U8Cloud總賬模塊具體指導應用

1、總賬模塊具體應用一、二次登陸如果一個會計主體多帳套， 需要做二次登陸， 系統(tǒng)默認的賬簿為 主賬簿。期初余額在開始啟用總賬系統(tǒng)時， 將手工賬中各賬戶的余額錄入到總賬系 統(tǒng)中，作為開始錄入日常業(yè)務之前的準備。在此，需要錄入各科目啟 用日期前的余額和累計發(fā)生額， 對于有輔助核算的科目需要按輔助項 錄入期初， 對于有外幣及數(shù)量核算的科目可以錄入其外幣、 數(shù)量的期 初，同時對期初數(shù)據(jù)檢測試算平衡。另外 , 在系統(tǒng)啟用后的每一年的 年初, 也可以在本功能之中對當年的年初余額進行調整。期初余額的錄入大體可以分為兩種情況：1、公司剛剛成立期初余額錄入可以視同公司剛成立時各會計科目期初余額均為 0，建賬后再做憑

2、證。2、在啟用賬簿之前公司已經(jīng)成立，業(yè)務已經(jīng)發(fā)生（1）年中啟用如果是年中啟用， 可以錄入年初至建賬月份的借、 貸方累計發(fā)生 額。（2）非啟用年度期初余額結轉與修改：如果上年業(yè)務都已結賬，單擊“年初重算” ，系統(tǒng)將自動把上年 的年末余額結轉至本年年初。若上年度未完全結賬，本年度進入后， 將不能看到上年年末余額。 可以手工錄入本年度的期初余額， 建議在 上年業(yè)務結束后，由系統(tǒng)自動結轉期初余額。 若期初余額試算不平 衡，將不能記賬，但可以填制未記賬憑證。可在此基礎上通過“年初 調整”進行調整 ，主要實現(xiàn)：年初建賬后，上一年所有會計期調整 期憑證發(fā)生額結轉至本年。注意：期初建賬后不允許再修改數(shù)據(jù)，記賬

3、后不允許取消建賬三、憑證管理使用該節(jié)點之前，應根據(jù)需要設置財務會計參數(shù)“ GL000科目顯 示名稱模式”。1 、定制憑證定制是由用戶根據(jù)自己的業(yè)務特點， 對憑證顯示格式進行設 定，實現(xiàn)個性化的憑證顯示界面， 以滿足不同操作員的使用習慣與業(yè) 務需求。 NC 總賬系統(tǒng)的憑證定制主要指憑證表體各欄目顯示風格的 設置。可支持按功能節(jié)點、按操作員保存憑證定制結果。2 、制單該節(jié)點功能主要完成會計憑證的錄入、修改、刪除及打印。根據(jù)需要設置總賬參數(shù)“ GL102 憑證是否即時協(xié)同” ，憑證保存 之后只能套用協(xié)同。根據(jù)需要設置總賬參數(shù)“ GL095是否立即生成折算憑證”3 、簽字出納人員可通過出納簽字功能對制

4、單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證進行檢查核對， 主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確，審查出認為錯誤或有異議的憑證， 應交與填制人員修改后再核對可以進行批簽字和取消簽字操作：點擊卡片顯示：4 、審核注意，若啟用出納簽字，且總賬參數(shù)“憑證流程控制”為“先簽 字再審核”，則現(xiàn)金、銀行存款、其它貨幣資金憑證必須在“出納簽 字”功能中經(jīng)由出納簽字后才能進行審核。若啟用出納簽字，且總賬 參數(shù)“憑證流程控制”為“先審核再簽字” ，則現(xiàn)金、銀行存款、其 它貨幣資金憑證必須在審核后才能進行出納簽字。 若參數(shù)憑證是否 審核后記賬為否，則不需進行審核。5 、記賬記賬是由財務人員根據(jù)已審核、 已出納簽字、 已授

5、權的憑證登記 總賬、明細賬等會計賬簿的過程，同時，對憑證標上記賬人的。在會 計電算化處理，這一工作由機器自動處理。根據(jù)需要設置總賬參數(shù)“ GL003憑證審核后才能記賬”6 、查詢查詢憑證功能提供各種查詢條件， 幫助您查詢所有已記賬、 未記 賬憑證的信息?？蛇x擇查詢自定義查詢條件， 也可以選擇刷新自動顯示當月憑證。7、 憑證沖銷沖銷憑證功能提供對已記賬憑證進行沖銷， 自動生成新的沖銷憑證。、可選擇查詢自定義查詢條件， 也可以選擇刷新自動顯示當月憑證。紅沖（同方向負數(shù)記賬） ：藍沖（反方向記賬）：8 、憑證整理憑證號的順序與業(yè)務時間不一致、 或出現(xiàn)憑證斷號的現(xiàn)象， 可以 通過“憑證整理” 功能對憑

