股指期貨業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度匯編

1、股指期貨業(yè)務(wù)部控制制度第一章總則第一條 為規(guī)公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”）境股指期貨業(yè)務(wù)，有效防和控制風(fēng)險(xiǎn)，制定本制度。第二條 本制度所稱“股指期貨業(yè)務(wù)”是指：為優(yōu)化公司資產(chǎn)配置及對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，公司結(jié)合自身資金情況適度參與到 中國(guó)金融期貨交易所的股指期貨投機(jī)、套利及套保的交易。第三條 公司從事股指期貨業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循以下原則：公司從事股指期貨交易必須嚴(yán)格遵循證監(jiān)會(huì)及中金所的規(guī)章制度， 并嚴(yán)格按照公司制定的操作流程執(zhí)行，公司只能參與國(guó)的股指期貨交易，同時(shí)公司參與股指期貨主要以套期保值和套 利為主，嚴(yán)格控制參與投機(jī)的資金額度，保障公司資產(chǎn)的安全。第二章組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)第四條 公司董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)

2、組織建立期貨領(lǐng)導(dǎo)小組行使期貨股指期貨業(yè)務(wù)管理職責(zé)；小組成員包括：總經(jīng)理、財(cái)務(wù) 副總、董事會(huì)秘書、交易主管，風(fēng)控主管。公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組第五條期貨領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)為：1、負(fù)責(zé)對(duì)公司從事股指期貨業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。2、負(fù)責(zé)召開期貨領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，制訂年度股指期貨計(jì)劃，并提交董事會(huì)審議。3、聽取小組下設(shè)辦事機(jī)構(gòu)的工作報(bào)告，批準(zhǔn)授權(quán)圍的股指期貨交易方案。4、負(fù)責(zé)審定公司股指期貨管理工作的各項(xiàng)具體規(guī)章制度，決定工作原則和方針。5、負(fù)責(zé)交易風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理。6、負(fù)責(zé)向董事會(huì)提交年度報(bào)告和下年度工作計(jì)劃。第六條 期貨領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)股指期貨管理辦公室作為其日常辦事機(jī)構(gòu)，辦公室負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理兼任。其職責(zé)為：1、制訂、調(diào)整股

3、指期貨計(jì)劃、交易方案，并報(bào)期貨領(lǐng)導(dǎo)小組審批。2、執(zhí)行具體的股指期貨交易。3、向期貨領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)并提交書面工作報(bào)告。4、其他日常聯(lián)系和管理工作。第七條股指期貨管理辦公室下設(shè)交易員、檔案管理員、資金調(diào)撥員、會(huì)計(jì)核算員和風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位。各崗位人員分別 在財(cái)務(wù)部資金科、成本科、稽核科設(shè)。各崗位職責(zé)權(quán)限如下：1、交易員：負(fù)責(zé)監(jiān)控市場(chǎng)行情、識(shí)別和評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、制訂股指期貨交易方案、執(zhí)行交易指令、對(duì)已成交的交易進(jìn) 行跟蹤和管理等；2、檔案管理員：負(fù)責(zé)股指期貨資料管理，包括股指期貨計(jì)劃、交易方案、交易原始資料、結(jié)算資料等；3、資金調(diào)撥員：根據(jù)交易記錄完成收付款；4、會(huì)計(jì)核算員：相關(guān)帳務(wù)處理等財(cái)務(wù)結(jié)算工作。5、

4、風(fēng)險(xiǎn)控制員：負(fù)責(zé)監(jiān)督和跟蹤每筆交易的執(zhí)行情況，并可直接向期貨領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制工作。第八條 股指期貨辦公室各崗位人員應(yīng)有效分離，不得交叉或越權(quán)行使其職責(zé)，確保能夠相互監(jiān)督制約。第三章審批權(quán)限第九條公司成立期貨領(lǐng)導(dǎo)小組，董事會(huì)授權(quán)期貨領(lǐng)導(dǎo)小組和股指期貨管理辦公室具體執(zhí)行。各項(xiàng)股指期貨業(yè)務(wù)必須嚴(yán) 格限定在經(jīng)批準(zhǔn)的股指期貨計(jì)劃進(jìn)行，不得超圍操作。第十條 單次或占用期貨保證金余額在人民幣2000萬元以的（含2000萬元）交易由公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組決定；占用期貨保證金余額超過人民幣2000萬元的交易，由公司董事會(huì)決定。第四章授權(quán)制度第十一條公司與期貨公司訂立的開戶合同應(yīng)按公司有關(guān)合同管理規(guī)定及程序?qū)徍撕螅?/p>

