我國商業(yè)銀行消費信貸的風險管理

1、vvl黎 名 姓西南財經(jīng)大學碩士學位論文我國商業(yè)銀行消費信貸的風險管理；士申請學位級別：碩士專業(yè)：金融學導教師：周光偉20060401因、風險管理的不足的基礎上，對商業(yè)銀行自身加強消費信貸風險管 理提出了建議，同時，從金融夕卜部環(huán)境出發(fā)，提出改善外部環(huán)境，促 進消費信貸發(fā)展，加強風除管理的-議。本文的數(shù)據(jù)資料來自于人民 銀行公布的金融數(shù)據(jù)、金融運行分析報告以及各年的中國金融年鑒。 本文釆用規(guī)范分析，力圖從內(nèi)夕卜部角度出發(fā)，研究如何加強商業(yè) 銀行對消費信貸業(yè)務的風險管理，從組織架鉤、風險管理的戰(zhàn)略與制 度建設、金融創(chuàng)新方面作了分析，.本文不拘泥于提出具體的業(yè)務標準 與操作流程，試圖從戰(zhàn)略性的高度

2、提出建議。本文分為五個部分，第一部分簡要分析了消費信貸的特點、作用、 風險及消費信貸在國內(nèi)外的發(fā)展狀況。本文認為在我國，消費信貸具 有三個重要作用：第一，可以擴大國內(nèi)需求總量保持供給與需求的 動態(tài)平衡，促進經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定地增長。第二，可以優(yōu)化金融機構(gòu)的資 產(chǎn)構(gòu)成，分散和化解貸款風險。目前我國金融機構(gòu)的信貸結(jié)構(gòu)單一， 大量的壞賬呆賬都產(chǎn)生于生產(chǎn)性貸款，承擔著巨大的貸款風險。開展. 消費信貸，可以改變其單一的信貸結(jié)構(gòu)，減小其收貸的風險。第三， 可以增加人們的現(xiàn)期消費，提高消費質(zhì)量。因為消費信貸可以使人們 在自己的生命周期內(nèi)基本上能保持一種較高且較平穩(wěn)的生活水平，從 而使消費者的整體生活質(zhì)量達到令人滿

3、意的程度。消費信貸是建立在信用的基礎之上的一種理性消費行為，同時消 費信貸還具有較強的杠桿作用，可以作為一種投資理財方式。由于這 些特點，消費信貸的風險具有長期性、潛在性、不確定性、分散性， 并且消費信貸的風險管理具有高成本性。因此商業(yè)銀行必須高度重視 消費信貸風險管理。消費信貸在發(fā)達國家已發(fā)展得相當成熟，本文簡要介紹了美國、 法國、英國和日本的消費信貸的狀況。相比之下，消費信貸在中國起 步較遲，1999年7月，中國人民銀行發(fā)布了關于開展個人消費信 貸指導意見的文件，標志著消費信貸的全面啟動，也是中國消費信 貸業(yè)務發(fā)展進程中的里程碑，對推動我國消費信貸業(yè)務的快速發(fā)展起 了重要作用。我國消費信貸

4、的品種較多，涉及范圍廣：包括住房、汽 車、耐用消費品、個人旅游、家庭裝修、助學等；信貸工具多樣化- 包括信用卡、存單質(zhì)押、國庫券質(zhì)押、其他資產(chǎn)質(zhì)押等方式。第二章分析了我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務面臨的風險及風險形 成的原因。我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務面臨的具體風險有：（1)信用 風險（2)市場風險（3)利率風險、外匯風險（4)操作風險（5)流 動性風險。而這些風險形成的原因本文歸納了四點：（1)消費者自身因素造 成的風險：包括消費者收入的變動、消費者的道德因素、消費者信用 意識淡薄、消費者自身情況發(fā)生變動。C2)尚未建立全社會統(tǒng)一的信用體系：全社會的統(tǒng)一的信用體 系是指在這一體系中，有相關的法律法規(guī)

5、、有征信機構(gòu)、良好的誠實 守信的觀念、較高的違約成本、完善的保障體系。在我國這一信用體 系尚未建立。主要體現(xiàn)在：信用制度不健全、相關配套政策的不健全、科學的 個人信用征信及評估體系尚未建立、消費品二級市場發(fā)展不完善，抵 押物變現(xiàn)困難、政府對消費信貸的支持力度不夠。(3) 信息的不對稱。(4) 商業(yè)銀行自身管理薄弱造成的風險。第三章剖析了我國商業(yè)銀行消費信貸風險管理的現(xiàn)狀，指出了其 中的不足：(1) 商業(yè)銀行消費信貸的風險管理的理念滯后，多依賴于并部監(jiān)管。(2) 尚未建立科學的風險管理組織體系，主要體現(xiàn)在：商業(yè)銀 行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善，風險承擔主體不明確；相對于國際上對 現(xiàn)代銀行內(nèi)控制度的要

6、求，我國銀行的內(nèi)控制度還較落后。(3.)消費信貸風險管理手段與方法上存在不足，主要體現(xiàn)在： 我國商業(yè)銀行消費信貸風險控制與處理的手段方法還很單一；缺乏風 險識別的手段，因而不能進行有差別的資產(chǎn)定價和風險資產(chǎn)配置；缺 少防范信用風險的有效措施；信貸風險補償機制不徤全。(4) 沒有形成統(tǒng)一的消費信貸風除管理文化。(5) 我國商業(yè)銀行還缺乏消費信貸風險管理的專業(yè)人才。本文第四章在分析了美國銀行消費信貸風險管理經(jīng)驗的基礎上， 從商業(yè)銀行自身管理的角度對消費信貸風險管理提出了建議，主要措施如下：(1) 建立獨立的風險管理組織架構(gòu)，明確風險管理戰(zhàn)略。(2) 完善消費信貸風險管理流程。(3) 加強商業(yè)銀行風

