會計學(xué)專業(yè)畢業(yè)論文建立我國現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的途徑探索

1、建立我國現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的途徑探索摘 要 農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的核心，能夠通過對資本要素的合理配置推動現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。改革開放以來，我國農(nóng)村金融制度經(jīng)歷了恢復(fù)、發(fā)展和不斷完善的復(fù)雜過程，但時至今日，農(nóng)村金融制度的改革仍然是農(nóng)村經(jīng)濟改革中最為緩慢、薄弱的環(huán)節(jié)，現(xiàn)有的金融服務(wù)不能充分滿足農(nóng)村經(jīng)濟的需要，農(nóng)村金融制度的缺失嚴重制約著農(nóng)村生產(chǎn)力的解放和發(fā)展，因此，建立體系完備的現(xiàn)代農(nóng)村金融制度成為農(nóng)村工作中的重要內(nèi)容。本文從相關(guān)經(jīng)濟學(xué)理論出發(fā)，結(jié)合我國農(nóng)村金融的發(fā)展歷程，通過分析我國農(nóng)村金融制度的現(xiàn)狀和存在的問題，并找出問題存在的原因，依據(jù)黨中央國務(wù)院提出的基本政策，為完善我國現(xiàn)有的農(nóng)村金融制度

2、，提出建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的政策建議，分別是完善農(nóng)村金融發(fā)展政策，提升原有農(nóng)村金融機構(gòu)的功能，積極發(fā)展新型農(nóng)村金融機構(gòu)和加快建立健全現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的體系，通過上述政策建議希望我國能夠構(gòu)建一個功能齊備、體系完整的現(xiàn)代農(nóng)村金融制度。關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融制度；金融抑制；金融主體；金融監(jiān)管of establishing a modern rural financial system in china meansabstractthe modern rural economy, rural finance is the core element through the rational allocatio

3、n of capital to promote the development of modern rural economy. since reform and opening rural financial system has undergone rehabilitation, development and further improvement of the complex process, but now, the reform of rural financial system is still the most rural economic reform, the slow,

4、weak links, the existing financial service can not be fully meet the needs of the rural economy, lack of rural financial system is seriously restricting the emancipation and development of rural productive forces, the establishment of a complete system of modern rural financial system has become an

5、important part of rural work. in this paper, finance and institutional economics theory, combined with the development process of chinas rural finance, rural financial system by analyzing the current situation and existing problems, and identify the reasons for problems, according to cpc central com

6、mittee and state councils basic policy, improvement of existing rural financial system, proposed to establish a modern rural financial system, policy recommendations, namely improving the rural financial development policies, improve the functions of the existing rural financial institutions to acti

7、vely develop new-type rural financial institutions and accelerate the establishment of a sound modern rural financial system the system, through the policy recommendations the author hopes to build a fully functional, complete system of modern rural financial system.key words: the modern rural finan

8、cial system；financial institutions；market；innovation目 錄引 言11 我國農(nóng)村金融制度分析21.1我國農(nóng)村金融制度的變遷21.2當(dāng)前農(nóng)村金融的發(fā)展現(xiàn)狀31.3建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的必要性42 我國農(nóng)村金融制度存在的問題62.1城市制度偏好和農(nóng)村金融抑制62.2農(nóng)村金融市場發(fā)育不健全62.3農(nóng)村金融服務(wù)的不完善72.4農(nóng)村金融制度主體不明確82.5農(nóng)村金融監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控體系存在缺陷93 建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度103.1完善農(nóng)村金融政策促進市場繁榮103.2改革原有金融機構(gòu)完善服務(wù)103.3促進新型農(nóng)村金融的發(fā)展113.4建立健全監(jiān)管和風(fēng)險防范體系

