主要功能是保證決策信息的 暢通、保障高效執(zhí)行、維護(hù)公司利益。3 轉(zhuǎn)型方向：根據(jù)

2、公司管理轉(zhuǎn)型的總體規(guī)劃，監(jiān)督管理 體系轉(zhuǎn)型的方向應(yīng)由職能管理轉(zhuǎn)型為體系運(yùn)行，由結(jié)果的監(jiān) 督轉(zhuǎn)型為對(duì)過(guò)程的監(jiān)督。二、監(jiān)督管理體系架構(gòu)及運(yùn)行監(jiān)督管理的組織架構(gòu)是為了保證監(jiān)督體系正常運(yùn)行的基 礎(chǔ)，通過(guò)監(jiān)督體系的運(yùn)行，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規(guī)范性和執(zhí) 行力，其管理架構(gòu)是（集團(tuán)監(jiān)督委員會(huì)監(jiān)察審計(jì)部）企 管監(jiān)察處監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)公司及各處、室、廠。可編輯精品三、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的運(yùn)行體系 監(jiān)督機(jī)構(gòu)。企管監(jiān)察處是公司下屬的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)四川 久大蓬萊鹽化有限公司下屬二級(jí)單位、處室、子公司的監(jiān)督 和審計(jì)。1、 專職監(jiān)察審計(jì)：負(fù)責(zé)對(duì)公司決定決議的執(zhí)行、大宗物 資采購(gòu)、資產(chǎn)處置等重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督；協(xié)助集團(tuán)監(jiān)察 審計(jì)部查處

3、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為等。2、 兼職督察：日常生產(chǎn)運(yùn)行督察、與現(xiàn)生產(chǎn)相關(guān)的工程 建設(shè)督察、日常設(shè)備管理督察，監(jiān)督本二級(jí)單位的日常生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，監(jiān)督二級(jí)單位負(fù)責(zé)人履職行為的正確性。 信息傳遞。專職監(jiān)察審計(jì)人員每月向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)一個(gè)月的監(jiān)督工 作、重大監(jiān)督事項(xiàng)隨時(shí)匯報(bào)；兼職督察人員每季向企管監(jiān)察 處匯報(bào)，重大監(jiān)督事項(xiàng)隨時(shí)匯報(bào)。每月企管監(jiān)察處以書面形 式向集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)部匯報(bào)監(jiān)督信息。 監(jiān)督的內(nèi)容。1、專項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督。對(duì)各處、室、廠執(zhí)行公司管理制度的情況或重要經(jīng)濟(jì)活 動(dòng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；對(duì)川密公司財(cái)務(wù)收支活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)。2、效能監(jiān)督?？删庉嬀穼徲?jì)評(píng)價(jià)執(zhí)行工作（經(jīng)濟(jì)）計(jì)劃、公司決定決議的情況， 遵守法律法規(guī)和公

4、司規(guī)章制度、勤政敬業(yè)情況，履職過(guò)程中 的廉政情況等。3、資產(chǎn)處置監(jiān)督。資產(chǎn)處置監(jiān)督的主要內(nèi)容：審查資產(chǎn)處置報(bào)批程序、決 策程序、資產(chǎn)處置過(guò)程中的合規(guī)性等。4、物資采購(gòu)監(jiān)督。物資采購(gòu)招（邀）標(biāo)審查、大宗物資采購(gòu)價(jià)格合理性評(píng) 價(jià)、大宗物資供貨商選擇的合理性評(píng)價(jià)。四、監(jiān)督管理的工作流程舉報(bào)或監(jiān)督人員發(fā)現(xiàn)問(wèn)題調(diào)查核實(shí)情況并收集資料 形成調(diào)查報(bào)告按問(wèn)題大?。ㄒ话銌?wèn)題、較大問(wèn)題、重大問(wèn) 題）分別由本公司做出決定并報(bào)集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)部備案、集團(tuán) 監(jiān)察審計(jì)部做出處罰決定并備案、集團(tuán)監(jiān)督委員會(huì)做出決定 監(jiān)察審計(jì)部執(zhí)行并備案。五、監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)1 國(guó)家的法律法規(guī)、公司章程；2 公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、公司的決定決議、公