7、險管理的內(nèi)部控制，其中包括：第一：要注重信用風險管理。(1.注重對消費貸款申請人、貸款 項目的相關信息的調(diào)查，把握好信貸入口。2. CRM與客戶信息管理 相結(jié)合。商業(yè)銀行可以將客戶信息數(shù)據(jù)納入客戶關管理系統(tǒng) (Customer Relationship Management),建立統(tǒng)一的、可共享的客 戶信息數(shù)據(jù)庫。3.商業(yè)銀行應對客戶的信用進行有效評估。4.商業(yè) 銀行應建立科學的數(shù)量風險管理模型，建立風險防范機制。5.實行 消費信貸動態(tài)的貸后管理。）第二：重視對宏觀經(jīng)濟環(huán)境的分析，及時調(diào)整消費信貸結(jié)構(gòu)。第三：實行消費貸款的分類管理，控制消費信貸風險。第四：嚴格遵循操作流程，減少操作風險、道德風

8、險。(4) 重視利率管理(5) 建立統(tǒng)一的消費信貸管理文化(6) 培養(yǎng)引進專業(yè)化的風險管理隊伍本文第五章提出了完善金融生態(tài)環(huán)境，促進消費信貸健康發(fā)展的 建議。因為商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的風險管理除了依靠商業(yè)銀行本身 的努力外，還離不開外部環(huán)境的支持，良好的金融生態(tài)環(huán)境有利于消 費信貸的發(fā)展，有利于風險管理。主要內(nèi)容有：(1) 建立一個統(tǒng)一的全社會的個人信用體系：修改制訂個人信用 的法律規(guī)章，完善我國個人信用制度;應盡快完善個人信用信息網(wǎng)絡， 便于交易各方獲取個人的信用信息，減少交易成本；建立個人信用中 介機構(gòu)；建立個人信用管理機構(gòu)；建立和完善信用擔保制度。(2) 完善消費信貸及其風險管理的相關法

9、律法規(guī)。(3) 加快與消費信貸有關的配套制度建設：完善社會保障制度； 建立個人破產(chǎn)制度和個人財產(chǎn)申報制度；完善消費品二級市場；實現(xiàn) 消費貸款證券化，分散消費信貸風險。關鍵詞：消費信貸風險管理信用AbstractThe consumption credit is a kind of financing activity which stemmed from Britain in 1620s. Its development profited from the consummation of the direct financing market. The western bank got a b

10、ig amount profit by engaging in this business.In our country, the consumption credit is an important credit way to get the consumption market in gear and to expand the domestic demand. The consumption credit of our country started from 1990s,but it developed very fast, by the end of 2005, the amount

11、 of consumption credit got to the 170 billion yuan, its growth rate is 50% per year, the growth rate of housing consumption credit is 58% per year, the growth rate of automobile consumption credit is 40% per year. The business of consumption credit is paid great attention by commercial bank of our c

12、ountry and it will be the rising point of expectation profit.The consumption credit has its characteristic whose risk is indefinite. At the same time our commercial banks are lack of risk management experience of consumption credit. Lastly, the deficiency of individual credit is a problem that will

13、increase the risk of the business of consumption credit of commercial bank. So it is important to research how to manage the risk of consumption credit of commercial bank in our country.The construction of this paper as follows: Chapter 1, generalintroduction of consumption credit and its current si

14、tuation in our country;tChapter 2，analyze the type of the risks and the current risk situation in our country; Chapter 3, analyze the reason of causing the consumption credit risk; Chapter 4 and Chapter 5，put forward the main thinking of manage the consumption credit risk, including standardize the

15、internal management of commercial bank and establish a better social circumstance.Key words: the consumption credit risk management credit西南財經(jīng)大學 學位論文原創(chuàng)性及知識產(chǎn)權(quán)聲明本人鄭重聲明：所呈交的學位論文，是本人在導師的指導下，獨 立進行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容夕卜，本論 文不含任何其他個人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的作品成果。對本文的 研究傲出重要貢獻的個人和集體，均已在文中以明確方式標明因本 學位論文弓丨起的法律結(jié)果完全由本人承擔

16、。 .本學位論文成果歸西南財經(jīng)大學所有。特此聲明學位論文作者簽名：黎潔 2006年04月16日緒論一.論文研究的背景消費信貸在我國發(fā)展迅速，各銀行都將它視為新的利潤增長點 但值得注意的是，消費信貸也是有風險的，消費信貸的風險具有長期 性、潛在性、不確定性、分散性，并且消費信貸的風險管理具有高成本性。以往我國商業(yè)銀行對風險管理是比較忽視的。因此，我國商業(yè)銀 行尤其是國有商業(yè)銀行的不良貸款率偏髙，資本充足率達不到巴塞年 協(xié)議的要求。消費信貸業(yè)務在中國的歷史雖短，但發(fā)展得相當快，就 總體而言，商業(yè)銀行消費信貸的不良率還較低，但商業(yè)銀行自身風險 管理的缺陷、中國信用體系的缺失、宏觀經(jīng)濟的變動都是消費信

17、貸風 險產(chǎn)生的誘因，而且目前汽車消費貸款的風險已經(jīng)在加大，如何在一 項新業(yè)務的發(fā)展初期就掌握好風險管理的尺度，不要像生產(chǎn)性貸款一 樣給商業(yè)銀行造成大的損失，不要等到風險都暴露后再亡羊補牢，現(xiàn) 在就應認真面對消費信貸風險管理這一課題，研究如何進行有效的風 險管理。二.論文研究的意義消費信貸是為滿足消費者消費的一種融資性活動，消費信貸是聯(lián) 系生產(chǎn)制造業(yè)、商品零售業(yè)、銀行保險業(yè)等的橋梁，在社會經(jīng)濟中發(fā) 揮著重要的作用。加強消費信貸風險管理，有利于促進消費信貸的發(fā) 展，就我國而言，消費信貸的作用主要體現(xiàn)在以下四個方面：第一，可以擴大國內(nèi)需求總量，保持供給與需求的動態(tài)平衡，促 進經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定地增長。需求