9、13結(jié) 論14參考文獻15致 謝16引 言為促進農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，黨中央國務(wù)院根據(jù)改革開放所取得的經(jīng)驗、成果，提出建設(shè)社會主義新農(nóng)村的宏偉目標，給予農(nóng)村更多的優(yōu)惠政策，建立健全農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)條件，黨的十七屆三中全會通過了關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題決定中提出促進農(nóng)村、農(nóng)業(yè)發(fā)展的基本構(gòu)思、政策和路線，其中明確表示要建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度。我國農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展缺乏體制完善的農(nóng)村金融服務(wù)，缺乏實現(xiàn)資本要素優(yōu)化配置的渠道。農(nóng)村金融是農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)和發(fā)展的核心，建立我國農(nóng)村金融體制關(guān)系到我國現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的持續(xù)、健康、平穩(wěn)發(fā)展，關(guān)切到我國社會主義新農(nóng)村的建設(shè)。在改革開放的進程中，我國農(nóng)村社會、經(jīng)濟

10、的發(fā)展速度和水平都遠不及城市發(fā)展的步伐，城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)矛盾突顯。截止2009年，我國農(nóng)村居民人均純收入為5153元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入17175元 ，城鄉(xiāng)收入差距拉大，因此促進農(nóng)村居民增收是“三農(nóng)”問題的核心，而農(nóng)民增收難的關(guān)鍵問題就是得不到充足的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金。因此建立完善的現(xiàn)代農(nóng)村金融制度有助于為滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金提供制度保障，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金的周轉(zhuǎn)、循環(huán)，幫助農(nóng)民實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的再生產(chǎn)、擴大和改良，為農(nóng)民增收提供必須的資金支持。建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度不僅為農(nóng)民增收提供資金支持，而且可以有效的促進我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展、農(nóng)村的穩(wěn)定。農(nóng)村金融體制的建立完善，農(nóng)業(yè)領(lǐng)域?qū)@得更多的資金，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，促進農(nóng)

11、業(yè)產(chǎn)業(yè)升級，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)以來不斷完善農(nóng)村金融服務(wù)，但是當(dāng)前的農(nóng)村金融服務(wù)不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展需要，農(nóng)村品結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)跨越式發(fā)展，有助于改善農(nóng)村生產(chǎn)生活基本設(shè)施，促進農(nóng)民增收，提高農(nóng)民生活質(zhì)量水平，實現(xiàn)農(nóng)村穩(wěn)定。建立現(xiàn)代農(nóng)業(yè)金融制度也是對我國金融制度的完善，我國改革開放金融的缺乏嚴重制約著農(nóng)村生產(chǎn)力的解放、發(fā)展，建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度已成農(nóng)村工作中的當(dāng)務(wù)之急，關(guān)系到社會主義新農(nóng)村的建設(shè)，關(guān)系到農(nóng)村穩(wěn)定團結(jié)的大局。針對我國農(nóng)村金融制度的發(fā)展，我國學(xué)者依據(jù)農(nóng)業(yè)融資理論、農(nóng)村金融市場論、農(nóng)村金融約束論等相關(guān)經(jīng)濟學(xué)理論，探討了我們農(nóng)村金融發(fā)展滯后的原因，并借鑒美國、英國和日本等發(fā)達國家以及孟加拉等發(fā)展中國家

12、的實踐經(jīng)驗，結(jié)合我國農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的基本國情提出了相關(guān)的政策建議。主要內(nèi)容包括：完善現(xiàn)有農(nóng)村金融制度，加快原有金融機構(gòu)的改革，建立新型農(nóng)村金融機構(gòu)，深化農(nóng)村金融改革，完善政策性金融服務(wù)等。本文的目的在于：在現(xiàn)有研究基礎(chǔ)上，依據(jù)建設(shè)社會主義新農(nóng)村的目標任務(wù)，進一步分析目前我國農(nóng)村金融制度存在的問題，探索實現(xiàn)由現(xiàn)有農(nóng)村金融制度向現(xiàn)代農(nóng)村金融制度轉(zhuǎn)變的途徑。1 我國農(nóng)村金融制度的歷史與現(xiàn)狀我國農(nóng)村金融制度主要是指涉及與農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民相關(guān)的各項金融政策、法規(guī)和服務(wù)的金融體制，農(nóng)村金融服務(wù)一般是指在縣及縣以下地區(qū)提供的包括存款、貸款、匯兌、保險、期貨、證券等在內(nèi)的各種金融服務(wù)?！?】1（用上標）而現(xiàn)

