2016年小型水庫維護專項資金

1、2016年小型水庫維護專項資金財政支出績效評價報告評價類型：實施過程評價 口完成結(jié)果評價項目名稱：2016年小型水庫維護專項資金項目單位：文昌市水務(wù)局主管部門:評價時間：2017年5月20日至2017年6月25日組織方式：財政部門主管部門日項目單位-19 -評價機構(gòu)：中介機構(gòu)專家組舊項目單位評價組評價單位（蓋章）：文昌市水務(wù)局 上報時間：2017年6月26日項目基本信息一、項目基本情況項目實施單位文昌市水務(wù)局主管部門項目負責(zé)人陳時順聯(lián)系電址海南省文昌市慶齡路21號郵編項目類型經(jīng)常性項目（V）一次性項目（）計劃投資額（萬元）306.43實位資金（萬元）306.43實際使

2、用情況（萬元）306.43其中：中央財政其中：中央財政其中：中央財政省財政省財政省財政市縣財政306.43市縣財政306.43市縣財政306.43其他其他其他二、績效評價指標(biāo)評分一級指標(biāo)分值二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值得分投入2515項目立項規(guī)范性33項目立項績效目標(biāo)合理性66績效指標(biāo)明確性66資金落實10資金到位率55到位及時率55過程24業(yè)務(wù)管理12管理制度健全性44制度執(zhí)行有效性44項目質(zhì)量可控性44財務(wù)管理121財務(wù)制度健全性44資金使用合規(guī)性44財務(wù)監(jiān)控有效性4231項目產(chǎn)出31實際完成率88產(chǎn)出完成及時率 J88質(zhì)量達標(biāo)率88成本節(jié)約率7720經(jīng)濟效益00社會效益129效果20項目效益

3、生態(tài)效益 00可持續(xù)影響 |44社會公眾或服務(wù) 對象滿意度44總分10010010095評價等次優(yōu)項目單位負責(zé)人（簽字并蓋章）：2017年6月25日2016年小型水庫維護專項經(jīng)費財政支出績效評價報告一、項目概況（一）項目單位基本情況。1、主要職責(zé)文昌市水務(wù)局是市政府水行政主管部門，是正科級機關(guān)單位，負責(zé)全市水利行業(yè)的統(tǒng)一管理工作，前身是文昌縣水電局。主要 職責(zé)有：負責(zé)中華人民共和國水法、中華人民共和國水土保持法、中華人民共和國防洪法等法律、條例和地方性水法規(guī) 的組織實施和監(jiān)督檢查，并負責(zé)水利價費，建設(shè)基金的繳納、管 理和使用；研究落實水務(wù)工作方針、政策、法規(guī)和規(guī)章制度；組 織擬定全市水利發(fā)展戰(zhàn)

4、略、中長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，以及主 要河道、小流域綜合治理規(guī)劃，并負責(zé)監(jiān)督實施；統(tǒng)一管理全市 水資源，負責(zé)組織全市水資源的調(diào)查評價，擬定全市水資源長期 供求計劃、水量分配方案，并負責(zé)監(jiān)督管理；負責(zé)組織實施取水 許可證制度和水資源費用征收制度；編制全市節(jié)約用水規(guī)劃，負 責(zé)指導(dǎo)和管理全市節(jié)約用水工作；承辦市政府和上級業(yè)務(wù)主管部 門交辦的其他工作。2、內(nèi)設(shè)機構(gòu)根據(jù)上述職責(zé)，市水務(wù)局內(nèi)設(shè) 4個職能機構(gòu)和市防風(fēng)防汛防 旱指揮部辦公室1個副科級機構(gòu)。4個職能機構(gòu)分別為辦公室、 農(nóng)水室、建設(shè)與管理室、綜合室。（二）項目績效目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定或調(diào)整情況，包括預(yù)期 總目標(biāo)及階段性目標(biāo)。建立和完善管理小型水庫管