5、司的管理 制度等。六、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的權(quán)限 專職監(jiān)察審計(jì)的權(quán)限?？删庉嬀?、 檢查權(quán)：監(jiān)察部門有權(quán)查閱、提取、復(fù)制相關(guān)資料， 要求相關(guān)人員解釋和說(shuō)明問(wèn)題，責(zé)令停止違規(guī)違紀(jì)行為。2、 建議權(quán)：根據(jù)監(jiān)察結(jié)果，提出監(jiān)察獎(jiǎng)懲建議。對(duì)一般 違規(guī)違紀(jì)行為，有權(quán)建議公司按制度進(jìn)行處理；對(duì)較大或重 大違規(guī)違紀(jì)行為，有權(quán)向管理當(dāng)局建議給予經(jīng)濟(jì)處罰和降 職、撤職等處罰。3、 知情權(quán)：監(jiān)察部門有公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的知情權(quán)。4、 評(píng)價(jià)權(quán)：有權(quán)評(píng)價(jià)二級(jí)單位的經(jīng)營(yíng)效果、負(fù)責(zé)人履職 行為的正確性。 兼職督察的權(quán)限。1、 檢查權(quán)：有權(quán)對(duì)生產(chǎn)運(yùn)行、設(shè)備管理、與現(xiàn)生產(chǎn)相關(guān) 的工程建設(shè)、生產(chǎn)工藝管理、管理制度的執(zhí)行、公司決策決 議的落實(shí)進(jìn)行

6、檢查。2、 知情權(quán)：有權(quán)參加涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的會(huì)議，有權(quán)知 曉、查閱生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的報(bào)表。七、監(jiān)督的方式方法1、 巡查法：定期或不定期的巡視檢查各單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 情況及違規(guī)違紀(jì)情況。2、 抽查法：根據(jù)公司下達(dá)的重點(diǎn)工作、重點(diǎn)控制項(xiàng)目， 抽查各單位的執(zhí)行情況。3、 審計(jì)檢查法：根據(jù)年審計(jì)計(jì)劃，對(duì)各審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行審可編輯精品計(jì)檢查。4、 監(jiān)察通報(bào)法：對(duì)公司各單位在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中執(zhí)行公 司制度情況，利用監(jiān)察通報(bào)給予表?yè)P(yáng)或批評(píng)。5、 重點(diǎn)檢查法：對(duì)重大偏差、違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，經(jīng)人舉報(bào) 有較嚴(yán)重問(wèn)題的單位，成立專項(xiàng)小組進(jìn)駐檢查。七、溝通協(xié)調(diào)機(jī)制和紀(jì)律要求 溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。1、 季度例會(huì)：企管監(jiān)察處每季召開(kāi)一次專兼職監(jiān)

7、督員會(huì) 議，總結(jié)一季度以來(lái)的監(jiān)督情況，布置安排下季度的監(jiān)督工 作。2、 工作匯報(bào)：專職監(jiān)督審計(jì)人員每月向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)一 個(gè)月的監(jiān)督工作、重大監(jiān)督事項(xiàng)隨時(shí)匯報(bào)；兼職督察人員每 季向企管監(jiān)察處匯報(bào)，重大監(jiān)督隨時(shí)匯報(bào)。每月企管監(jiān)察處 以書面形式向集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)部匯報(bào)監(jiān)督信息。 紀(jì)律要求。1、對(duì)監(jiān)督人員的紀(jì)律要求專兼職督察人員必須遵守公司的保密制度，不得私自泄 漏、傳播公司的商業(yè)機(jī)密；不得參與、干預(yù)各單位的正常生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；及時(shí)匯報(bào)監(jiān)督信息，不得拖延上報(bào)、謊報(bào)、隱 瞞不報(bào)；專職監(jiān)督人員不得向被監(jiān)督對(duì)象泄漏監(jiān)督信息，兼 職督察人員的監(jiān)督信息不得橫向交流和向被監(jiān)督對(duì)象泄漏；可編輯精品對(duì)與自己有親屬及其它利益關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)主動(dòng)回避；專兼 職督察人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守國(guó)家的法律法規(guī)和公司的管 理制度，增強(qiáng)對(duì)重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的異常動(dòng)向和違規(guī)違紀(jì)現(xiàn) 象的敏感度，提高監(jiān)督水平?？陀^公正，實(shí)是實(shí)事求是的評(píng) 價(jià)各單位負(fù)責(zé)人的管理效能。2、對(duì)被監(jiān)督單位的紀(jì)律要求自覺(jué)接受監(jiān)督，不得設(shè)置任何障礙或采取任何方法規(guī)避 監(jiān)督；被監(jiān)督單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)會(huì)議，兼職督察人員應(yīng)列席參 加，讓其了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息、數(shù)據(jù)，為監(jiān)督信息暢通提供保 障；被監(jiān)督單位不得弄虛作假、虛報(bào)、瞞報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各種 信息；嚴(yán)禁對(duì)兼職督察人員打擊報(bào)復(fù)，違者嚴(yán)