(scm供應鏈管理)供應鏈練習

1、實驗目的與要求 :掌握企業(yè)在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置。實驗內容：一、核算體系的建立（一）啟動系統(tǒng)管理，以“ Admin ”的身份進行注冊。（二）增設三位操作員：（ 權限 操作員 ）001 黃紅,002 張晶， 003 王平。（三）建立賬套信息：（ 賬套 建立）1賬套信息：賬套號自選，賬套名稱為“購銷存練習”，啟用日期為 2005 年 1 月。2單位信息：單位名稱為“用友軟件公司”,單位簡稱為“用友”，稅號為31022564372183核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質為“新會計制度科目”并預置科目，賬套主管選“黃 紅”。4基礎信息：存貨、客戶及供應商均分類

2、，有外幣核算。5編碼方案 : A 客戶分類和供應商分類的編碼方案為 2B 部門編碼的方案為 22C 存貨分類的編碼方案為 2233D 收發(fā)類別的編碼級次為 22E 結算方式的編碼方案為 2F 其他編碼項目保持不變說明 :設置編碼方案主要是為了以后分級核算 ,統(tǒng)計和管理打下基礎 ,數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認設置 .說明:設置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確（四）分配操作員權限：（權限權限）操作員張晶：擁有“共用目錄設置”“應收” “應付;” “采購管理” “銷售管理”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限。操作員王平：擁有“共用目錄設置”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限.二、各系統(tǒng)的啟用：（一

3、）啟動企業(yè)門戶，以賬套主管身份進行注冊。（二）啟用“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”、“應收”、“應付”、“總賬”系纟 啟用日期為2005-01-01。（進入基礎信息，雙擊基本信息，雙擊系統(tǒng)啟用。）三、定義各項基礎檔案：可通過企業(yè)門戶中的基礎信息，選擇“基礎檔案”，來增設下列檔案。（一）定義部門檔案：制造中心、營業(yè)中心、管理中心制造中心下分：一車間、二車間營業(yè)中心下分：業(yè)務一部、業(yè)務二部管理中心下分：財務部、人事部（二）定義職員檔案：李平（屬業(yè)務一部）、王麗（屬業(yè)務二部）（三）定義客戶分類：批發(fā)、零售、代銷、專柜（四）定義客戶檔案：客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅號開戶 銀行賬號

4、信用額度信用期限HHGS華宏公司批發(fā)310003154工行112CXMYGS昌新貿易公司批發(fā)310108777中行56710000030JYGS精益公司專柜315000123建SGS利氏公司代銷315452453招行763（五）定義供應商分類：原料供應商、成品供應商（六）定義供應商檔案:供應商編碼供應商簡稱所屬分類稅號XHGS興華公司原料供應商310821385JCGS建昌公司原料供應商314825705FMSH泛美商行成品供應商318478228ADGS艾德公司成品供應商310488008（七）定義存貨分類：原材料一一主機 一一芯片一一硬盤一一顯示器一一鍵盤一一鼠標

5、產成品一一計算機外購商品 打印機傳真機應稅勞務（八）定義計量單位:計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位 組計量單位組類 別01盒無換算關系無換算02臺無換算關系無換算03只無換算關系無換算04千米無換算關系無換算（九）定義存貨檔案:存貨編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性001PIII芯片-H- UL 心片盒17外購，生產耗用，00240G硬盤硬盤盒17外購，生產耗用，銷售00317寸顯示器顯示器臺17外購，生產耗用，銷售004鍵盤鍵盤只17外購，生產耗用，銷售005鼠標鼠標只17外購，生產耗用，銷售006計算機計算機臺17自制，銷售0071600K打印機打印機臺17外購，銷售008運輸費

