(完整版)投資控制及保障措施..

1、 投資控制及保障措施1、費(fèi)用估算及控制基本流程三個(gè)階段： 設(shè)計(jì)、采購、施工五次估算：1）報(bào)價(jià)估算2）初期控制估算：在合同談判結(jié)束后，如果合同屬于開口價(jià)形式，需編制初期控制的估算，它是進(jìn)行工藝設(shè)計(jì)的控制估算，也是對(duì)報(bào)價(jià)估算的修正。3）批準(zhǔn)的控制估算在工藝設(shè)計(jì)結(jié)束時(shí)編制的一版估算，它是對(duì)合同價(jià)（初期控制估算）的分解，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，將作為批準(zhǔn)的控制估算。它是在扣除項(xiàng)目利潤和部分不可預(yù)見費(fèi)后，項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)施項(xiàng)目的基準(zhǔn)，其限額不得突破。4）首次核定估算首次核定估算是為了核定批準(zhǔn)的控制估算和隨后發(fā)生的變更，在基礎(chǔ)工程設(shè)計(jì)完成時(shí)，以基礎(chǔ)工程設(shè)計(jì)圖及已知的設(shè)備費(fèi)用初步報(bào)價(jià)為基礎(chǔ)編制。根據(jù)基礎(chǔ)工程設(shè)計(jì)估算出設(shè)備的

2、重量，再乘以單價(jià)指標(biāo)求得各類設(shè)備費(fèi)，同時(shí)根據(jù)各類材料估算量計(jì)算相應(yīng)的材料費(fèi)用，即可計(jì)算出設(shè)備材料總價(jià)。以設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)為基礎(chǔ)套用適合的定額后，計(jì)算出施工費(fèi)用及間接費(fèi)用，最后求得初步估算的投資總額。5）二次核定估算二次核定估算不屬于項(xiàng)目控制估算，它是在詳細(xì)工程設(shè)計(jì)完成后編制，主要用來較為準(zhǔn)確地分析和預(yù)測(cè)項(xiàng)目竣工時(shí)的最終費(fèi)用，并可作為工程施工結(jié)算的基礎(chǔ)。這種估算的土建、電氣、儀表、管道工程 公用工程等工程量均取自設(shè)計(jì)圖紙，所有設(shè)備、材料均較準(zhǔn)確的市場(chǎng)價(jià)或廠商報(bào)價(jià)；施工臨時(shí)設(shè)施及施工人工費(fèi)用根據(jù)建廠地點(diǎn)的實(shí)際情況計(jì)算得出。三個(gè)合同：總承包合同、采購合同、施工合同二次限額：限額設(shè)計(jì)、限額采購四個(gè)數(shù)據(jù)庫

3、：人工時(shí)單價(jià)庫價(jià)格庫工程量庫定額庫四個(gè)編碼：wbs、obs、材料編碼、費(fèi)用編碼2、費(fèi)用估算及控制工作要點(diǎn)1）建立全員費(fèi)用估算與控制的觀念。2）建立貫穿于項(xiàng)目全過程的費(fèi)用估算與控制流程。3）大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是做好估算與控制的基礎(chǔ)。4）先進(jìn)科學(xué)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是做好費(fèi)用估算與控制的重要手段。3、費(fèi)用估算及控制各部門職責(zé)3.1 項(xiàng)目經(jīng)理職責(zé)（1）批準(zhǔn)控制估算以及隨后基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段的修改、補(bǔ)充文件變更通知、往來函件等編制首次核定估算和原始重要文件。（2）公司本部項(xiàng)目管理工作的費(fèi)用估算。3.2 設(shè)計(jì)組職責(zé)（1）總平面布置圖及裝置（設(shè)備）布置圖；（2）各專業(yè)設(shè)備及綜合材料表；（3）各專業(yè)提供進(jìn)行費(fèi)用估算所需的本專