5、理經(jīng)費財政機制，加強文昌市小 型水庫管理，確保水庫安全運行和效益充分發(fā)揮，保障經(jīng)濟社會 的可持續(xù)發(fā)展。（三）項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。項目基本性質(zhì)：本項目為一經(jīng)常性項目。項目用途和主要內(nèi)容：主要用于加強和規(guī)范我市小型水庫水利工程維修養(yǎng)護補助資金的管理，提高資金使用效益。建立符合 我市實際的水利工程管理體制和運行機制，規(guī)范資金投入、使用、管理與監(jiān)督，搞好小型水利工程的管理與維護，落實管護經(jīng)費， 提高水庫的市場化運作水平、綜合利用功能，使之長期安全地發(fā) 揮防洪減災(zāi)、農(nóng)田灌溉等效益，逐步實現(xiàn)傳統(tǒng)水利向現(xiàn)代水利、 可持續(xù)發(fā)展水利轉(zhuǎn)變。項目主要內(nèi)容為：對我市 23宗小（1）型水庫、55宗小

6、（2） 型水庫，實施維修養(yǎng)護項目的人工費、材料費、機械使用費和養(yǎng) 護用具、辦公設(shè)備、安全防護設(shè)施等進行財政撥款補助。項目涉及范圍：文昌市 23宗?。?）型水庫、55宗?。?） 型水庫。二、項目資金使用及管理情況（一）項目資金到位情況分析根據(jù)文昌市小型水庫管理體制改革方案規(guī)定的：“小型水庫工程維修養(yǎng)護經(jīng)費 （510.71萬元/年單位）分三年到位，即2014 年撥付30% 2015年撥付到60% 2016年以后全額撥付；水庫工 程維修養(yǎng)護經(jīng)費60%撥付到水管，40%實行市籌安排”。按照以上 預(yù)算安排，2016年安排預(yù)算資金為306.43萬元，累計已到位資 金306.43萬元，資金到位率為 100%

7、（二）項目資金使用情況我局2016年小型水庫維護專項資金計 306.43萬元，已全部 支付完畢。（三）項目資金管理情況分析我局2016年小型水庫維護專項資金項目經(jīng)費資金，在資金管理及建設(shè)運行上嚴(yán)格遵守中華人民共和國會計法、中華人民共和國預(yù)算法、行政單位會計制度、文昌市財政補助小型水 庫水利工程維修養(yǎng)護經(jīng)費使用管理方案（文水函2015228號）等法律法規(guī)，對專項資金實行單獨核算、專項使用的原則，避免 專項資金被擠占、截留和挪用。三、項目組織實施情況（一）項目組織情況分析市財政局每年10月20日前，根據(jù)文昌市小型水庫管理體 制改革方案（以下簡稱改革方案）要求，將當(dāng)年政府預(yù)算安 排維修養(yǎng)護資金撥給我

8、局， 我局于10月31日前根據(jù)改革方案 中確定的比例，撥給水庫所在鎮(zhèn)政府，由鎮(zhèn)政府組織實施。鎮(zhèn)政 府在資金下達后，按經(jīng)審核養(yǎng)護方案項目實施，實施單位應(yīng) 當(dāng)依據(jù)批復(fù)的項目實施計戈U，組織項目實施，不能隨意調(diào)整。因 特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)報我局審批。（二）項目管理情況分析在項目的實施過程中，我局承擔(dān)了確定小型水庫人員情況、按時下?lián)苜Y金等工作。為了加強項目管理，我局抽調(diào)相關(guān)股室骨干人員組成了項目 管理小組，負責(zé)項目的日常事務(wù)及監(jiān)督管理工作。四、項目績效情況（一）項目績效目標(biāo)完成情況分析。將項目支出后的實際狀況與績效目標(biāo)對比，從項目的投入、 過程、產(chǎn)出和效果等方面進行量化、具體分析。1.項目的投入分析

9、（25分）。項目的投入包括項目立項（15分）、資金落實（10分）。（1）項目立項1）項目立項規(guī)范性（3分）評價要點： 項目是否按照規(guī)定的程序申請設(shè)立； 所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求； 事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、集體決策等。評價標(biāo)準(zhǔn)： 全部符合，得滿分； 符合其中2項得1分； 只符合其中1項或全部不符合得0分。評價過程：經(jīng)檢查，項目按照規(guī)定的程序設(shè)立，提交的文件、材料符合 相關(guān)要求，事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、集體決策等。評價結(jié)果：全部符合上述要求，得3分。2）績效目標(biāo)合理（6分）評價要點： 是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政