5、由公司法定代表人或經(jīng)法定代表人授權(quán)的人員簽署。第十二條公司對(duì)境期貨交易操作實(shí)行授權(quán)管理。交易授權(quán)書應(yīng)列明有權(quán)交易的人員、可從事交易的具體種類和交易限 額、授權(quán)期限。期貨交易授權(quán)書由公司董事長(zhǎng)簽發(fā)。第十三條被授權(quán)人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書載明的權(quán)利圍誠(chéng)實(shí)并善意地行使該權(quán)利。只有授權(quán)書載明的被授權(quán)人才能行使該授權(quán)書所列權(quán)利。第十四條 如因各種原因造成被授權(quán)人的變動(dòng)，授予權(quán)限應(yīng)即時(shí)予以調(diào)整，并應(yīng)立即由授權(quán)人通知業(yè)務(wù)相關(guān)各方。被授 權(quán)人自通知之時(shí)起，不再享有原授權(quán)書授予的一切權(quán)利。第五章業(yè)務(wù)流程公司的境期貨業(yè)務(wù)流程如下:公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組確定操作思路吸收風(fēng)險(xiǎn)管理員意見后第十五條，期貨領(lǐng)導(dǎo)小組結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)信息擬定初步的

6、操作方向。第十六條 股指期貨管理辦公室結(jié)合公司資金情況和市場(chǎng)價(jià)格行情，制定股指期貨交易方案，報(bào)經(jīng)公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組批 準(zhǔn)后方可執(zhí)行。交易方案應(yīng)包括以下容：股指期貨交易的建倉(cāng)品種、價(jià)位區(qū)間、數(shù)量、擬投入的保證金、風(fēng)險(xiǎn)分析、 風(fēng)險(xiǎn)控制措施、止損區(qū)間、價(jià)位及額度等。第十七條 交易員根據(jù)批準(zhǔn)的方案，填寫注入或追加保證金的付款通知，由風(fēng)險(xiǎn)控制員審核，經(jīng)期貨管理辦公室負(fù)責(zé)人 及財(cái)務(wù)部相關(guān)主管審批同意后交資金調(diào)撥員執(zhí)行付款。會(huì)計(jì)核算員根據(jù)銀行的單據(jù)進(jìn)行帳務(wù)處理。交易員根據(jù)公司的 股指期貨方案選擇合適的時(shí)機(jī)向期貨經(jīng)紀(jì)公司下達(dá)交易令。第十八條每筆交易結(jié)束后，交易員應(yīng)于1個(gè)交易日及時(shí)將期貨經(jīng)紀(jì)公司交易系統(tǒng)生成的交易

7、賬單打印并傳遞給股指期 貨管理辦公室負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)控制員進(jìn)行審核。第十九條 風(fēng)險(xiǎn)控制員核查交易是否符合股指期貨方案，若不符合，須立即報(bào)告公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組。第二十條 會(huì)計(jì)核算員收到交割單或結(jié)算單并審核無誤，并經(jīng)財(cái)務(wù)部相關(guān)主管簽字同意后，進(jìn)行帳務(wù)處理。會(huì)計(jì)核算員 每月末與交易員核對(duì)保證金余額。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理制度第二十一條 公司應(yīng)建立嚴(yán)格有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，利用事前、事中及事后的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)。第二十二條公司在開展境期貨股指期貨業(yè)務(wù)前須做到:1、慎重選擇期貨經(jīng)紀(jì)公司；2、合理設(shè)置期貨業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)和選擇安排相應(yīng)崗位業(yè)務(wù)人員：( 1)公司期貨業(yè)務(wù)崗位設(shè)置應(yīng)嚴(yán)格按照本制度“第二章組織機(jī)構(gòu)