6、應稅勞務十米7外購，銷售，勞務費用（十）設置會計科目：應收帳款，預收帳款設為“客戶往來”應付帳款，預付帳款設為“供應商往來”（十一）選擇憑證類別為“記賬憑證”（十二）定義結算方式：現(xiàn)金結算，支票結算，匯票結算（十三）定義本企業(yè)開戶銀行：工行淮海路分理處，賬號為76584898（十四）定義倉庫檔案：倉庫編碼倉庫名稱計價方式001原料倉庫移動平均002成品倉庫移動平均003外購品倉庫全月平均（十五）定義收發(fā)類別:正常入庫采購入庫-產成品入庫-一調撥入庫非正常入庫-盤盈入庫-其他入庫正常出庫-銷售出庫一一-生產領用調撥出庫非正常出庫-盤虧出庫一一-其他出庫（十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“

7、采購入庫”（十七）定義銷售類型：經銷、代銷，出庫類別均為“銷售出庫”實驗二目的與要求:掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務處理時，能夠由系統(tǒng)自動生成有關的憑證。在進行期初建賬時, 應如何設置相關業(yè)務的入賬科目。以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務的期末 余額錄入至系統(tǒng)當中。實驗內容：一、設置基礎科目：（一）根據(jù)存貨大類分別設置存貨科目：（在存貨系統(tǒng)中，進入科目設置，選擇存貨科目）存貨分類對應科目原材料原材料（1211 ）產成品庫存商品（1243）外購商品庫存商品（1243）（二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：（在存貨系統(tǒng)中進入科目設置，選擇對方科目）收發(fā)類別對應科目暫估科目采購入庫物資采購（12

8、01）物資采購（1201 ）產成品入庫基本生產成本（410101 ）盤盈入庫待處理流動財產損益（191101 ）銷售出庫主營業(yè)務成本（5401 ）（三）設置應收系統(tǒng)中的常用科目：（在應收系統(tǒng)中，進入初始設置）1.基本科目設置：應收為1131，預收科目為2131，銷售收入科目為5101，應交增值稅科目 為 217101052 .結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應 1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1002。3 .調整應收系統(tǒng)的選項：將壞賬處理方式設置為“應收余額百分比法”4 .設置壞賬準備期初：壞賬準備科目為 1141，期初余額為10000元，提取比率為0.5%（四）設置應付系統(tǒng)中的常用科

9、目：（在應付系統(tǒng)中，進入初始設置）1.基本科目設置：應付為2121，預付科目為1151，采購科目為1201，應交增值稅科目為21710101 2 .結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應 1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1002二、期初余額的整理錄入：（一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額：科目編碼科目名稱方向期初余額1131應收賬款借25,0001201物資采購借-80,0001211原材料借1,004,0001243庫存商品借2,544,0002121應付賬款貸5,0003131本年利潤貸3,478,0001141壞帳準備貸10000說明:應收賬款的單位為華宏公司，應付賬款的單位為興華公司

10、.（二）期初貨到票未到數(shù)的錄入：2005/05/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉 庫，至今尚未收到發(fā)票。操作向導：（1）.啟動采購系統(tǒng)，錄入采購入庫單（2）.進行期初記賬（三）期初發(fā)貨單的錄入：2005/05/28業(yè)務一部向昌新貿易公司出售計算機 10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā) 貨。該發(fā)貨單尚未開票。操作向導：啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單（四）進入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額:倉庫名稱存貨名稱數(shù)量結存單價原料倉庫PIII芯片700120040G硬盤200820成品倉庫計算機3804800外購品倉庫1600K打印機4001800操作向

11、導:（1）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額（2）進行期初記賬（3）進行對賬（五）進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存:倉庫名稱存貨名稱數(shù)量原料倉庫PIII芯片70040G硬盤200成品倉庫計算機380外購品倉庫1600K打印機400操作向導：啟動庫存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫存，（可通過取數(shù)功能錄入）。與存貨系統(tǒng)進行對賬。（六）應收款期初余額的錄入及對賬：應收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000元。（以應收單形式錄入）操作向導：啟動應收系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進行對賬（七）應付款期初余額的錄入及對賬：應付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。（以應付單形式錄入）操作