6、證進行整理。本功能可以重新對憑證進行 排序、重新生成憑證號、刪除不要的作廢憑證、 清理斷號憑證。注意， 由于在使用本功能后，必然會導致憑證號的變化，因此，當憑證已經(jīng)打印存檔或仍采用手工憑證時， 會使計算機中的憑證號與會計憑證實 物上的憑證號不一致四、 期末處理企業(yè)在每個會計期結束時要進行期末結賬， 標志著該會計期業(yè)務 的結束。期末處理即用來完成這部分功能。1、 月末結轉月末結轉將根據(jù)您定義好的轉賬設置自動生成會計憑證。 企業(yè)財 務部門月末結賬前， 要將費用進行歸集和分攤， 以及相應科目的結轉， 可按科目、輔助項等結轉發(fā)生額、余額等數(shù)值。（1）自定義結轉由于各企業(yè)的科目結構設置有區(qū)別， 并且要求

7、又不一樣， 所以系 統(tǒng)提供了自定義轉賬功能。 包括自定義結轉分類定義、 自定義轉賬定 義、自定義結轉方案檔案定義、自定義結轉方案定義、自定義轉賬執(zhí) 行構成。1）自定義結轉分類定義單位往往有很多轉賬業(yè)務，在查看轉賬定義與進行轉賬執(zhí)行時，很難迅速找到想要的轉賬憑證，因此，提供轉賬分類定義功能，由用 戶根據(jù)轉賬業(yè)務的業(yè)務特性， 對轉賬憑證分別加以歸類， 在轉賬執(zhí)行時，按分類查找轉賬憑證，可以快速找到要行的轉賬業(yè)務。2）自定義轉賬定義通過本功能，完成轉賬憑證的設置功能，包括轉入科目、轉出科 目、公式等轉賬憑證容設置，并在“自定義轉賬執(zhí)行”功能中根據(jù)本 功能中設置的容生成相應的會計憑證。金額公式指的是結

8、轉時的取數(shù)依據(jù)。3) 自定義結轉方案檔案定義 自定義結轉方案檔案定義是指對結轉方案編號、結轉方案名稱、 結轉方案說明進行定義的功能節(jié)點。4) 自定義結轉方案定義自定義結轉方案定義是指定義自定義結轉方案的各個步驟， 以及 每個步驟包含的所有結轉憑證及次序5）自定義轉賬執(zhí)行本功能完成按照在 “自定義轉賬定義” 功能中的設置的生成會計 憑證。本功能由生成憑證、保存憑證、查看歷史數(shù)據(jù)三部分構成。注意: 若公司總賬參數(shù)“轉賬生成憑證是否可改”設置為“否” ， 則在生成轉賬憑證后，只能瀏覽憑證容，不能進行修改。若該總賬參 數(shù)設置為“是”，則在生成轉賬憑證后，仍可對該憑證進行修改，修 改后進行保存即可。（2

9、）匯兌損益匯兌損益是指企業(yè)在經(jīng)營過程中， 由于不同外幣兌換發(fā)生的差價， 以及匯率變動發(fā)生的折合為記賬本位幣的差額， 所形成的收益或損失。 根據(jù)我國現(xiàn)行會計制度的規(guī)定， 進行外幣業(yè)務的會計處理， 在會計期 間（月份、季度或年度）終了時必須計算匯兌損益，并進行相應的賬 務處理。匯兌損益功能由匯兌損益定義和匯兌損益結轉（執(zhí)行）構成1）匯兌損益定義本功能完成匯兌損益憑證結轉容的設置， 包括：定義計算匯兌損益的科目、幣種，設置匯兌損益入賬科目等。2）匯兌損益結轉（執(zhí)行）本功能完成按照在 【匯兌損益結轉定義】 功能中的設置的生成會 計憑證。本功能由生成憑證、保存憑證、查看歷史數(shù)據(jù)三部分構成。3、試算平衡本功能用于結賬前或平時進行試算平衡檢查， 檢查本期發(fā)生額借 方合計與貸方合計是否平衡。由于非法操作或計算機病毒或其他原因有時可能會造成某些數(shù) 據(jù)被破壞，因而引起賬賬不符，為了保證賬證相符、賬賬相符，用戶 應經(jīng)常使用本功能進行對賬， 至少一個月一次， 一般可在月末結賬前 進行。4、結賬結賬只能每月進行一次且只能從最小結賬月開始， 上月未結賬本 月