4、業(yè)職責(zé)范圍內(nèi)的最新資 料，包括最新版次的價(jià)格。（4）公司本部設(shè)計(jì)工作人工時(shí)。3.3 采購組職責(zé)（1）最新設(shè)備材料價(jià)格資料；（2）已發(fā)生或可能發(fā)生的設(shè)備材料運(yùn)抵施工現(xiàn)場(chǎng)、保管、出庫所需全部費(fèi)用資料；（3）采購階段公司全部采購服務(wù)費(fèi)用。3.4 施工管理組職責(zé)（1）初步的施工方案和施工組織設(shè)計(jì)；（2）估算施工管理組所需的人工時(shí)及現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)用。3.5 財(cái)務(wù)組職責(zé)（1）業(yè)主資金到位情況報(bào)表；（2）當(dāng)前項(xiàng)目費(fèi)用支出情況報(bào)表；（3）各部門可控成本的執(zhí)行情況報(bào)表；（4）公司本部財(cái)務(wù)工作人工時(shí)。3.6 費(fèi)用估算師職責(zé)（1）負(fù)責(zé)進(jìn)行項(xiàng)目費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)分析。（2）在 epc 全過程中負(fù)責(zé)提供必要的估算資料，并對(duì)估算進(jìn)行解

5、釋。（3）配合費(fèi)用控制人員編制業(yè)主變更和變更的費(fèi)用估算。（4）在項(xiàng)目實(shí)施過程中，需要時(shí)編制最新估算。（5）收集整理已竣工的工程項(xiàng)目的估算和實(shí)際建設(shè)費(fèi)用的資料，以豐富和充實(shí)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫。3.7 費(fèi)用控制師職責(zé)（1）協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理確定項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（wbs）。（2）將估算按 wbs 進(jìn)行分析，經(jīng)批準(zhǔn)后作為各項(xiàng)費(fèi)用控制的基 準(zhǔn)。（3）編制項(xiàng)目費(fèi)用控制計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后發(fā)表。（4）根據(jù)合同要求和公司規(guī)定，建立項(xiàng)目費(fèi)用控制程序。（5）負(fù)責(zé)編制業(yè)主變更和項(xiàng)目變更的費(fèi)用估算并匯總。（6）負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、采購、施工階段的費(fèi)用控制工作，負(fù)責(zé)請(qǐng)購單、變更、簽證以及采購費(fèi)用的確定。（7）在項(xiàng)目實(shí)施期間，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)

6、、對(duì)比分析和趨勢(shì)預(yù)測(cè)，對(duì)可能發(fā)生的費(fèi)用變化提出糾正或調(diào)整建議。（8）定期編制項(xiàng)目用款計(jì)劃。工程款支付計(jì)劃和各種費(fèi)用報(bào)告，應(yīng)用贏得值評(píng)估原理對(duì)費(fèi)用偏差進(jìn)行分析并作出預(yù)測(cè)。（9）負(fù)責(zé)對(duì)施工進(jìn)度款支付的審核，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)施工經(jīng)理批準(zhǔn)后由現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)支付。4、工程項(xiàng)目費(fèi)用組成 5、費(fèi)用控制基礎(chǔ)原則（1）詳細(xì)了解工程項(xiàng)目的任務(wù)要求，明確工作條件特別是限制性條件以及掌握項(xiàng)目實(shí)施的具體情況，這是嚴(yán)格進(jìn)行費(fèi)用控制的基礎(chǔ)。（2）滿足合同的技術(shù)和商務(wù)要求，按照進(jìn)度計(jì)劃完成任務(wù)，并在批準(zhǔn)的控制估算內(nèi)推行限額設(shè)計(jì)、限額采購和嚴(yán)格的施工費(fèi)用控制。設(shè)計(jì)階段是費(fèi)用控制的重點(diǎn)，應(yīng)堅(jiān)持技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的原則（利用價(jià)值工程）。（3）根據(jù)各