18、不足已經(jīng)嚴重影響到我國經(jīng)濟的發(fā)展， 積極發(fā)展消費信貸是扭轉(zhuǎn)這種趨勢的有效手段。消費信貸對消費需求 具有獨特的乘數(shù)作用，能有效促進社會的總供求平衡.第二，兩以優(yōu)化金融機構(gòu)的資產(chǎn)構(gòu)成，分散和化解貸款風險。隨 著消費者收入水平的提高，以及擔保、抵押等機制的不斷健全，消費 信貸的風險會進一步減小。第三，可以培育良好的社會信用環(huán)境。通過建立消費信貸的法律 制度，培養(yǎng)人們的信用意識，進而形成全社會良好的信用環(huán)境，又能 促進消費市場的健康發(fā)展。第四，可以增加人們的現(xiàn)期消費，提高消費質(zhì)量，并帶動相關產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展。消費信貸的徤康發(fā)展，可以提高人們的生活質(zhì)量，又可以 帶動住房、汽車、消費品制造業(yè)等的發(fā)展，促進社會

19、經(jīng)濟的發(fā)展。 三.基本思路及創(chuàng)新之處以往關于消費信貸風險管理的研究主要集中在具體的信用標準 的制定上，本文則主要從規(guī)范分析的角度出發(fā)，立足于商業(yè)銀行本身 組織架構(gòu)、風險管理戰(zhàn)略和外部環(huán)境因素兩個方面進行論述，從內(nèi)外 兩個方面研究如何加強消費信貸風險管理。本文的創(chuàng)新之處在于從商業(yè)銀行組織架構(gòu)、風險管理戰(zhàn)略和外部 環(huán)境因素方面對加強風險管理提t(yī)a建議，同時，將消費信貸風險管理 納入商業(yè)銀行整個信貸管理的體系進行研究。第一章消費信貨及其在我國的發(fā)展狀祝1. 1商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務概述1. 1.1消費信貸及其作用消費信貸是指金融機構(gòu)對消費者個人發(fā)放的，用于購買消費品的 貸款1. 消費信貸的產(chǎn)生消費信貸

20、起源于n世紀20年代的英國。英國作為一個老牌的工 業(yè)國家，經(jīng)濟發(fā)達，居民生活水平高，居民的消費觀念較為現(xiàn)代，所 以消費信貸業(yè)應運而生。消費信貸業(yè)務旳發(fā)展則得益于直接融資市場 的逐漸完善。2 0世紀中葉，直接融資市場的發(fā)展，使得西方資本 主義國家傳統(tǒng)銀行業(yè)務面臨巨大挑戰(zhàn)。銀行的公司客戶開始大量流 失，同時非中介金融機構(gòu)大量涌現(xiàn)，為公眾提供了更為便捷多樣的服 務。銀行迫切需要新的利潤增長點，消費信貸市場就成為各大銀行擴 大自身市場份額的新戰(zhàn)場，并且商業(yè)銀行將經(jīng)營的核心由公司客戶轉(zhuǎn) 向了個人客戶。西方銀行消費信貸的開展為銀行贏得了巨額利潤，消 費信用余額逐年攀升，在此項業(yè)務的基礎上，其他個人金融業(yè)務

21、得以 順利展開，成為銀行最為穩(wěn)定的利潤來源。2. 消費信貸的作用c(Y)， (C指消費，Y指收入)，凱恩斯認為在短期條件下，消費主要取決于 當期的收入水平，所以其消費理論又稱為絕對收入假定，他的理論經(jīng) 過詹姆斯.托賓和阿瑟.斯密蒂斯等人的發(fā)展，形成了當代的絕對收入 假定，該理論認為，除了收入這一因素外，決定消費的還有其他非收 入因素：a)隨著家庭財富的增加，其消費傾向會提高；（2).隨著經(jīng) 濟的發(fā)展，農(nóng)村人口向城市轉(zhuǎn)移,人口都市化的趨勢將提高消費水平； (3)人口平均壽命延長也將提高消費水平；（4)新產(chǎn)品的不斷出現(xiàn)， 將擴大家庭基本生活必需品的范圍，從而提高消費水平。凱恩斯以后的經(jīng)濟學家對絕對

22、收入假定作了進一步的研究，在經(jīng) 驗研究的基礎上，完善和修正了絕對收入假定的理論，相繼發(fā)展出相 對收入假定、持久收入假定和生命周期學說等新的消費理論，各自從 不同的側(cè)面說明了決定消費支出的收入的性質(zhì)及其消費行為的特征。 弗里德曼在消費函數(shù)理論一文中提出了持久收入假定，即家 庭的消費水平不是取決于當年現(xiàn)期收入，而是由家庭的長期收入水平 即持久收入水平?jīng)Q定的，而持久收入就是指現(xiàn)在和未來能夠穩(wěn)定的持 續(xù)的獲得的那部分收入，如果部分收入是暫時的就不是持久性收入， 家庭消費是根據(jù)較長時期的穩(wěn)定性收入的水平來計劃的，即現(xiàn)期消費 與持久性收入之間具有密切聯(lián)系，消費者的預算是跨期的。美國經(jīng)濟學家弗朗科.莫迪利安

23、尼提出了生命周期理論，按照這 個理論，消費取決于消費者一生的預期收入，因而消費與消費者一生 中不同階段的勞動收入和財產(chǎn)之間具有密切聯(lián)系/人一生中要經(jīng)歷不 同階段，在青年和老年階段，消費大于收入，而在壯年階段，收入大 于消費。人口的年齡結(jié)構(gòu)是決定總消費和總儲蓄的一個重要原則。一柴詠、楊伯華主編，西方經(jīng)濟學，西南財經(jīng)大學出版社,2001年3月 柴詠、楊伯華主編，西方經(jīng)濟學，西南財經(jīng)大學出版社,2001年3月般來說，年輕時的收入較低，這時的消費會大于收入，進入壯年和中 年，收入日益增加會大于消費。因此，人們總希望自B生能法較平 穩(wěn)安定地生活，從而會在整個生命周期內(nèi)均勾地消費。持久收入假定和生命周期學