12、向導：啟動應付系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進行對賬。實驗三目的與要求 :掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理采購入庫業(yè)務及相關帳表查詢實驗內容：業(yè)務一：12005/01/01 業(yè)務員李平向建昌公司詢問鍵盤的的價格（ 95 元/只），覺得價格合適，隨后 向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為 300 只。業(yè)務員據(jù)此填制請購單。22005/01/02 上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤 300 只，單價為 95 元，要求到貨日期為 2005/01/03 。32005/01/03 收到所訂購的鍵盤 300 只。填制到貨單。42005/01/03 將所收到的貨物驗收入原材料倉庫。填制采購入庫單。 5當

13、天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張。6業(yè)務部門將采購發(fā)票交給財務部門，財務部門確認此業(yè)務所涉及的應付賬款及采購成本。 操作向導：（一）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單（二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單（三）在采購系統(tǒng)中，填制到貨單（四）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進行結算六）在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算）七）在應付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（八）在存貨系統(tǒng)中，進行入庫單記賬（九）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證（十）賬表查詢1在采購系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表2在采購系統(tǒng)中，到貨明細表3在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表4在采購系統(tǒng)中，采購明細表5在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬6在存

14、貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表業(yè)務二：2005/01/05 向建昌公司購買鼠標 300 只，單價為 50 元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用 發(fā)票一張，票號為 85011 ，立即以支票形式支付貨款。操作向導：（一）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（二）在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票，并做現(xiàn)結處理。（三）在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算）業(yè)務三：2005/01/01 向建昌公司購買硬盤 200 只，單價為 800 元 /盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用 發(fā)票一張，票號為 85012 。另外，在采購的過程中，發(fā)生了一筆運輸費 200 元，稅率為 7%， 收到相應的運費發(fā)票一張，票號為 5678 。操作

15、向導：一）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（二）在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票。（三）在采購系統(tǒng)中，填制運費發(fā)票。（四）在采購系統(tǒng)中，采購結算（手工結算）業(yè)務四：2005/01/05 業(yè)務員李平想購買 100 只鼠標，提出請購要求，經同意填制并審核請購單。 根據(jù)以往的資料得知提供鼠標的供應商有兩家， 分別為興華公司和建昌公司， 他們的報價分別為 35 元/只，40元/只。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為 2005/01/01 。 操作向導：（一）在采購系統(tǒng)中，定義供應商存貨對照表。（二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單。（三）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行請購比價生成訂單功能。假定， 2005

16、/01/01 尚未收到該貨物，向興華公司發(fā)出催貨函。（四）在采購系統(tǒng)中，查詢供應商催貨函。業(yè)務五：2005/01/09 收到興華公司提供的上月已驗收入庫的 80 盒 40G 硬盤的專用發(fā)票一張，票號為48210 ，發(fā)票單價為 820 元。操作向導：（一）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單）（二）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算（三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結算成本處理四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單）（五）在采購系統(tǒng)中，查詢暫估入庫余額表。業(yè)務六：2005/01/28 收到艾德公司提供的打印機 100 臺，入外購品倉庫。（發(fā)票尚未收到）由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認該批貨物的暫估成本

17、為 6500 元。操作向導：（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核采購入庫單。（二）在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫成本（三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬。（四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）業(yè)務七：2005/01/10 收到建昌公司提供的 17 寸顯示器，數(shù)量 202 套，單價為 1150 元。驗收入原料倉 庫。2005/01/11 倉庫反映有 2 臺顯示器有質量問題，要求退回給供應商。2005/01/11 收到建昌公司開據(jù)的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為 AS4408 。操作向導：（一）收到貨物時，在庫存系統(tǒng)中填制入庫單（二）退貨時，在庫存系統(tǒng)中填制紅字入庫單（三）收到發(fā)票時，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票（