7、階段費(fèi)用的控制的基準(zhǔn)，采用跟蹤、監(jiān)督、對(duì)比、分析、預(yù)測(cè)等手段，以業(yè)主變更或項(xiàng)目變更的方式，對(duì)可能發(fā)生和已經(jīng)發(fā)生的費(fèi)用變化進(jìn)行修正或調(diào)整，使項(xiàng)目在嚴(yán)格控制下實(shí)施。（4）嚴(yán)格控制變更和簽證的費(fèi)用，只有經(jīng)過規(guī)定的審批程序并獲準(zhǔn)之后，變更才能在項(xiàng)目中實(shí)施。6、費(fèi)用控制實(shí)施步驟（1）制定控制基準(zhǔn)（2）進(jìn)行跟蹤和監(jiān)測(cè)（3）變更和調(diào)整（4）對(duì)控制基準(zhǔn)進(jìn)行修改7、各階段的費(fèi)用控制與項(xiàng)目管理項(xiàng)目管理的理想目標(biāo)是“最快的進(jìn)度、最低的投資、最好的質(zhì)量”。但進(jìn)度、費(fèi)用和質(zhì)量三者之間是對(duì)立統(tǒng)一的辯證關(guān)系，過分強(qiáng)調(diào)其中一個(gè)方面就會(huì)以犧牲其它方面為代價(jià)。項(xiàng)目管理和控制和目標(biāo)就是要推行一體化的控制，找到費(fèi)用控制同幾大控制之間

8、的最佳結(jié)合點(diǎn)，使項(xiàng)目運(yùn)行取得最佳效果。 7.1 項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的費(fèi)用控制基礎(chǔ)設(shè)計(jì)階段主要是對(duì)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備材料選型、裝置的占地、設(shè)計(jì)工程量進(jìn)行控制；詳細(xì)設(shè)計(jì)階段主要是對(duì)材料種類的選用、材料使用等級(jí)、裝修標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)工程量等方面進(jìn)行控制，對(duì)費(fèi)用的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。由于設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的高低、造型的差異對(duì)投資的影響比較大，且設(shè)計(jì)確定的工程量在項(xiàng)目以后的實(shí)施階段是無法改變的，所以推行限額設(shè)計(jì)，將投資分解、設(shè)置投資核算點(diǎn)、進(jìn)行層層控制費(fèi)用是十分重要的。（1）在工藝設(shè)計(jì)結(jié)束后編制控制估算，將估算投資按專業(yè)設(shè)計(jì)范圍、工程內(nèi)容等進(jìn)行分解，制定各專業(yè)的控制數(shù)額，設(shè)投資核算點(diǎn)，推行限額設(shè)計(jì)。（2）在保證正常生產(chǎn)并留有余地的

9、前提下，對(duì)裝置占地、輔助工程建筑面積嚴(yán)格控制。（3）對(duì)重要建筑物的結(jié)構(gòu)方案進(jìn)行技術(shù)評(píng)審，規(guī)定主要結(jié)構(gòu)形式和主要構(gòu)筑物的梁、板、柱的斷面尺寸。（4）在美觀、實(shí)用、經(jīng)濟(jì)合理的前提下，確定合理的建筑裝修標(biāo)準(zhǔn)、門窗形式及材料要求、防水做法等。（5）對(duì)鋼結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)原則、防腐防火及安裝方式進(jìn)行明確，結(jié)構(gòu)斷面尺寸在滿足使用要求的前提下要盡可能地小。（6）在保證正常、安全、滿足生產(chǎn)能力的前提下，劃分設(shè)備材料的引進(jìn)范圍，確定設(shè)備材料供貨廠商的資質(zhì)和合格的采購設(shè)備一覽表。對(duì)關(guān)鍵的設(shè)備造型進(jìn)行確定的評(píng)審，確定材料使用的標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)行的規(guī)范。（7）對(duì)管道材料，要明確使用原則及管道等級(jí)的規(guī)定，確定保溫材料使用的品種和技術(shù)要