24、說將人的一生消費和一生收入聯(lián)系 起來，都以計劃地均勾地消費為假定。不同之處在于生命周期理論更 強調(diào)人在一生中儲蓄的目的性及其變化趨勢，強調(diào)消費與財富的關 系，消費者選擇各個時期的消費，以使一生效用最大，它取決于一生 的總消費等于一生的總財力，其最優(yōu)選擇是，清費途徑等于跨時期的 邊際消費效用，即力求各時期的消費大致相等。由于各個時期的收入 是不一樣的，如果消費者在某一時期的消費超過當期收入，消費者又 沒有一定的資產(chǎn)來彌將當期收入的不足，就需要進行借貸從以上可以知道，生命周期理論可以用來解釋消費信貸行為，消 費信貸為消費者實現(xiàn)一生的平穩(wěn)消費提供了條件，消費者可以在一定 時期的收入水平的約束下，提高

25、現(xiàn)在的效用水平。因ft，消費信貸反 映了一種理性消費行為。3. 消費信貸是以信用消費為基礎的消費信貸是建立在信用的基礎之上的，銀行之所以愿意為清費者 提供購買資金,是基于該消費者的信用：即銀行認為消費者有而且愿 意歸還貸款。4. 消費信貸具有較強擁杠桿作用，可以作為一種投資理財方式 消費信貸以銀行信用的方式對家庭或個人融資，實現(xiàn)了現(xiàn)期消費需求與后期消費能力在時間、空間上的結(jié)合，因此可作為一種投資理 財方式。尤其表現(xiàn)在住房投資上，投資者以少量資金即擁有商品房， 待價格上漲即可拋出從而獲利。5，消費信貸受諸多因素影響，其內(nèi)含風險因素比較復雜 消費信貸受收入因素和非收入因_影_,收入因素措清費者可

26、支配收入，非收入因素包括：物價水平、信貸消費品的價格、利息率、 年齡層次、稅收、資產(chǎn)的預期報酬率、消費信用條件、社會性的半強 制儲蓄（如基本養(yǎng)老保陰、醫(yī)療保險等）等。柴詠、場伯華主編.西方經(jīng)濟學，西南財經(jīng)大學出版社,2001年3月在這些因素中，可支配收入、資產(chǎn)的預期報酬率、社會性的半強 制儲蓄與清費信貸水平成正相關，例如,收入水平高，則消費者有能 力進行超前消費，信貸額增加；資產(chǎn)的預期報酬率高，作為投資性的 消費信貸水平越高，而消費者的基本生活越有保障，齒越有能力進行 消費；物價水平、信貸消費品的價格、利息率、稅收、消費信用條件 則與消費信貸水平負相關，如，物價水平上漲，消費者用于其它消費 的

27、支出會增加，其信貸水平會減少，而分期付款的消費品本身價格上 漲也直接制約其進行消費；利率提高，消費者由于貸款而產(chǎn)生的利息 會增加，負擔會加重；消費信貸相關的稅收增加也會限制人們進行超 前消費；信用條件越奇刻，則能夠進行消費信貸的消費者越少；而消 費者所處的年齡層次則依據(jù)不同階段而不同，一般而寅，青年時期信 貸消費水平較高，而老年時期較低。以上情況，可見表1。影響因素 .與消費信貸水平的關系可支配收入正相關 -.資產(chǎn)的預期報酬率社會性的半強制 儲蓄物價水平負相關i信貸消費品的價格利息率稅收信用條件年齡層次不定 表1以上因素是波動的，他們的波動引起消費信貸的變動，對消費者 而言，這種變動不但會引起

28、消費者的消費信貸需求的變動，同時會影 響那些己辦理了消費信貸的消費者的還款能力和還款意愿；對商業(yè)銀 行而言，則意味著風險，意味著能否安全收回貸款，一方面，商業(yè)銀 行要承受借款人由于喪失流動性而無法按時還款的風險，同時還要承受由于物價、資產(chǎn)報酬率的變動、利率的變動等造成的理性借款人的 違約風險，或提前還款、或蓄意不還，例如目前某些汽車價格不斷下 跌，造成汽車消費貸款中違約風險增大。因此消費信貸的風險是多樣 的和不確定的。1. 1. 3消費信貸業(yè)務的風險風險是指某種不利事件發(fā)生的可能性，即指發(fā)生損失的可能性。 商業(yè)銀行風險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在致 使某種不利事件發(fā)生，給商業(yè)銀

29、行造成損失的可能性。因此，商業(yè)銀 行消費信貸業(yè)務的風險是指商業(yè)銀行在開展消費信貸業(yè)務中借款人 不能按期償還貸款本息的不確定性。消費信貸業(yè)務的特點決定了它的 風險，總的說來，消費信貸業(yè)務的風險具有以下特征： 第一，風險的長期性、潛在性。消費信貸業(yè)務普遍期限較長，如在我 國消費信貸總額中超過80%的個人住房按揭貸款，期限多在 1030年間而汽車消費貸款、商鋪按揭貸款等，也屬中長 期貸款。較長的貸款期限導致風險的長期性。由于這種長期性 特征，使得短期內(nèi)風險暴露不夠，具有潛在性，對商業(yè)銀行風 險管理提出了較高要求。 第二，風險具有不確定性。如前面在消費信貸的特點中所描述的一樣， 消費信貸受宏觀經(jīng)濟環(huán)境

30、、清費者信用等因素影響，當國家產(chǎn) 業(yè)政策變動，如加強對房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)控、增加對大排量家用 汽車的稅收等都將抑制信貸消費；同時借款人個人收入、健康 狀況、職業(yè)穩(wěn)定性、子女教育等情況容易發(fā)生變動，使借款者 的財務狀況有發(fā)生變動的可能性，所以消費信貸風險具有不確 定性。第三,風險的分散性。相對于公司信貸業(yè)務，消費信貸業(yè)務涉及品種 多，涉及的對象也不同，并且消費信貸單筆業(yè)務數(shù)額小，期限 長短不一，所以不同業(yè)務的風險是不一樣的，因而風險分奄相中國人民銀行金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)，中國人民銀行網(wǎng)站對分散。.第四，風險管理的高成本性。由于風險分布的廣泛性和不確定性，導 致風險管理難度大、資源投入多。而且消費信貸單筆業(yè)務