13、代金融體制有別于農(nóng)村金融體制，是一個行業(yè)服務(wù)更加規(guī)范、金融服務(wù)更加健全、金融體制更加全面的金融制度。農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的核心，能夠通過對資本要素的合理配置推動現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。改革開放以來，為促進農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展，我國逐步確立了農(nóng)村金融制度，并且依據(jù)市場經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟集體情況的變化形勢，對農(nóng)村金融制度進行調(diào)整、改革。我國農(nóng)村金融涉及的主要業(yè)務(wù)是存款和貸款，為了使得借貸資本更加直接、方便、順暢的服務(wù)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村，我國針對存款、貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的主體最先進行了農(nóng)村金融服務(wù)以及體制的調(diào)整、改革。農(nóng)村金融體制改革是一個完整的體系變革，涉及到政策法規(guī)，農(nóng)村金融機構(gòu)，金融服務(wù)范圍種類，監(jiān)督管理機

14、制等內(nèi)容。研究原有農(nóng)村制度的變遷歷程，為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度提供借鑒，對農(nóng)村金融體制的深化改革具有重要的意義。 1.1我國農(nóng)村金融制度的歷史變遷改革開放三十年來，我國農(nóng)村金融體制的建立和完善過程顯現(xiàn)出歷史的階段性?？傮w上我國農(nóng)村金融體制改革主要分為以下三個階段：1978年至1994年為農(nóng)村金融制度的恢復(fù)階段；1995年至2005年為農(nóng)村金融制度的徘徊發(fā)展階段；2005年至今為重建我國農(nóng)村金融制度階段。1.1.1農(nóng)村金融制度的恢復(fù)階段1978年底我國開始進行改革開放，金融體制的調(diào)整是經(jīng)濟領(lǐng)域改革的重要內(nèi)容。為促進我國農(nóng)業(yè)發(fā)展，1979年2月國務(wù)院批準關(guān)于恢復(fù)中國農(nóng)業(yè)銀行，同意管理國家支農(nóng)資金的報

15、告，中國農(nóng)業(yè)銀行作為國有專業(yè)銀行得到恢復(fù)。在當(dāng)時，農(nóng)行處于農(nóng)村經(jīng)濟的主導(dǎo)地位，農(nóng)行的恢復(fù)邁出了農(nóng)村金融制度改革的第一步；1979年，對農(nóng)村信用合作社進行政策調(diào)整，開始執(zhí)行國家金融部門的職能任務(wù)，由中國農(nóng)業(yè)銀行代管。1984年，國務(wù)院批準農(nóng)行的關(guān)于改革信用社管理體制的報告，開始以金融機構(gòu)的屬性進行改革，探索經(jīng)營模式。21996年農(nóng)村信用社脫離中國農(nóng)業(yè)銀行的隸屬行政管理，逐漸成為營業(yè)網(wǎng)點分布最廣，直接面向農(nóng)村地區(qū)展開服務(wù)的農(nóng)村金融機構(gòu)；1994年我國設(shè)立國有政策性銀行，為了促進金融業(yè)專業(yè)化扶持農(nóng)業(yè)的發(fā)展，保證農(nóng)村經(jīng)濟政策的貫徹實施，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行從中國農(nóng)業(yè)銀行分設(shè)出去，農(nóng)發(fā)行主要承擔(dān)國家涉農(nóng)政策

16、性金融業(yè)務(wù)，為我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展奠定了資金基礎(chǔ)。1.1.2農(nóng)村金融制度的徘徊發(fā)展階段1994年我國金融體制的改革深入，城市經(jīng)濟對資金的需求導(dǎo)致部分農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)轉(zhuǎn)向城市，我國農(nóng)村金融的發(fā)展過程出現(xiàn)反復(fù)。1995年，我國頒布的中華人民共和國商業(yè)銀行法，四家專業(yè)銀行四家專業(yè)銀行：中國銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行，中國建設(shè)銀行和中國工商銀行。從法律上定位為國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行裁撤鄉(xiāng)級辦事機構(gòu)，合并縣級機構(gòu)，商業(yè)銀行的營業(yè)網(wǎng)點不斷從農(nóng)村地區(qū)退出，造成農(nóng)村金融主體的缺乏，進而導(dǎo)致農(nóng)村金融體制的不健全；2003年，中國農(nóng)業(yè)銀行按照“面向三農(nóng)、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市”的總體原則進行體制機制改革，隨著市場