8、及其職責(zé)”執(zhí)行；(2)期貨業(yè)務(wù)人員要求： 有期貨專業(yè)知識(shí)及管理經(jīng)驗(yàn)、有良好的職業(yè)道德；有較高的業(yè)務(wù)技能，熟悉期貨交易相關(guān)的法律、法規(guī)，遵守法律、法規(guī)及交易的各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)自身行為，杜絕、違規(guī)行為。第二十三條 公司的期貨業(yè)務(wù)開戶及經(jīng)紀(jì)合同簽訂程序如下：1、股指期貨管理辦公室選擇三家以上具有良好資信和業(yè)務(wù)實(shí)力、運(yùn)作規(guī)的期貨經(jīng)紀(jì)公司，經(jīng)資格審查后推薦給期貨領(lǐng) 導(dǎo)小組作為候選單位；2、期貨領(lǐng)導(dǎo)小組從候選單位中選定公司期貨交易的經(jīng)紀(jì)公司；3、公司法定代表人或經(jīng)法定代表人書面授權(quán)的人員代表公司與期貨經(jīng)紀(jì)公司簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同書，并辦理開戶手續(xù)。第二十四條 股指期貨管理辦公室應(yīng)隨時(shí)跟蹤了解期貨經(jīng)紀(jì)公司的發(fā)展

9、變化和資信情況，并將有關(guān)發(fā)展變化報(bào)告公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組，以便公司根據(jù)實(shí)際情況來決定是否更換期貨經(jīng)紀(jì)公司。第二十五條 在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，呈批的方案中必須披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；交易方案須采取合理的交易策略，降低追加保證金 的風(fēng)險(xiǎn)。第二十六條 公司部審計(jì)部門應(yīng)每季度定期或不定期地對(duì)股指期貨業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督股指期貨業(yè)務(wù)人員執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序，及時(shí)防業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。第二十七條 公司設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位，風(fēng)險(xiǎn)控制員直接對(duì)公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組和董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位不得與股 指期貨管理辦公室的其他崗位交叉。第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)控制員須嚴(yán)格審核公司的期貨股指期貨業(yè)務(wù)是否是為公司生產(chǎn)所需的原材料進(jìn)行的保值，

10、若不是，則 須立即報(bào)告公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組。第二十九條 公司建立以下部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和風(fēng)險(xiǎn)處理程序：1、部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度：( 1)交易員應(yīng)于每天收市后將已占用的保證金金額、浮動(dòng)盈虧、可用保證金數(shù)量及擬建頭寸需要追加的保證金數(shù)量， 形成專門報(bào)告或標(biāo)準(zhǔn)帳表，并及時(shí)上報(bào)公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組。( 2)當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大或發(fā)生異常波動(dòng)的情況時(shí)，交易員應(yīng)立即報(bào)告股指期貨管理辦公室負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)控制員；如 果交易合約市值損失接近或突破止損限額時(shí)，應(yīng)該立即啟動(dòng)止損機(jī)制；如果發(fā)生追加保證金等風(fēng)險(xiǎn)事件，股指期貨管 理辦公室應(yīng)立即向期貨領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，并在24小時(shí)提交分析意見，由期貨領(lǐng)導(dǎo)小組做出決策。( 3)當(dāng)發(fā)生以下情況時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)

11、控制員應(yīng)立即向公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告： 期貨業(yè)務(wù)有關(guān)人員違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序； 期貨經(jīng)紀(jì)公司的資信情況不符合公司的要求； 公司的具體交易方案不符合有關(guān)規(guī)定； 交易員的交易行為不符合股指期貨方案； 公司期貨頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況影響到股指期貨交易過程的正常進(jìn)行； 公司期貨業(yè)務(wù)出現(xiàn)或?qū)⒊霈F(xiàn)有關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。( 4)期貨領(lǐng)導(dǎo)小組、股指期貨管理辦公室的任何人員，如發(fā)現(xiàn)股指期貨交易存在違規(guī)操作時(shí)，應(yīng)立即向期貨領(lǐng)導(dǎo)小組 匯報(bào)。同時(shí)，期貨領(lǐng)導(dǎo)小組立即終止違規(guī)人員的授權(quán)手續(xù)，并及時(shí)調(diào)查違規(guī)事件的詳細(xì)情況，制定和實(shí)施補(bǔ)救方案。2、風(fēng)險(xiǎn)處理程序：( 1)股指期貨管理辦公室負(fù)責(zé)人及時(shí)召集公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組和有關(guān)人員