31、金額 較小，但同樣需要進行貸前調(diào)查、貸后管理;有時多個信貸業(yè) 務涉及同一消費者，但資信調(diào)查、審批環(huán)節(jié)不同，因而風險管 理的成本較高；我國由于缺乏完善的個人征信體系，借款者失 信的機會成本小，迫使銀行加大投入防范風險，導致了成本 的增加。1. 1. 4國外商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的發(fā)展狀況消費信貸在國外尤其在西方國家發(fā)展得較好，在經(jīng)濟發(fā)達國家， 消費貸款在金融機構(gòu)全部貸款中的比例平均為30-50%，其中，美國 的消費信貸總額在社會信貸額度中所占的比重高達70%,德國為 60%.1. 美國從五十年代中期至今，美國消費信貸一直呈現(xiàn)高速增 長勢頭。美國的消費信貸總額1947年為116億美元，據(jù)美國聯(lián)邦儲

32、備委員會公布的報告顯示，到2005年底，美國的消費信貸總額達到 2.1萬億美元,2005年消費信貸較2004年增長4. 6%?？梢娦刨J消費 己成為美國居民的一個重要消費行為，消費信貸支撐消費增長是帶動 美國經(jīng)濟持續(xù)高速增長的重要因素之一，起到了名副其實的助推器的 作用。美國消費信貸品種豐富，其中以住房抵押（按揭）貸款、汽車 貸款，信用卡業(yè)務最為典型。美國擁有世界上最大最完善的住房抵押 市場，這一領域已成為美國銀行業(yè)的重要支柱，其業(yè)務量已占到信貸 業(yè)務總量的40%以上；美國的消費信貸渠道眾多，包括商業(yè)銀行、財 務公司、儲蓄機構(gòu)、信用社和非金融的企業(yè)機構(gòu)。2. 法國1960年，法國的銀行開始辦理消

33、費信貸業(yè)務。自此之 后近40年來，法國消費信貸業(yè)務與其它西方國家一樣迅速發(fā)展，其 人均消費信貸在歐盟成員國中居第三位，僅次于英國與德國氣中國人民銀行就匯率與貿(mào)易平衡問題的回答，中國人民銀行兩站,2006年3月日 新華社華盛頓2006年2月7日新聞，記者胡芳 張成偉，“居民消費信貸國際比較，銀行家L 2005年第、6期3. 英國英國的消費信貸形式多樣，包括房屋抵押（按揭）貸 款、個人貸款和信用卡業(yè)務。其中，房屋抵押貸款期限長達25年， 貸款額一般為主要借款人工資的3倍加次要借款人的工資，利率為基 礎利率加幾個百分點；個人貸款可附有抵押。利率事先確定，比銀行 批準透支利率高；信用卡的發(fā)放由銀行根據(jù)

34、持卡人的信用、收入等情 況為其確定信用額度，每月最小償還額和無息信用的期限。4. 曰本日本真正將消費信貸處務規(guī)范化、制度化是從上世紀 60年代初開始的。當時，開發(fā)個人消費信貸業(yè)務的初衷并不是為了 發(fā)展信貸業(yè)務，而是銀行為吸攬存款和開發(fā)新的業(yè)務品種而推出的。 1962年，與某種特定商品相結(jié)合的合作式消費信貸開始流行，主要 有住宅、汽車、電器、樂器、家具等方面的消費信貸以及用于旅游、 結(jié)婚等方面的服務性信貸，另外還有一種叫非合作方式的消費信貸。 消費信貸的債務擔保一般是通過專門做債務擔保的信用保證公司或 其他的擔保機構(gòu)來進行的。住房貸款占消費信貸總額最大，約占消費 信貸業(yè)務的90%。1. 2我國商

35、業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的發(fā)展狀況1. 2. 1我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀1.我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務發(fā)展歷程 我國個人信貸業(yè)務始于20世紀80年代，1985年中國建設銀行 深圳分行首次推出“職工購房抵押貸款”業(yè)務，為國內(nèi)購房者辦理了 第一筆樓宇按揭貸款，自此消費信貸開始在我國推行。1996年中央銀行允許國有商業(yè)銀行辦理個人住房貸款，根據(jù)先 存后貸、存貸掛鉤、單位擔保、?？顚Ｓ谩⒔趦斶€的原則，重點是 為解決居民購房的困難。1998年5月，中國人民銀行個人住房貸款管理辦法出臺， 允許所有商業(yè)銀行幵辦個人住房貸款業(yè)務，東航，日本消費信貸面面觀”，國際金融研究，1999年第5期1998年9

36、月汽車消費貸款管理辦法出臺，允許國有商業(yè)銀 行經(jīng)人民銀行審批后試辦此項業(yè)務，建行和工行首先得到批準。1999年7月，中國人民銀行發(fā)布了關于開展個人消費信貸指 導意見的文件，鼓勵商業(yè)銀行全面開展消費信貸業(yè)務，該意見允許 所有中資銀行開辦所有的消費信貸業(yè)務，該意見對消費信貸業(yè)務的管 理有所放幵，包括擴大了住房貸款發(fā)放的范圍；對購房、汽車貸款的 比例在控制風險基礎上按不高于價款80%掌握；允許各行進行消費信 貸品種的創(chuàng)新，各行可為借款人提供固定利率和浮動利率的多種計息 方式，可增加貸款期限檔次等等。這一文件標志著消費信貸的全面啟 動，也是中國消費信貸業(yè)務發(fā)展進程中的里程碑，對推動我國消費信 貸業(yè)務的