10、府決策； 是否與項目實施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)； 項目是否為促進事業(yè)發(fā)展所必需； 項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。評價標(biāo)準(zhǔn)： 全部符合，得滿分； 符合其中3項得4分； 符合其中2項得2分； 只符合其中1項或全部不符合得0分評價過程：項目符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府 決策,與項目實施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)，為促進事業(yè)發(fā)展所必需，項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平。評價結(jié)果：項目全部符合以上要求，得滿分 6分。3）績效指標(biāo)明確（6分）評價要點： 是否將項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)； 是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)； 是否與項目年度任務(wù)數(shù)

11、或計劃數(shù)相對應(yīng)； 是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。評價標(biāo)準(zhǔn)： 全部符合，得滿分； 符合其中3項得4分； 符合其中2項得2分； 只符合其中1項或全部不符合得0分。評價過程：將項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)，通 過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù) 相對應(yīng)，與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。評價結(jié)果：項目全部符合以上要求，得滿分6分。（2）資金落實（10分）1）資金到位率（5分）資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資資金到位率金）X 100%實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際落實到 具體項目的資金。計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃投

12、入到 具體項目的資金。評價標(biāo)準(zhǔn)： 預(yù)算年度或項目期內(nèi)資金到位率100%得滿分； 以100%為基數(shù)，資金到位率每少 5%扣 1分，直至扣完本項 分值為止。評價過程：資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資資金到位率金）X 100%=（306.43/306.43） X 100%=100%評價結(jié)果：項目資金到位率為100%得滿分5分。2）到位及時率（5分）到位及時率=（及時到位資金/應(yīng)到位資金）X 100% 及時到位資金：截至規(guī)定時點實際落實到具體項目的資金。 應(yīng)到位資金：按照合同或項目進度要求截至規(guī)定時點應(yīng)落實到具 體項目的資金。評價標(biāo)準(zhǔn)：按照合同或項目進度要求截至規(guī)定時點 100%落實 項目資金的

13、，得滿分；以100%為基數(shù)，每少5%fc 1分，直至扣完 本項分值為止。評價過程：到位及時率=（及時到位資金/應(yīng)到位資金）X 100%=（306.43/306.43 ） X 100%=100%評價結(jié)果：項目資金到位及時率為 100%得滿分5分。項目的投入合計得為 25分，該項目立項符合規(guī)范， 資金落實 得到保障，項目投入績效評分為滿分。2.過程（24分）過程分析包括業(yè)務(wù)管理（12分）、財務(wù)管理（12分）（1）業(yè)務(wù)管理（12分）1）管理制度健全性（4分）評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度； 業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。評價標(biāo)準(zhǔn)：每項評價要點分值2分，依據(jù)項目單位提供的相關(guān)制度進

14、行 評價。評價過程：已制訂有文昌市小型水庫管理體制改革方案等業(yè)務(wù)管理 制度，業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整。評價結(jié)果：得分4分。2）制度執(zhí)行有效性（4分）評價要點： 是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定； 項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備； 項目資料是否齊全并及時歸檔； 項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等是否落實到位 評價標(biāo)準(zhǔn)：每項評價要點分值1分，依據(jù)現(xiàn)場核實基礎(chǔ)資料情況進行評價 評價過程：2016年度我局已根據(jù)文昌市小型水庫管理體制改革方案 將項目補貼資金發(fā)放完畢，項目實施后已將全部材料歸集于會計 核算中心。評價結(jié)果：項目遵守了相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定，資料 齊全已及時歸檔，人員條件、信

15、息支撐以落實到位。得分為4分。3）項目質(zhì)量可控性（4分）評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的項目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)； 是否采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查、驗收等必需的控制措施 或手段。評價標(biāo)準(zhǔn)：每項評價要點分值2分，依據(jù)現(xiàn)場核實基礎(chǔ)資料情況進行評價 評價過程：已制訂有文昌市小型水庫管理體制改革方案 等制度，項目補貼資金按制度發(fā)放完畢。評價結(jié)果：得4分。（2）財務(wù)管理（12分）1）財務(wù)制度健全性（4分）評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的項目資金管理辦法； 項目資金管理辦法是否符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定。評價標(biāo)準(zhǔn)：每項評價要點分值2分，依據(jù)項目單位提供的相關(guān)資料進行 評價。評價過程：已制定項目資金管理辦法，項