17、化、商業(yè)化改革步伐的加快，中國農(nóng)業(yè)銀行所經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)和服務(wù)大多面向中心城市，背離服務(wù)“三農(nóng)”的基本原則，時至今日，中國農(nóng)業(yè)銀行已經(jīng)成為股份制商業(yè)銀行；與此同時，農(nóng)村信用社開始試點改革，按照商業(yè)化經(jīng)營的原則，金融資本為追求最大經(jīng)濟效益，逐漸背離了服務(wù)社員的經(jīng)營宗旨；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要金融職能是為購買糧棉油等大宗農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供貸款服務(wù)，服務(wù)的對象基本是省市級地方政府、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，其金融服務(wù)不直接涉及農(nóng)戶的資金需求3。商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及2007年成立的中國郵政儲蓄銀行不僅不能滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的資金需求，反而通過農(nóng)村存款業(yè)務(wù)促使農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的資金流向城市和其他產(chǎn)業(yè)，這造成了農(nóng)業(yè)資金

18、供需的嚴重失調(diào)。農(nóng)村金融制度的發(fā)展遇到了主體機構(gòu)的缺失、資金流失的困境。1.1.3重建我國農(nóng)村金融制度階段為解決農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的資金需求，我國不斷深化農(nóng)村金融體制改革。2005年，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要，增加對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的貸款力度并開展了農(nóng)業(yè)農(nóng)村中長期貸款的業(yè)務(wù)。為解決“三農(nóng)”問題、促進我國社會主義新農(nóng)村的建設(shè)，黨和政府不斷出臺惠農(nóng)的財政政策和貨幣政策，增加財政支持力度，活躍農(nóng)村金融市場。2006 年12月中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公布了關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見，該意見的發(fā)表放開了社會資本和金融機構(gòu)進入農(nóng)村地區(qū)銀行的限制性條

19、件，相關(guān)條例的制定為農(nóng)村合作金融機構(gòu) 農(nóng)村合作金融機構(gòu)包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等新型金融機構(gòu)的出現(xiàn)、發(fā)展提供了政策支持。由于長期缺少正規(guī)的金融服務(wù)，農(nóng)村中存在資金剩余，這就導(dǎo)致大量的民間金融出現(xiàn)，農(nóng)民為了解決正常的生產(chǎn)、生活資金需要，憑借自身的智慧建立起了農(nóng)村資金互助組織，以資金合作社的方式滿足社員的需求，其建立和發(fā)展得到了國家政策的支持、規(guī)范 2007年3月9日經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，吉林省梨樹縣閆家村百信農(nóng)村資金互助社成立，百信農(nóng)村資金互助社是我國第一家掛牌營業(yè)的村級農(nóng)村資金互助社。2008年，十七屆三中全會通過的中共中央關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重

20、大問題決定中，明確提出建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，為我國完善農(nóng)村金融制度奠定了政策基礎(chǔ)。我國農(nóng)村金融的改革還處于試驗階段，在實踐中存在著諸多的問題，為了促進我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展、農(nóng)村的穩(wěn)定、農(nóng)民的增收，實現(xiàn)建設(shè)社會主義新農(nóng)村的偉大歷史任務(wù)，必須改變農(nóng)村金融制度中不適應(yīng)“三農(nóng)”發(fā)展規(guī)律的機制體制。1.2我國農(nóng)村金融制度的發(fā)展現(xiàn)狀我國農(nóng)村金融體制改革經(jīng)歷了上述三個階段，農(nóng)村金融制度在徘徊中發(fā)展。2008年央行的中國農(nóng)村金融報告顯示：截止到2007年末，全國縣域金融服務(wù)網(wǎng)點為12.4萬個，縣域金融機構(gòu)存款余額達到9.11萬億元，占全國金融機構(gòu)各項存款的比重為23.4%；全部金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款余額為6.12萬億元，