18、四）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算（手工結算）業(yè)務八：2005/01/15 從建昌公司購入的鍵盤質量有問題，退回 2 只，單價為 95 元，同時收到票號為 665218 的紅字專用發(fā)票一張操作向導：（一）退貨時，在庫存系統(tǒng)中填制紅字入庫單（二）收到退貨發(fā)票時，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票（三）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算（自動結算）實驗四目的與要求 :掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務及相關帳表查詢實驗內容：業(yè)務一：2005/01/14 昌新貿易公司想購買 10 臺計算機，向業(yè)務一部了解價格。業(yè)務一部報價為 2300 元/臺。填制并審核報價單。該客戶了解情況后，要求訂購 10 臺，要求發(fā)

19、貨日期為 2005/01/16 。填制并審核銷售訂單。2005/01/16 業(yè)務一部從成品倉庫向昌新貿易公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票 一張。業(yè)務部門將銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門結轉此業(yè)務的收入及成本。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核報價單（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單（四）在銷售系統(tǒng)中，調整選項（將新增發(fā)票默認“參照發(fā)貨單生成”）（五）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票六）在應收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證七）在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單（八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫單記賬（九）在存貨系統(tǒng)中，生成結轉銷售

20、成本的憑證（十）賬表查詢1. 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表2. 在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計表3. 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表4. 在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總表（存貨系統(tǒng)）業(yè)務二：2005/01/17 業(yè)務二部向昌新貿易公司出售 1600K 打印機 5 臺，報價為 2300 元，成交價為報 價的 90% ，貨物從外購品倉庫發(fā)出。2005/01/17 根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。業(yè)務三：2005/01/17 業(yè)務一部向昌新貿易公司出售計算機 10 臺，報價為 6400 元，貨物從

21、成品倉庫發(fā) 出。2005/01/17 根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。同時收到客戶以支票所支付的全部貨款。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制銷售發(fā)票，執(zhí)行現(xiàn)結功能，復核銷售發(fā)票。業(yè)務四：2005/01/17 業(yè)務一部向昌新貿易公司出售計算機 10 臺，報價為 6400 元，貨物從成品倉庫發(fā) 出。2005/01/17 業(yè)務二部向昌新貿易公司出售 1600K 打印機 5 臺，報價為 2300 元，貨物從外 購品倉庫發(fā)出。2005/01/17 根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核兩張銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系

22、統(tǒng)中，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。業(yè)務五：2005/01/18 業(yè)務二部向華宏公司出售 1600K 打印機 20 臺，報價為 2300 元，貨物從外購品倉 庫發(fā)出。2005/01/19 應客戶要求，對上述所發(fā)出的商品開據(jù)兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票中所列示 的數(shù)量為 15 臺，第二張發(fā)票上所列示的數(shù)量為 5 臺。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，分別根據(jù)發(fā)貨單填制并復核兩張銷售發(fā)票（考慮一下，在填制第二 張發(fā)票時，系統(tǒng)自動顯示的開票數(shù)量是否為 5 臺）。業(yè)務六：2005/01/19 業(yè)務一部向昌新貿易公司出售 10 臺 1600K 打印機， 報價

23、為 2300 元，物品從外購 品倉庫發(fā)出。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)票（二）在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售發(fā)貨單（三）在庫存系統(tǒng)中，查詢銷售出庫單業(yè)務七：2005/01/19 業(yè)務一部在向昌新貿易公司銷售商品過程中發(fā)生了一筆代墊的安裝費500 元。操作向導： （一）在銷售系統(tǒng)中，增設費用項目為“安裝費”（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核代墊費用單業(yè)務八：2005/01/20 業(yè)務二部向精益公司出售 17 寸顯示器 20 臺，由原料倉庫發(fā)貨，報價為 1500 元/ 臺，同時開據(jù)專用發(fā)票一張。2005/01/20 客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉庫領出 15 臺顯示器。2