12、參加會(huì)議，分析討論風(fēng)險(xiǎn)情況及應(yīng)采取的對(duì)策；( 2)相關(guān)人員執(zhí)行公司的風(fēng)險(xiǎn)處理決定。第三十條 交易錯(cuò)單處理程序：1、當(dāng)發(fā)生屬期貨經(jīng)紀(jì)公司過錯(cuò)的錯(cuò)單時(shí)：由交易員及時(shí)通知期貨經(jīng)紀(jì)公司，并報(bào)告期貨領(lǐng)導(dǎo)小組，責(zé)成經(jīng)紀(jì)公司 采取相應(yīng)處理措施，再向期貨經(jīng)紀(jì)公司追償產(chǎn)生的損失；2、當(dāng)發(fā)生屬于公司交易員過錯(cuò)的錯(cuò)單時(shí)：交易員應(yīng)立即報(bào)告股指期貨管理辦公室負(fù)責(zé)人，并下達(dá)相應(yīng)的指令，相 應(yīng)的交易指令要求能消除或盡可能減少錯(cuò)單對(duì)公司造成的損失。第三十一條 公司應(yīng)合理計(jì)劃和安排使用保證金，保證股指期貨過程正常進(jìn)行。應(yīng)合理選擇保值月份，避免市場(chǎng)流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)；第三十二條 公司應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定安排和使用境期貨業(yè)務(wù)人員，加強(qiáng)相關(guān)人員

13、的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人 員的綜合素質(zhì)。第三十三條 公司設(shè)立符合要求的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)施，確保交易工作正常開展。第七章 報(bào)告制度第三十四條 股指期貨管理辦公室于月初向期貨領(lǐng)導(dǎo)小組提交上月股指期貨業(yè)務(wù)報(bào)告，包括本月新建倉(cāng)位狀況、總體持 倉(cāng)狀況、結(jié)算狀況、股指期貨效果、未來價(jià)格趨勢(shì)及相關(guān)分析。第三十五條 股指期貨業(yè)務(wù)人員應(yīng)遵守以下匯報(bào)制度： 1、交易員每次交易后向股指期貨管理辦公室負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)控制員、公司期貨領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告每次新建頭寸情況、計(jì)劃建 倉(cāng)及平倉(cāng)頭寸情況及最新市場(chǎng)信息等情況。2、交易員和會(huì)計(jì)核算員分別根據(jù)每次交易情況建立股指期貨統(tǒng)計(jì)核算臺(tái)帳并向財(cái)務(wù)總監(jiān)及風(fēng)險(xiǎn)控制員報(bào)告匯總持倉(cāng)

14、狀 況、結(jié)算盈虧狀況及保證金使用狀況等信息。第八章 檔案管理制度第三十六條 公司對(duì)期貨股指期貨的交易原始資料、結(jié)算資料等業(yè)務(wù)檔案、境期貨業(yè)務(wù)開戶文件、授權(quán)文件、各類部報(bào) 告、發(fā)文及批復(fù)文件等檔案由檔案管理員負(fù)責(zé)保管，保管期限至少15年。第九章 制度第三十七條 公司期貨業(yè)務(wù)相關(guān)人員應(yīng)遵守公司的制度。第三十八條 公司期貨業(yè)務(wù)相關(guān)人員未經(jīng)允許不得泄露本公司的股指期貨方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公 司境期貨交易有關(guān)的信息。公司股指期貨業(yè)務(wù)的定期披露及臨時(shí)披露容由期貨領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)上市規(guī)則及相關(guān)法律 法規(guī)的要求確定。第十章 責(zé)任追究第三十九條 本制度所涉及的交易指令、資金撥付、結(jié)算、控審計(jì)等各有關(guān)人員，嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行的，風(fēng)險(xiǎn)由公司承 擔(dān)。違反本制度規(guī)定進(jìn)行的資金撥付、