10、求，對(duì)管道布置的方案進(jìn)行評(píng)審。（8）對(duì)分析、化驗(yàn)、環(huán)保儀器設(shè)備，要確定造型的原則，規(guī)定各 種設(shè)備的選用范圍及數(shù)量。（9）在自控化控制水平上，要結(jié)合要情制定相應(yīng)的控制標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定主要設(shè)備的技術(shù)要求、質(zhì)量等級(jí)及使用的原則，不盲目追求高標(biāo)準(zhǔn)和高水平。（10）在制定電氣標(biāo)準(zhǔn)和危險(xiǎn)區(qū)域劃分時(shí)，要重點(diǎn)考慮安全性和經(jīng)濟(jì)性，不隨意提高標(biāo)準(zhǔn)或擴(kuò)大防爆區(qū)域范圍。電纜的走向、橋架的布置要做到布局合理，電纜橋架的用量要最省。7.2 采購階段費(fèi)用控制主要是在定貨、運(yùn)輸、保管、發(fā)料等階段，從采購的價(jià)格和采購物品的質(zhì)量上對(duì)費(fèi)用加以控制，推行適質(zhì)、適量、適時(shí)、適價(jià)、適地的“五適采購”。（1）定貨：在滿足適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量、進(jìn)度要求的前

11、提下，引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，爭(zhēng)取分別詢價(jià)，貨比三家，經(jīng)濟(jì)合理，選擇合適的價(jià)格。對(duì)提出的定貨廠商名單進(jìn)行技術(shù)、商務(wù)、企業(yè)信譽(yù)等各方面進(jìn)行評(píng)審，確定合格的供應(yīng)商。建立合同標(biāo)準(zhǔn)樣本，經(jīng)過對(duì)合同樣本進(jìn)行評(píng)審，完善合同的嚴(yán)密性，減少不應(yīng)有的損失。（2）運(yùn)輸：選擇運(yùn)輸能力強(qiáng)的運(yùn)輸公司，建立良好長(zhǎng)期的合作關(guān)系。根據(jù)具體的情況，選擇適當(dāng)?shù)姆绞剑绱?、火車、汽車運(yùn)輸價(jià)格不同，在保證進(jìn)度要求的前提下合理安排運(yùn)輸計(jì)劃，減少中間壓港、壓庫、壓車的時(shí)間，降低費(fèi)用。大型設(shè)備要一次運(yùn)到適當(dāng)?shù)攸c(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)安裝就位，減少二次搬運(yùn)費(fèi)用。（3）保管：編制詳細(xì)的設(shè)備材料計(jì)劃，減少在倉庫的滯留時(shí)間，合理安排倉庫建設(shè)，使臨時(shí)倉庫與永久倉庫結(jié)合使用

12、，降低大型臨設(shè)倉庫費(fèi)用。（4）發(fā)料：根據(jù)施工總體網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃，編制總的物資到貨計(jì)劃，嚴(yán)格控制材料的入庫量和發(fā)放時(shí)，及時(shí)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)施工進(jìn)度要求發(fā)放適當(dāng) 數(shù)量材料和設(shè)備，盡量追求結(jié)余。7.3 施工階段費(fèi)用控制（1）引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，采取合適的方式確定施工單位，合理確定價(jià)格，防止采用壓低價(jià)的不正當(dāng)方式。在施工說明中，就盡可能地對(duì)一些對(duì)造價(jià)有影響的條款細(xì)化，避免以后引起爭(zhēng)議。如冬雨費(fèi)、窩工費(fèi)等現(xiàn)在屬于施工競(jìng)爭(zhēng)費(fèi)項(xiàng)，要明確具體包括內(nèi)容。綜合單價(jià)的組成，如井的單價(jià)包括內(nèi)容，也要清楚注明。（2）對(duì)施工組織設(shè)計(jì)和施工方案認(rèn)真審查、做到建設(shè)周期合理，分期分批地施工，避免人工、機(jī)械、材料的大出大進(jìn)，從而達(dá)到降低成本和費(fèi)用的