24、005/01/21 客戶根據(jù)發(fā)貨單再從原料倉庫領出 5 臺顯示器。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，調整有關選項（將“是否銷售生單”選項勾去掉）（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（三）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票（四）在庫存系統(tǒng)中，填制銷售出庫單。（根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫單）業(yè)務九：2005/01/20 業(yè)務二部向精益公司出售 17 寸顯示器 20 臺，由原料倉庫發(fā)貨，報價為 1500 元/ 臺。開據(jù)發(fā)票時，客戶要求再多買兩臺，根據(jù)客戶要求開據(jù)了 22 臺顯示器的專用發(fā)票一張。2005/01/20 客戶先從原料倉庫領出 18 臺顯示器。2005/01/20 客戶再從原料倉庫領出 4

25、 臺顯示器。操作向導：在庫存系統(tǒng)中，調整選項（將“是否超發(fā)貨單出庫”選項置上對勾標記）二）在庫存系統(tǒng)或銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（定義超額出庫上限為0.2 ）三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單四）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票（注意開票數(shù)量應為“ 22”）五）在庫存系統(tǒng)中，填制銷售出庫單，根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫單（選擇“按累計出庫數(shù) 調整發(fā)貨數(shù)”）。業(yè)務十：2005/01/20 業(yè)務二部向精益公司出售計算機 200 臺，由成品倉庫發(fā)貨，報價為 6500 元 /臺。 由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購買該商品。經協(xié)商，客戶分四次付款，并據(jù)此開據(jù) 相應銷售發(fā)票。第一次開據(jù)的專用發(fā)票為數(shù)量 50

26、 臺，單價 6500 元。業(yè)務部門將該業(yè)務所涉及到的出庫單及銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門據(jù)此結轉收入及成 本。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，調整有關選項：將“是否銷售生單”選項置上對勾標記；將“是否銷售 生單”選項置上對勾標記。（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務類型）（三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對發(fā)貨單進行記賬。（四）開據(jù)發(fā)票時，在銷售系統(tǒng)中根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票（五）在應收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票及生成收入憑證（六）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對銷售發(fā)票進行記賬。七）在存貨系統(tǒng)中，生成結轉銷售成本憑證（八）賬表查詢 1. 在存貨系統(tǒng)中，查詢發(fā)出商品明

27、細賬2. 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表業(yè)務十一：2005/01/20 業(yè)務二部委托利氏公司代為銷售計算機 50 臺，售價為 2200 元，貨物從成品倉庫 發(fā)出。2005/01/25 收到利氏公司的委托代銷清單一張，結算計算機 30 臺，售價為 2200 元。立即開 據(jù)銷售專用發(fā)票給利氏公司。業(yè)務部門將該業(yè)務所涉及到的出庫單及銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門據(jù)此結轉收入及成 本。操作向導：（一）在存貨系統(tǒng)中，調整委托代銷業(yè)務的銷售成本結轉方法為“發(fā)出商品”確定。（二）發(fā)貨時： 1. 在銷售系統(tǒng)中，填制并審核委托代銷發(fā)貨單2. 在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單3. 在存貨系統(tǒng)中，對發(fā)貨單進行記賬4. 在

28、存貨系統(tǒng)中，生成出庫憑證（三）結算開票時： 1. 在銷售系統(tǒng)中，填制并審核委托代銷結算單2. 在銷售系統(tǒng)中，復核銷售發(fā)票3. 在應收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票及生成銷售憑證（四）結轉銷售成本時： 1. 在存貨系統(tǒng)中，對發(fā)記進行記賬2. 在存貨系統(tǒng)中，生成結轉成本的憑證（五）賬表查詢1. 在銷售系統(tǒng)中，查詢委托代銷統(tǒng)計表2. 在庫存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿業(yè)務十二：2005/01/25 業(yè)務一部售給昌新公司的計算機 10 臺，單價為 6500 元，從成品倉庫發(fā)出。2005/01/26 業(yè)務一部售給昌新公司的計算機因質量問題 ,退回 1 臺，單價為 6500 元，收回成 品倉庫。2005/01/26