37、快速發(fā)展起了重要作用。2004年8月，中國人民銀行汽車貸款管理辦法出臺，修改 了汽車消費貸款管理辦法的內(nèi)容。 2.我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的現(xiàn)狀 1998年我國消費信貸余額為172億元，到2005年末，消費信貸 余額己達到2. 2萬億元，2006年第一季度消費信貸又新增431億元， 消費信貸年均增長率約50%,住房貸款年均增長率釣58%，汽車貸款 年均增長率約40%。目前，消費信貸已經(jīng)成為中國各商業(yè)銀行的一 項重要業(yè)務，各家銀行紛紛將消費信貸i務從原來的信貸業(yè)務中獨立 出來，設立了零售業(yè)務部、個人金融部、住房信貸部、銀行卡中心等， 專門從事和管理各類消費信貸。在這樣的髙速增長的支撐下，消費信貸

38、在銀行信貸資產(chǎn)中的比 重不斷上升，1998年我國消費信貸余額占銀行信貸總額的0.85%, 2003年上升至9. 9%,現(xiàn)在已接近中國工商銀行2004年個人 消費貸款余額4839億元，當年新增額占全部新增貸款的24. 淸 費信貸品種增多，涉及范圍廣：包括住房、汽車、耐用消費品、個人 旅游、家庭裝修、助學等；信貸工具多樣化：包括信用卡、存單質(zhì)押、中國人民銀行關于金融運行穩(wěn)定的報告，2006年4月 fe據(jù)各年中國金融年鑒和中國人民銀行公布的數(shù)據(jù)整理而成 中國金融年鑒2005，中國金融年鑒編輯部編輯并出版，2006年國庫券質(zhì)押、其他資產(chǎn)質(zhì)押等方式。3.我國商業(yè)銀行消費信貨業(yè)務的種類 我國商業(yè)銀行消費信

39、貸業(yè)務根據(jù)不同的分類標準，可分為三類: (1)、按消費貸款的不同用途，可以分為住房按揭貸款、汽車消 費貸款、大額耐用消費品貸款、小額存單質(zhì)押貸款、敎育助學貸款、 住房裝修貸款、商業(yè)用房貸款、旅_游貸款、個人醫(yī)療貸款、婚嫁貸款、 個入綜合消費貸款等。其中個人住房貸款、個人汽車消費貸款是我國 商業(yè)銀行最早出現(xiàn)的個人消費貸款，經(jīng)過多年的發(fā)展，這兩種消費貸 款目前己成為我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務中占比最重的業(yè)務。住房按揭貸款是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購買自有普通住 房的貸款。住房按揭貸款可分為自營性住房貸款、委托住房貸款和組 合貸款。自營性住房貸款是以銀行信貸資金為來源向購房者發(fā)放的住 房貸款；委托住

40、房貸款指銀行根據(jù)公積金管理部門的委托，以公積金 存款為資金來源，按規(guī)定要求向購買普通住房的個人發(fā)放的貸款；住 房組合貸款指銀行以公積金存款和信貸資金為來源向同一借款人發(fā) 放的用于購買自用普通住房的貸款，是住房委托貸款和銀行自營性貸 款的組合。商業(yè)銀行提供住房消費貸款的最高額度為70%,貸款期限 最長不超過30年。汽車消費貸款是指貸款人向申請購買汽車自用或租賃經(jīng)營的借 款人發(fā)放的貸款。汽車貸款的貸款期限不超過五年，其中，二手車貸 款期限不超過三年。貸款人發(fā)放自用車、商用車和二手車貸款的金額 分別不超過借款人所購汽車價格的80%、T0%和50%.大額耐用消費品貸款是銀行向消費者發(fā)放的用于購買大額耐

41、用 消費品的貸款。大額耐用消費品貪款只能用于購買與貸款人簽訂有協(xié) 議!承辦分期付款業(yè)務的特約銷售商所經(jīng)營的大額耐用消費品，貸款 期暇一般為了 1 一3年，最高額不超過W萬元。小額存單質(zhì)押貸款是以客戶未到期的定期儲蓄存單為質(zhì)押，從銀 行取得一定金額的貸款，并按期償還貸款本息的一種存貸結(jié)合業(yè)務。 教育助學貸款是為了幫助因家庭經(jīng)濟原因而暫時無力負擔學費 的家庭或個人而幵設的項目。包括商業(yè)性助學貸款和財政貼息的國家助學貸款兩種。住房裝修貸款是商業(yè)銀行向個人發(fā)放的，用于自有住房裝修的貸 款。貸款金額一般不超過15萬元，并且不超過裝修工程價款總額的 70%,期限最長不超過5年。商業(yè)用房貸款是商業(yè)銀行向個人

42、發(fā)放的，用于購置自營商業(yè)用房 和自用辦公用房的貸款，商業(yè)用房貸款額度最高為房地產(chǎn)評彳古機構(gòu)評 估的擬購商業(yè)用房價值的50%。旅游貸款是貸款人向借款人發(fā)放的用于支付旅游費用的貸款，其 特點為金額較少，還款期較短。旅游貸款的發(fā)放應由商業(yè)銀行認定的 特約旅行社進行，且只能用于旅游費用。個人醫(yī)療貸款則是商業(yè)銀行為因疾病而急需用錢的用戶而開辦 的?；榧尴M貸款則是針對目前不少年青人在操辦婚禮時由于一次性 花費較大而提供的短期貸款a個人綜合消費貸款是指商業(yè)銀行向借款人發(fā)放的不限定具體消 費用途的貸款。此種貸款對借款人資信要求較高，客戶一般集中于有 穩(wěn)定的高收入的人群，包括政府機關工作人員、私營企業(yè)主、高級