21、占全部金融機構(gòu)貸款總額的22%，占gdp的24.8%；全國有2868個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）沒有任何金融機構(gòu)，約占全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的7%。表1-1 按發(fā)放主體劃分的金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款總量統(tǒng)計表2007-12-31機構(gòu)本外幣余額（億元）占比（%）金融機構(gòu)61151100國有商業(yè)銀行2228236.4政策性銀行1286221股份制商業(yè)銀行39646.5城市商業(yè)銀行10701.7農(nóng)村合作金融機構(gòu)2085034.1農(nóng)村信用社1674627.4農(nóng)村商業(yè)銀行12882.1農(nóng)村合作銀行28164.6其他機構(gòu) 其他機構(gòu)包含財務(wù)公司、城市信用社、郵儲銀行等。1230.2資料來源：中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司，中國人民銀行農(nóng)村金融服務(wù)研究

22、小組.中國農(nóng)村金融報告，2008年9月.發(fā)展我國農(nóng)村金融市場，需要制度的健全完善。目前，我國農(nóng)村金融機構(gòu)的數(shù)目在不斷增加，存款、貸款數(shù)量在提高，服務(wù)范圍在擴展，但是通過對央行報告統(tǒng)計數(shù)據(jù)、范圍的比較，我國農(nóng)村金融機構(gòu)覆蓋面狹小，資金流失嚴重，農(nóng)村金融服務(wù)遠遠不能滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村生活的資金需求，據(jù)統(tǒng)計，我國目前農(nóng)村資金供需缺口達8000億人民幣 盤點2008年中國農(nóng)村金融，中國金融網(wǎng)，http:/co.zgirw.co/，2008年12月28日。并且極度缺乏與農(nóng)業(yè)、農(nóng)村相關(guān)的小額貸款、保險、期貨、證券等金融服務(wù)。一般，我國的農(nóng)村金融機構(gòu)提供的服務(wù)大多面向各級政府、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村中非農(nóng)產(chǎn)

23、業(yè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的龍頭企業(yè)以及農(nóng)村自治委員會等組織，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)既要面對自然風(fēng)險又要面對市場風(fēng)險，存在信息不對稱、高風(fēng)險、交易成本高、低效益等因素，所以直接面向農(nóng)戶的小額貸款、商業(yè)保險的發(fā)展遇到諸多問題。4當(dāng)前，我國農(nóng)村金融體制在探索中發(fā)展，我國農(nóng)村金融的改革正在朝著建立“資本充足、功能健全、服務(wù)完善、運行安全的農(nóng)村金融體系” 中國共產(chǎn)黨第十七屆中央委員會第三次全體會議.中共中央關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定. 2008年10月12日。的目標方向發(fā)展，建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度任重道遠。2 我國農(nóng)村金融制度存在的問題我國農(nóng)村金融體制的改革還處于探索階段，不僅要對原有農(nóng)村金融制度進行改革，還要創(chuàng)

24、新農(nóng)村金融制度，放寬農(nóng)村金融準入政策，制定相關(guān)法律規(guī)范，不斷完善健全農(nóng)村金融制度，使之發(fā)揮最大的功效。我國農(nóng)村金融制度的改革要面臨諸多問題，改革過程中遇到的最大難題是制度偏好和金融抑制的體制性障礙，同時農(nóng)村金融服務(wù)也存在缺陷，金融機構(gòu)覆蓋率低，金融產(chǎn)品種類少，監(jiān)管體系不健全等。 2.1城市制度偏好和農(nóng)村金融抑制城市制度偏好和農(nóng)村金融抑制造成我國農(nóng)村金融體制發(fā)育不健全。新中國成立以來，我國長期堅持“以農(nóng)補工”的政策，集中主要力量優(yōu)先發(fā)展城市經(jīng)濟和重工業(yè)，以城市、工業(yè)為中心的經(jīng)濟建設(shè)需要完備、充足的金融服務(wù)，因此我國將主要的金融制度安排面向了城市經(jīng)濟和工業(yè)的建設(shè)，忽視并擠占了農(nóng)村最基本的金融需求，