16、目資金管理辦法符合相關(guān)財務(wù) 會計制度的規(guī)定。評價結(jié)果：得4分。2）資金使用合規(guī)性（4分）評價要點： 是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金 管理辦法的規(guī)定； 資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)； 項目的重大開支是否經(jīng)過評估認證； 是否符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途； 是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。評價標(biāo)準(zhǔn)：前4項評價要點每項分值1分，依據(jù)項目單位提供的相關(guān)資 料進行評價。如果存在第 5評價要點情況的，此項分值扣完。評價過程：項目開支基本符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專 項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有較完整的審批程序和手續(xù)。評價結(jié)果：本項得分為4分。3）財

17、務(wù)監(jiān)控有效性（4分）評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機制； 是否采取了相應(yīng)的財務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。評價標(biāo)準(zhǔn)：每項評價要點分值2分，依據(jù)項目單位提供的相關(guān)資料進行 評價。評價過程：沒有制訂專門的監(jiān)控制度，相應(yīng)的監(jiān)控機制不完善。評價結(jié)果：本項得分為2分。過程合計得分為22分，業(yè)務(wù)管理制度較完善，開支基本符合 國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī) 定，資金的撥付有較完整的審批程序和手續(xù)，得分較高。3.產(chǎn)出（31分）（1）項目產(chǎn)出（31分）1 ）實際完成率（8分）實際完成率=（實際產(chǎn)出數(shù)/計劃產(chǎn)出數(shù)）x 100%實際產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目實際產(chǎn)出 的

18、產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計劃產(chǎn)出數(shù)：項目績效目標(biāo)確定的在一定時期（本年度或項 目期）內(nèi)計劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。評價標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)算年度或項目期內(nèi)實際完成率為 100%勺，得滿分；以實際 完成率100%為基數(shù)，每少10%扣1分；實際完成率不足 50%勺， 本項得分為0。評價過程：已將小型水庫維護專項資金按規(guī)定要求全部發(fā)放。實際完成率=（實際產(chǎn)出數(shù)/計劃產(chǎn)出數(shù)）X 100%=（306.43/306.43 ） X 100%=100%評價結(jié)果：完成率大于等于100%得分為8分。2）完成及時率（8分）評價要點：完成及時率=（計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時 間X 100%實際完成時間：項目實施單

19、位完成該項目實際所耗用的時間。計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關(guān)規(guī)定完成該項目所 需的時間。評價標(biāo)準(zhǔn)：完成及時率0的，得滿分；完成及時率0,每低5%的，扣 1分，直至扣完本項分值。完成時間以月計。評價過程：項目已于2016年間實施完畢。完成及時率=（計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時 間X 100%。=（12-12 ） /12 ） X 100%=0評價結(jié)果：項目完成及時率大于等于 0,得分為8分。3）質(zhì)量達標(biāo)率（8分）評價要點：質(zhì)量達標(biāo)率=（質(zhì)量達標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實際產(chǎn)出數(shù)）X 100% 質(zhì)量達標(biāo)產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際達到既定 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是指項目

20、實施單位設(shè)立績效目標(biāo)時依據(jù)計劃標(biāo)準(zhǔn)、 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)或其他標(biāo)準(zhǔn)而設(shè)定的績效指標(biāo)值。評價標(biāo)準(zhǔn)：評價標(biāo)準(zhǔn)：質(zhì)量達標(biāo)率為100%的，得滿分；每低5%的，扣1分，直至扣 完本項分值。評價過程：質(zhì)量達標(biāo)率=（質(zhì)量達標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實際產(chǎn)出數(shù)）X 100%=（306.43/306.43 ） X 100%=100%評價結(jié)果：得滿分8分。4）成本節(jié)約率（7分）評價要點：成本節(jié)約率=（計劃成本-實際成本）/計劃成本X 100% 實際成本：項目實施單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標(biāo)實 際所耗費的支出。計劃成本：項目實施單位為完成工作目標(biāo)計劃安排的支出， 一般以項目預(yù)算為參考。評價標(biāo)準(zhǔn)：成本節(jié)約率0的，得滿分；成本

21、節(jié)約率0,每低5%勺，扣 1分，直至扣完本項分值。評價過程：成本節(jié)約率=（計劃成本-實際成本）/計劃成本X 100%=（306.43-306.43 ） /306.43 X 100%=0.00%評價結(jié)果：成本節(jié)約率0,得分7分。項目產(chǎn)出績效評價得分為31分，得分較高的原因主要是按時保質(zhì)完成了績效目標(biāo)，并將成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。4.效果（20分）（1）項目效果（20分）1）經(jīng)濟效益（0分）本項目系為我市23宗小（1）型水庫、55宗?。?）型水庫 實施維修養(yǎng)護項目的人工費、材料費、機械使用費和養(yǎng)護用具、 辦公設(shè)備、安全防護設(shè)施等進行財政撥款補助，一般難以產(chǎn)生直 接的經(jīng)濟效果，間接性的經(jīng)濟效果也難以量