43、管 理人員等，銀行先要對借款人的資信進行詳細調(diào)查并在一定的期限內(nèi) 給予授信額度，借款人在貸款期限及授信額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用。2. 2我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務的發(fā)展趨勢現(xiàn)階段我國消費信貸各業(yè)務品種所占的份額不盡相同，住房信貸 占比重最大，中國工商銀行2004年全年累計投放個人住房貸款1708 億元，年末住房貸款余額為4125億元，占全部消費貸款余額的 85. 24%,個人汽車消費貸款余額為273億元，占全部消費貸款余額的 5.64%，這兩項占全部消費貸款總額的90. 84%,其他消費貸款余額為 441彳乙元，占全部消費貸款總額的9.16%我國消費信貸業(yè)務的發(fā)展還具有地區(qū)差異，中西部個人消費信貸

44、 發(fā)展明顯滯后于東部經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)。農(nóng)村滯后于城市，這與我國經(jīng)濟 發(fā)展的地區(qū)不平衡以及城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展不平衡有關。中國金融年鑒2005，中國金融年鑒編輯部編輯并出版，2006年1月我國消費信貸業(yè)務將會隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展而擴張，住房抵 .押（按揭）貸款仍然會在消費信貸中占最大比重，但其他品種的比重 將會上升，如耐用消費品、個人旅游、助學貸款；同時，商業(yè)銀行將 會推出較多新的消費信貸品種以適應需要；消費信貸的地區(qū)差異、城 鄉(xiāng)差異也會逐漸縮小。.第二章我國商業(yè)鋃行消費信貸業(yè)務的風險分析2. 1我國商業(yè)銀行消費信貸亞務的風險現(xiàn)狀在我國，消費信貸作為一種重要的信用方式，用于啟動消費市場， 擴大需求，雖然消

45、費信貸發(fā)展的時間不長，但消費信貸市場發(fā)展速度 相當快。由于消費信貸的特點，如對象涉及不同的個體清費者，經(jīng)營 范圍廣泛、有些貸款的期限較長、資信調(diào)查困難等，并且消費信貸在 我國起步較晚，各種規(guī)章及配套措施尚不健全。隨著消費貸款規(guī)模的 不斷擴大，制約該項業(yè)務發(fā)展的因素及在發(fā)展中存在的問題和風險也 逐步暴露出來。由于消費信貸業(yè)務主要集中在住房貸款和汽車貸款，住房貸款年 均增長率約58%,汽車貸款年均增長率約40%。但這兩種業(yè)務的風險 在加大。個人住房貸款本來一直是銀行的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)項目，不良比率一 般平均都在1%2%左右、但正是由于該項目不 1貸款率低，所以各 大銀行一直在爭取更多的市場份額，隨著貸款發(fā)

46、放量的增大，尤其是 各銀行在2001 2002年為搶占市場份額而放松貸款條件，該業(yè)務的 不良貸款率也有所增長。從國際經(jīng)驗看，個人房貸風險一般是在發(fā)放 貸款后38年中逐步顯現(xiàn)。我國現(xiàn)在的個人房貸余額中，超過80% 是2000年以后發(fā)放的，因此，未來幾年個人住房不良貸款很有可能 陸續(xù)暴露，這意味著，未來個人房貸風險將有增無減。從2005年1月1日起施行的最高人民法院關于人民法院民事 執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定加大了銀行風險管理的難度， 查封新規(guī)第六條強調(diào)：“對被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬生活所必需 的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債”。也 就是說借款人仍然可以使用房屋，法院不能

47、將其變現(xiàn)，銀行的貸款就 會成為呆賬，而按照以往的操作方式，對于購房者來說，如果連續(xù)3 個月，或者一年內(nèi)累計有6個月沒有按時還款的話，銀行就會向法院根據(jù)中E人民公布的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，提起訴訟。當該房產(chǎn)進入訴訟程序后，最終會被銀行當作不良資產(chǎn)拍 賣掉，拍賣所得用以清償其欠款。但由于此規(guī)定出臺這種風險補償 的方法就暫時不能實現(xiàn)，加大了銀行彌補損失的難度汽車消費貸款的不良貸款率也在升高，從2004年下半年全國車 貸險的緊急叫停就可以看出來。汽車消費貸款保證保險，即車貸履約 險是銀保結(jié)合的結(jié)果，該險種使銀行的車貸風險轉(zhuǎn)嫁到保險公司身 上，由于銀行為爭奪市場份額，不斷降低貸款利率和首付比例，延長 貸款年限，再加

48、上汽車市場競爭飾劇，汽車價格降價較快，作為抵押 物品的汽車價格不斷下降，又較難保全等原因，高賠付率使得保險公 司于2003年撤出了汽車消費貸款保證保險領域。后來又出現(xiàn)了擔保 公司來承接這項業(yè)務，但僅僅一年時間高賠付率又讓擔保公司苦于 支撐、疲于四處討債，于2004年末暫停了各項業(yè)務。這樣車貸風險 又回落到了銀行的頭上，壞賬也只能由銀行自身來解決。根據(jù)中國建 設銀行的統(tǒng)計】2004年末，其汽車消費貸款的不良率已達到5. 因此，各商業(yè)銀行迅速收緊汽車信貸，并紛紛提出面試的信貸政策， 以控制風險。另外，其他信貸業(yè)務也各有自身的風險，如信用卡詐騙現(xiàn)象就十 分嚴重，對發(fā)卡銀行來說，它是最常見的并且危害極

49、大的風險。惡意 透支就屬于信用卡詐騙，是信淚卡業(yè)務中的主要風險形式。持卡人可 以在短時間內(nèi)占有銀行大量現(xiàn)金，或者持卡人向多家銀行提岀申請， 多頭開戶，但無力或根本不償還，給銀行造成較大的損失?？傊?，在我國消費信貸業(yè)務不斷增長的同時，商業(yè)銀行消費信貸 業(yè)務的風險位在加大。2. 2我國商業(yè)銀行溜費信貸的風險描述我國商業(yè)銀行的消費信貸業(yè)務除了具有一般貸款所共有的風險 夕卜，還有以下一些具體風險：中g(shù)金融年鑒2005，中S金融年鑒編輯部編輯并出胺，2006年1月2. 2. 1信用風險消費信貸的信用風險是當前我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務面臨的 主要風險，它是指因個人消費者不能履行或不能全部履行還款責任而 造