25、對農(nóng)村地區(qū)采取了金融抑制的政策，農(nóng)村金融體制發(fā)展遇到政策發(fā)展戰(zhàn)略的限制；我國的金融體制改革過程中，對農(nóng)村金融的發(fā)展關(guān)注度不夠，長期以來的制度偏好造成農(nóng)村金融制度缺乏合理的安排、調(diào)整，難以滿足農(nóng)村資金需求的實際情況，適應(yīng)農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)、生活實際情況的金融服務(wù)普遍缺乏，尤其是中西部的發(fā)展較為落后的地區(qū)；5對農(nóng)村地區(qū)的金融抑制主要表現(xiàn)在金融制度的安排不適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律，沒有區(qū)別對待城鄉(xiāng)經(jīng)濟體制和發(fā)展規(guī)律的差異，在很長的一段時間內(nèi)，農(nóng)村金融和城市金融執(zhí)行相同的行業(yè)規(guī)范標準、存款準備金率和資金充足率；我國對農(nóng)村金融的抑制政策造成農(nóng)村金融產(chǎn)品缺乏，一般為傳統(tǒng)的銀行存款、貸款、匯款、結(jié)算和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，缺乏其

26、他的金融機構(gòu)和服務(wù)，由于農(nóng)村金融市場開放近幾年才得以放開，所以導(dǎo)致農(nóng)村金融所有制結(jié)構(gòu)單一，公有制金融機構(gòu)占絕對優(yōu)勢，社會資本進入該市場，屬于起步階段。2.2農(nóng)村金融市場發(fā)育不健全農(nóng)村金融制度的不完善造成農(nóng)村金融市場發(fā)育不健全。我國農(nóng)村金融市場缺乏經(jīng)營主體，金融機構(gòu)數(shù)量不充足、覆蓋率低，網(wǎng)絡(luò)化程度低，農(nóng)村金融容易致使農(nóng)村資金流向城市。我國現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)的數(shù)量與廣大農(nóng)村相比，其覆蓋率和飽和度遠遠不能滿足農(nóng)村地區(qū)的需求，中國農(nóng)村金融網(wǎng)點空白行政村超過94.53% 林雙卿，中國新型農(nóng)村金融機構(gòu)建設(shè) 政策要經(jīng)大修改才得大成功，新加坡聯(lián)合早報網(wǎng)，，2010年3月

27、6日。,我國還有百分之七的鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有任何金融機構(gòu)，這些鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要分布在中西部地區(qū)；農(nóng)村地區(qū)中，由于市場規(guī)模、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和經(jīng)營成本的限制，有些農(nóng)村基層金融機構(gòu)沒有實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、信息化服務(wù)，尤其是農(nóng)村信用社，缺乏網(wǎng)絡(luò)聯(lián)網(wǎng)服務(wù)，因其自身網(wǎng)絡(luò)、信息建設(shè)不完善，導(dǎo)致其不能與其他金融機構(gòu)實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)服務(wù)；資本的目的是獲得利益，商業(yè)化了的農(nóng)村金融為實現(xiàn)其最大利潤，將農(nóng)村吸收的存款作為借貸資本轉(zhuǎn)移到城市，將農(nóng)業(yè)剩余資金用于其他產(chǎn)業(yè)，以中國郵政儲蓄銀行為例，由于政策的限制，其在農(nóng)村地區(qū)只能經(jīng)營存款業(yè)務(wù)，但在城市地區(qū)卻可以發(fā)放貸款，并且能夠獲得國家的補貼，這就造成中國郵政儲蓄銀行在農(nóng)村不斷擴張規(guī)模吸收存款，通過存貸利差賺取利