22、化，故將此項分值調(diào) 列項目效果中的其他項目中。2）社會效益（12分）按項目預(yù)期的社會效益影響規(guī)模來評價，影響的區(qū)域范圍越廣，評價等級越高，從高到低分為五級：好（12分），較好（9分），一般（6 分），較差（3 分），差（0 分）。評價過程：小型水庫維護專項資金項目解決了小型水庫運行維護費不足的問題，保障了小型水庫的安全運行，有利于發(fā)揮小型水庫蓄水、灌溉、養(yǎng)殖等功能，社會效益較好。評價結(jié)果：得分9分。3）生態(tài)效益（0分）本項目系為我市23宗?。?）型水庫、55宗?。?）型水庫 實施維修養(yǎng)護項目的人工費、材料費、機械使用費和養(yǎng)護用具、 辦公設(shè)備、安全防護設(shè)施等進行財政撥款補助，一般難以產(chǎn)生直 接的

23、生態(tài)效益，間接性的生態(tài)效益也難以量化，故將此項分值調(diào) 列項目效果中的其他項目中。4）可持續(xù)影響（4分）按項目可帶來的效益影響持續(xù)時間長短來評價，影響的時間越長，評價等級越高，從高到低分為五級：好（4分），較好（3分），一般（2 分），較差（1 分），差（0 分）。評價過程：我市自2014年以來，連續(xù)三年撥付小型水庫維護專項資金用 于確保小型水庫安全運行、 發(fā)揮小型水庫綜合效益， 在資金保障、 項目效益方便具有較長的可持續(xù)性。評價結(jié)果：得分4分。5）社會公眾或服務(wù)對象滿意度（4分）社會公眾或服務(wù)對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人。評價標(biāo)準(zhǔn)：調(diào)查對象應(yīng)包括因該項目實施而受到影

24、響的部門（單位）、群體或個人。滿意度調(diào)查表發(fā)放 30份，滿意度達到90% 以上的得滿分，每低 10%扣1分，直至扣完本項分值。評價過程：經(jīng)發(fā)放滿意度調(diào)查表 30分，調(diào)查結(jié)果為滿意度大于 90%評價結(jié)果：社會公眾或服務(wù)對象滿意度評價得分為4分。項目效果績效評價得分為 17分，得分較高，社會效益較好， 可持續(xù)性較長，社會滿意度比較高。（二）項目績效目標(biāo)未完成原因分析項目不存在未完成的績效目標(biāo)。五、綜合評價情況及評價結(jié)論本項目績效評價總得分為 95分，評價等次為“優(yōu)”。六、存在的問題和建議未發(fā)現(xiàn)存在績效方面的問題。項目支出績效評價指標(biāo)體系一級 指標(biāo)二級 指標(biāo)三級指標(biāo)指標(biāo)解釋指標(biāo)說明評價標(biāo)準(zhǔn)投 入(2

25、5)項目 立項（15）項目立項規(guī) 范性（3分）項目的申請、設(shè)立過程是否符 合相關(guān)要求，用以反映和考核 項目立項的規(guī)范情況。評價要點： 項目是否按照規(guī)定的程序申請設(shè)立； 所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求； 事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、 風(fēng)險評估、集體決策等。 全部符合，得滿分； 符合其中2項得1分； 只符合其中1項或全部不符合得0分?？冃繕?biāo)合 理性（6）項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依 據(jù)充分，是否符合客觀實際， 用以反映和考核項目績效目標(biāo) 與項目實施的相符情況。評價要點： 是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃 和黨委政府決策； 是否與項目實施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)； 項目

26、是否為促進事業(yè)發(fā)展所必需； 項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水 平。 全部符合，得滿分； 符合其中3項得4分； 符合其中2項得2分； 只符合其中1項或全部不符合得0分。績效指標(biāo)明 確性（6）依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo) 是否清晰、細化、可衡量等， 用以反映和考核項目績效目標(biāo) 的明細化情況。評價要點： 是否將項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指 標(biāo)； 是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)； 是否與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)； 是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。 全部符合，得滿分； 符合其中3項得4分； 符合其中2項得2分； 只符合其中1項或全部不符合得0分。資金 落實（10）資金到