29、開據(jù)相應的專用發(fā)票一張，數(shù)量為 9 臺。操作向導：（一）發(fā)貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單（二）退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時應包含紅字）業(yè)務十三：2005/01/27 委托利氏公司銷售的計算機退回 2 臺,入成品倉庫。由于該貨物已經結算，故開據(jù) 紅字專用發(fā)票一張。操作向導：（一）發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結算退回單（二）在銷售系統(tǒng)中，復核紅字專用銷售發(fā)票（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核委托代銷退貨單（四 ）賬表查詢，在庫存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿實驗五目的與要求 :掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理各種其他業(yè)務及

30、相關帳表查詢實驗內容：業(yè)務一：（直運業(yè)務）1. 2005/01/25 業(yè)務一部接到業(yè)務信息 ,精益公司想購買服務器一臺 .經協(xié)商以單價為 100，000 元成交 ,增值稅率為 17%。隨后，業(yè)務一部填制相應銷售訂單。2. 2005/01/26 業(yè)務一部經聯(lián)系以 90 ，000 元的價格向艾德公司發(fā)出采購訂單。并要求 對方直接將貨物送到精益公司。3. 2005/01/27 貨物送至精益公司， 6/27 艾德公司憑送貨簽收單根據(jù)訂單開具了一張專 用發(fā)票給業(yè)務一部。4. 2005/01/28 業(yè)務一部根據(jù)銷售訂單開具專用發(fā)票一張。5. 業(yè)務一部將此業(yè)務的采購、銷售發(fā)票交給財務部。財務部結轉此業(yè)務的收

31、入及成本。操作向導：（一）在銷售系統(tǒng)中，調整有關選項：將“是否有直運業(yè)務”選項置上對勾標記。（二）在銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（該存貨應有銷售、外購屬性）（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單（四）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單（五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（六）在應付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（在確定篩選條件時，應包含“未完全報銷發(fā)票”）（七）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票（八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行直運商品記賬（九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細賬業(yè)務二：（產成品入庫）2005/01/15 成品倉庫收到當月加工的 10 臺計算機 ,做產成品入庫。2005/01/16 成品倉庫收到當月加工的 20 臺

32、計算機 ,做產成品入庫。隨后收到財務部門提供的完工產品成本 ,其中計算機的總成本 144000 元,立即做成本分配。 操作向導：（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核產成品入庫單（二）在庫存系統(tǒng)中，查詢收發(fā)存匯總表（三）在存貨系統(tǒng)中，進行產成品成本分配（四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行單據(jù)記賬業(yè)務三：（材料領用）2005/01/15 一車間向原料倉庫領用 PIII 芯片 100 盒、 40G 硬盤 100 只，用于生產。操作向導：（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫單（建議單據(jù)中的單價為空）業(yè)務四：（出入庫跟蹤）有一存貨256M內存條”，在庫存管理時，需要對每一筆入庫的出庫情況做詳細的統(tǒng)計。2005/01/1

33、0 業(yè)務一部向建昌公司購進 80 根256 兆內存條，單價為 300 元。物品入原料倉庫2005/01/12 業(yè)務二部向建昌公司購進 100 根256 兆內存條，單價為 295 元。物品入原料倉庫2005/01/12 收到上述兩筆入庫的專用發(fā)票一張，票號為 45601。2005/01/25 二車間向原料倉庫領用 50 根 256 兆內存條，用于生產。操作向導：（一）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，定義該存貨的檔案（應選擇“出庫跟蹤入庫”選項）（二）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，對材料出庫單進行單據(jù)設計（增設“入庫單號”欄）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制兩張采購入庫單（四）在采購系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（五）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，進