50、成的風險。信用風險的分析方法根據(jù)分析技術(shù)和方法的不同可分為古典信 用分析方法和現(xiàn)代信用或工程技術(shù)分析方法。古典信用分析方法是指 主要依賴于訓練有素的高級信貸人員等專家的主觀判斷進行決策的 系統(tǒng)?，F(xiàn)代信用或工程技術(shù)分析方法是指運用經(jīng)濟計量技術(shù)、模擬技 術(shù)以及神經(jīng)網(wǎng)絡和專家系統(tǒng)對信用風險進行計量、定價、交易和套期 保值，通過對信用風險進行工程化技術(shù)的處理來提升風險管理水平的 方法，如基于風險價值(VAR)的信用度量模型等。信用風險是我國商業(yè)銀行在發(fā)展個人消費信貸業(yè)務中面臨的主 要險，風險防范的主要方法是運用古典信用分析方法，通過嚴格的 資信等級評定、擔保手段、審貸分離等進行決策。由于缺乏工程技術(shù)

51、分析萬法的技術(shù)手段和人員，我國商業(yè)銀行更多的是依賴資深客戶經(jīng) 理的經(jīng)驗和銀行有限的信用記錄來錄選借款人的。目前，由于我國信 用約束機制相對比較薄弱，受整個社會信用環(huán)境差的影響，人們的信 用觀念淡薄,主動還款意識差，商業(yè)銀行對信用風險的控制非常困難， 嚴重影響了個人消費信貸業(yè)務的正常開展。2. 2. 2市場風險消費信貸的市場風險是指由于市場價格變動而使商業(yè)銀行的貸 款發(fā)生損失的風險。一方面市場價格的變動使借款人的成本與收益發(fā) 生變化，如果價格變化不利于借款人的經(jīng)營或消費活動，有可能促使 借款人違約，如去年國家對房地產(chǎn)市場進行宏觀調(diào)控，加大了對商品 房投機的控制，以降低商品房價格的過快增長，使一些

52、地區(qū)的房價下 跌，一些在房價最高點抵押或按揭買房的消費者承擔了較房價下跌后 高的貸款利息，因此造成了上海地區(qū)很多消費者的提高還款；另一方 面，市場價格的變動使得商業(yè)銀行在處理抵押品時遭受損失。如當前 一些家用轎車的價格下跌過快，使一些借款人在汽車價格下跌后惡意 欠款，而銀行在處置汽車時，由于價格下跌過快，收回款項會少于預 期。因此市場風險會使銀行的消費信貸業(yè)務的利潤減少，信貸結(jié)構(gòu)發(fā) 生變化，不利于銀行全面控制和發(fā)展消費信貸業(yè)務。2. 2. 3利率風險、外匯風險消費信貸的利率風險是指銀行的財務狀況在利率出現(xiàn)不利的波 動時面臨的風險。莉率波動對商業(yè)銀行的消費信貸業(yè)務的預期利息收 入、對借款人的應還

53、款額都有影響。在商業(yè)銀行的經(jīng)營中，利率風險 更普遍地表現(xiàn)為利率的結(jié)構(gòu)性風險。利率波動可能是由經(jīng)濟周期引起 的市場對資金的需求變化引起，也可能是由中央銀行干預經(jīng)濟主動調(diào) 整基準利率引起，還可能是由國際經(jīng)濟環(huán)境變化和激烈的銀行競爭等 因素引起。消費信貸的外匯風險是指在由于外匯匯率的波動對商業(yè)銀行的 消費信貸業(yè)務帶來的風險。它主要是針對商業(yè)銀行提供的外幣消費信 貸業(yè)務?，F(xiàn)階段市場風險、利率夙險和外匯風險不是我國商業(yè)銀行面臨的 最主要風險，但是隨著人民幣利率市場化、外幣業(yè)務相對規(guī)模增大、 混業(yè)經(jīng)營以及銀行業(yè)的對外開放，這些鳳險將逐步成為銀行的主要風 險。與國外銀行業(yè)相比，我國商業(yè)銀行在市場風險管理方面

54、還存在很 大的差距，表現(xiàn)在商業(yè)銀行缺乏對市場風險的認識和重視；缺乏市場 風險管理的經(jīng)驗和體系，國內(nèi)商業(yè)銀行長期以來習慣于由人民銀行統(tǒng) 一定價，對定價行為缺乏足夠的認識;缺乏市場風險管理的技術(shù)手段 和人員。市場風險的計量技術(shù)具有較強的專業(yè)性，需要有專業(yè)人員來 操作，國內(nèi)商業(yè)銀行識別、計量、監(jiān)測和控制風險的技術(shù)手段有限， 相關的專業(yè)人才缺乏。2. 2. 4操作風險消費信貸的操作風險是指在進行消費信貸業(yè)務操作中，商業(yè)銀行 的具體經(jīng)營管理人員有意無意的出現(xiàn)失誤、過錯而造成的一種難以完 全排除掉的損失的風險。最重大的操作風險在于商業(yè)銀行內(nèi)部控制及 公司治理機制的失效。這種失效使銀行無法及時發(fā)現(xiàn)問題并迅速

55、釆取 必要的對策。操作風險主要來自銀行內(nèi)部，由于商業(yè)銀行在消費信貸業(yè)務的管 理方面存在缺陷，如制度不健全、管理不規(guī)范、人員素質(zhì)差等，使得 風險發(fā)生的可能性增加。操作風險的其他方面包括信息技術(shù)系統(tǒng)的重 大失效或語如水災等災難事件的發(fā)生而造成的風險。-操作風險是除信用風險外在我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務中的又 一大的風險。長期以來，由內(nèi)部風險所引發(fā)的操作風險占的比重較大。 因此，我國商業(yè)銀行必須充分認識到操作風險管理的重要性和緊迫 性，加強對操作風險的識別和評估，增強風險防范主動性。2. 2. 5流動性風險流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提取現(xiàn)金和必要貸款需 求的支付能力。流動性風險是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風險之一，指商業(yè)