27、位率（5）實際到位資金與計劃投入資金 的比率，用以反映和考核資金 落實情況對項目實施的總體保 障程度。資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）X 100%實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實 際落實到具體項目的資金。計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計 戈骰入到具體項目的資金。 預(yù)算年度或項目期內(nèi)資金到位率100%得滿分； 以100%為基數(shù)，資金到位率每少5呀口 1 分，直至扣完本項分值為止。到位及時率（5）及時到位資金與應(yīng)到位資金的 比率，用以反映和考核項目資 金落實的及時性程度。到位及時率=（及時到位資金/應(yīng)到位資金）X 100% 及時到位資金：截至規(guī)定時點實際落實到具體

28、項目 的資金。應(yīng)到位資金：按照合冋或項目進度要求截至規(guī)定時 點應(yīng)落實到具體項目的資金。按照合冋或項目進度要求截至規(guī)定時點 100%落實項目資金的，得滿分；以 100% 為基數(shù)，每少5%扣1分，直至扣完本項分 值為止。過 程(24)業(yè)務(wù) 管理（12）管理制度健 全性（4）項目實施單位的業(yè)務(wù)管理制度 是否健全，用以反映和考核業(yè) 務(wù)管理制度對項目順利實施的 保障情況。評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度； 業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。每項評價要點分值2分，依據(jù)項目單位提 供的相關(guān)制度進行評價。制度執(zhí)行有效性（4）項目實施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管 理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務(wù) 管理制度的有效執(zhí)

29、行情況。評價要點： 是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定； 項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備； 項目合冋書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料是否齊 全并及時歸檔； 項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等是 否落實到位。每項評價要點分值1分，依據(jù)現(xiàn)場核實基 礎(chǔ)資料情況進行評價。項目質(zhì)量可 控性（4）項目實施單位是否為達到項目 質(zhì)量要求而采取了必需的措 施,用以反映和考核項目實施 單位對項目質(zhì)量的控制情況。評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的項目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)； 是否采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查、驗收等必需的 控制措施或手段。每項評價要點分值2分,依據(jù)現(xiàn)場核實基 礎(chǔ)資料情況進行評價。財務(wù) 管理（12）管理制度健全

30、性（4）項目實施單位的財務(wù)制度是否 健全，用以反映和考核財務(wù)管 理制度對資金規(guī)范、安全運行 的保障情況。評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的項目資金管理辦法； 項目資金管理辦法是否符合相關(guān)財務(wù)會計制度的 規(guī)定。每項評價要點分值2分，依據(jù)項目單位提 供的相關(guān)資料進行評價。資金使用合規(guī)性（4）項目資金使用是否符合相關(guān)的 財務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映 和考核項目資金的規(guī)范運行情 況。評價要點： 是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān) 專項資金管理辦法的規(guī)定； 資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)； 項目的重大開支是否經(jīng)過評估認證； 是否符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途； 是否存在截留、擠占、挪用、虛

31、列支出等情況。前4項評價要點每項分值1分，依據(jù)項目 單位提供的相關(guān)資料進行評價。如果存 在第5評價要點情況的，此項分值扣完。財務(wù)監(jiān)控有效性（4）項目實施單位是否為保障資金 的安全、規(guī)范運行而采取了必 要的監(jiān)控措施，用以反映和考 核項目實施單位對資金運行的 控制情況。評價要點： 是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機制； 是否采取了相應(yīng)的財務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或 手段。每項評價要點分值2分，依據(jù)項目單位提 供的相關(guān)資料進行評價。產(chǎn) 出(31)項目 產(chǎn)出（31）實際完成率（8）項目實施的實際產(chǎn)出數(shù)與計劃 產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考 核項目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實現(xiàn)程 度。實際完成率=（實際產(chǎn)出數(shù)/計劃產(chǎn)出數(shù)）X 100% 實際產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目 實際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計劃產(chǎn)出數(shù)：項目績效目標(biāo)確定的在一定時期（本 年度或項目期）內(nèi)計劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù) 量。預(yù)算年度或項目期內(nèi)實際完成率為100%的，得滿分；以實際完成率100%為基數(shù)， 每少1