13、目的。（3）在施工管理中，推行流水作業(yè)，提高工作效率，提高機(jī)械化工的水平，盡可能保證工作面合理交叉，工序作業(yè)不間斷，縮短施工工期。（4）加強(qiáng)工程量統(tǒng)計(jì)，認(rèn)真核實(shí)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際完成情況，準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)工程量，提高資金的利用率。（5）合理安排大型設(shè)備的吊裝，組織大型設(shè)備進(jìn)廠施工，減少大型機(jī)具的使用周期，降低使用費(fèi)用。（6）加強(qiáng)對(duì)原始地形地貌和實(shí)地勘探的了解和記錄，避免總圖土方量的增加。（7）在施工進(jìn)行到一定階段時(shí)，對(duì)已發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)結(jié)算，為以后的費(fèi)用控制做出預(yù)測(cè)，做到心中有數(shù)。（8）現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)加強(qiáng)專業(yè)工程師工作的管理，專業(yè)工程師應(yīng)對(duì)費(fèi)用工作有一定深度的了解，不能只管質(zhì)量不管費(fèi)用。沒有量的控制就沒有費(fèi)用的控制，工

14、程量的失控就意味著費(fèi)用的失控。（9）控制施工現(xiàn)場(chǎng)人工時(shí)消耗。 8、費(fèi)用控制的具體方案贏得值原理：是項(xiàng)目管理的基礎(chǔ)理論，進(jìn)行檢測(cè)首先要搞清贏得值原理。bcws：計(jì)劃工作量的預(yù)算費(fèi)用bcwp：已完工作量的預(yù)算費(fèi)用acwp：已完工作量的實(shí)耗費(fèi)用具體作法如下：（1）將檢測(cè)所需的數(shù)據(jù)從 pmcs 系統(tǒng)中導(dǎo)入檢測(cè)系統(tǒng)中。完整準(zhǔn)確的工程量是進(jìn)行進(jìn)度/費(fèi)用綜合檢測(cè)的基礎(chǔ)。（2）綜合檢測(cè)的前提是將項(xiàng)目所有活動(dòng)按 wbs 結(jié)構(gòu)進(jìn)行分解，按裝置、主項(xiàng)、專業(yè)、分項(xiàng)進(jìn)行分解，達(dá)到設(shè)備到如、管道到管段號(hào)、鋼結(jié)構(gòu)到構(gòu)件。將各活動(dòng)都統(tǒng)一編碼，清楚地反映它們相互之間的關(guān)系。（3）將費(fèi)用按上述結(jié)構(gòu)進(jìn)行分解，給出每一檢測(cè)活動(dòng)的預(yù)算

15、值，即綜合單價(jià)，在總體執(zhí)行效果測(cè)量時(shí)，計(jì)量單位統(tǒng)一用金額表示。（4）編制切實(shí)可行的進(jìn)度計(jì)劃，按月或周根據(jù)工序比重表對(duì)施工進(jìn)度進(jìn)行檢測(cè)，由施工部門填報(bào)數(shù)據(jù)采集表，專業(yè)工程師審核確認(rèn)并反映到檢測(cè)表中。（5）輸出各種進(jìn)度/費(fèi)用報(bào)告，如配管檢測(cè)可分為四類報(bào)告；管段號(hào)類、工程量進(jìn)度類、施工費(fèi)用類、圖形類。9、變更和簽證的費(fèi)用管理認(rèn)真分析設(shè)計(jì)變更的原因，責(zé)任到人，對(duì)責(zé)任方采取適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)處罰，提高設(shè)計(jì)人員的經(jīng)濟(jì)觀念，以促進(jìn)設(shè)計(jì)水平的提高。9.1 變更的程序及費(fèi)用控制的作用變更必須有提出人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的兩級(jí)簽字。 變更必須說明變更的原因。變更必須有費(fèi)用控制工程師的劃價(jià)并建立變更臺(tái)賬。設(shè)計(jì)變更應(yīng)附清單，注明材料數(shù)量的增減，凡委托施工單位采購的要出正式委托采購單，經(jīng)進(jìn)費(fèi)用工程師的劃價(jià)。各級(jí)變更的審批權(quán)限規(guī)定