34、行采購結算（六）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制出庫單（七）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，查詢入庫跟蹤表業(yè)務五：（調撥業(yè)務）2005/01/20 將原料倉庫中的 50 只鍵盤調撥到外購品倉庫。操作向導： （一）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制并審核調撥單（二）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他入庫單（三）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他出庫單（四）在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據(jù)記賬業(yè)務六：（盤點預警） 根據(jù)上級主管要求，鍵盤應在每周二進行盤點一次。如果周二未進行盤點，需進行提示。 操作向導： （一）在庫存系統(tǒng)中，進行選項設置（二）在庫存系統(tǒng)中，修改存貨檔案，設定上次盤點時間，盤點周期。（三）假定周二未對該存貨進行盤點，將業(yè)務日期調整為周三

35、，進入庫存系統(tǒng)時，系統(tǒng)會進行 相應提示。業(yè)務七：（盤點業(yè)務）2005/01/25 對原料倉庫的所有存貨進行盤點。盤點后，發(fā)現(xiàn)鍵盤多出一個。經確認，該鍵盤的成本為 80 元/只。操作向導：（一）盤點前：在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制盤點單（二）盤點后： 1. 在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中修改盤點單，錄入盤點數(shù)量，確定盤點金額。2在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核盤點單3. 在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，對出入庫單進行記賬。業(yè)務八：（假退料）2005/01/30 根據(jù)生產部門的統(tǒng)計，有 20 只硬盤當月尚未耗用完。先做假退料處理，下個月再 繼續(xù)使用。操作向導：（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進行單據(jù)記賬（三）在存貨系統(tǒng)

36、中，查詢明細賬說明：當月末結賬后，可再重新查詢明細賬。實驗六目的與要求 :掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務及相關帳表查詢實驗內容：第一部分 : 客戶往來款的處理一、應收款的確認將上述銷售業(yè)務中所涉及到的銷售發(fā)票進行審核。財務部門據(jù)此結轉各項收入。（一）在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 應收單據(jù)處理 應收單據(jù)審核 （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 制單處理，選擇發(fā)票制單（生成 憑證時可做合并制單）。（三）賬表查詢：根據(jù)信用期限進行單據(jù)報警查詢。根據(jù)信用額度進行信用報警查詢。二、收款結算：（一）收到預收款2005/01/05 收到昌新貿易公司以匯票方式支付的預付貨

37、款 30000 元。財務部門據(jù)此生成相應 憑證。操作向導：（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入日常處理收款單據(jù)處理 收款單據(jù)錄入 （注意： 款項類型為“預收款”）（二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 收款單據(jù)處理 收款單據(jù)審核 （三）根據(jù)收款單生成憑證：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 制單處理，選擇結算單制單。（二）收到應收款12005/01/26 收到利氏公司以支票方式支付的貨款 50000 元，用于沖減其所欠的第一筆貨款。 操作向導：（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入日常處理收款單據(jù)處理 收款單據(jù)錄入 （注意： 款項類型為“應收款”）（二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理

38、 收款單據(jù)處理 收款單據(jù)審核 （三）核銷應收款：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 核銷 手工核銷 22005/01/21 收到精益公司的 500 元現(xiàn)金 ,用于歸還其所欠的代墊安裝費。操作向導：（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入日常處理收款單據(jù)處理 收款單據(jù)錄入 （注意： 款項類型為“應收款”）（二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理收款單據(jù)處理 收款單據(jù)審核 （三） 核銷應收款：在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 核銷 自動核銷 3查詢業(yè)務明細賬4查詢收款預測三、轉賬處理（一）預收沖應收2005/01/26 將收到的昌新貿易公司 30000 元的預收款沖減其應收賬款。操作向導： 在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理轉賬預收沖應收 （二）紅票對沖將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進行對沖。操作向導： 在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 轉賬紅票對沖 手工對沖 四、壞賬處理（一）發(fā)生壞賬時2005/01/27 收到通知華宏公司破產，其所欠款項將無法收回，做壞賬處理。操作向導： 在應收系統(tǒng)中，進入 日常處理 轉賬壞賬處理 壞賬發(fā)生 （二）壞賬收回2005/01/28 收回華宏公司已做壞賬的貨款 50000 元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。操作