28、潤，農(nóng)村地區(qū)的其他金融也存在同樣的問題；6公有制占絕對的主體地位，造成的壟斷不利于市場競爭。國有銀行和集體所有制金融機構(gòu)在機構(gòu)和資金的數(shù)量上占絕對的主體地位，金融服務(wù)差異化程度低，在基層農(nóng)村金融機構(gòu)往往在該地占據(jù)壟斷地位，缺乏其他所有制金融機構(gòu)和金融產(chǎn)品造成市場競爭程度低，非公有制金融機構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量、借貸資本的擁有量都處于很低的水平，難以與公有制金融機構(gòu)展開競爭；正規(guī)農(nóng)村金融的缺乏，以及受正規(guī)農(nóng)村金融的信貸規(guī)模和質(zhì)量要求的約束，無法滿足農(nóng)戶生產(chǎn)、生活的需要，促使大量非正規(guī)借貸、民間借貸產(chǎn)生。表2-1 按承貸主體劃分的金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款總量統(tǒng)計表單位：億元項目余額本外幣人民幣外匯（折算成人民幣

29、）所占比例涉農(nóng)貸款611516016199032.84%農(nóng)戶貸款農(nóng)戶貸款指金融機構(gòu)發(fā)放給農(nóng)戶的所有貸款。包括農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款和農(nóng)戶消費貸款。農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營貸款包括農(nóng)戶用于從事農(nóng)林牧漁業(yè)生產(chǎn)活動的貸款和用于二、三產(chǎn)業(yè)活動的貸款。農(nóng)戶消費貸款指發(fā)放給農(nóng)戶直接滿足自身吃、穿、住、用、行以及醫(yī)療、學(xué)習(xí)等需要發(fā)放的貸款。如助學(xué)貸款、醫(yī)療貸款、個人購建住房貸款等。133991339907.20%企業(yè)貸款企業(yè)貸款指金融機構(gòu)發(fā)放給農(nóng)村企業(yè)的貸款和城市企業(yè)的涉農(nóng)貸款。企業(yè)是指依據(jù)中華人民共和國企業(yè)法人登記管理條例、中華人民共和國公司登記管理條例等，經(jīng)各級工商行政管理機關(guān)登記注冊，領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，取得法人資格

30、的企業(yè)。420634107698722.59%農(nóng)村企業(yè)貸款325313162890317.47%其中：農(nóng)村中小企業(yè)貸款17390171072839.34%城市企業(yè)涉農(nóng)貸款95339448855.12%各類非企業(yè)組織貸款各類非企業(yè)組織貸款指金融機構(gòu)發(fā)放給各類非企業(yè)組織的涉農(nóng)貸款。各類組織包括農(nóng)民專業(yè)合作社和其他組織。其中，農(nóng)民專業(yè)合作社是指根據(jù)中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法的規(guī)定所設(shè)立和登記的農(nóng)民專業(yè)合作組織。其他組織包括事業(yè)單位、機關(guān)法人、社會團體以及居民委員會、村民委員會等。5689568633.06%農(nóng)村各類組織貸款4455445322.39%城市各類組織涉農(nóng)貸款1234123310.66

31、%資料來源：中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司，中國人民銀行農(nóng)村金融服務(wù)研究小組.中國農(nóng)村金融報告，2008年9月.2.3農(nóng)村金融服務(wù)的不完善由于農(nóng)村金融制度不健全，農(nóng)村金融服務(wù)不完善。農(nóng)村金融的產(chǎn)品種類、管理方式等參考城市金融的發(fā)展模式，其提供的金融產(chǎn)品與城市金融相似，嚴重忽視了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性、周期性等規(guī)律，現(xiàn)在農(nóng)村金融機構(gòu)提供的主要是短期、小額貸款，借貸金額不能滿足農(nóng)戶生產(chǎn)、生活的實際需要，如果借貸資金無法按照農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期正常循環(huán)，將會影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)戶生活，也不利于農(nóng)戶生產(chǎn)規(guī)模的擴大、品種的改良；金融服務(wù)種類單一，主要是經(jīng)營存款、貸款業(yè)務(wù)的銀行業(yè)，農(nóng)村金融市場缺乏保險、期貨、信托及證券等金融業(yè)務(wù)，

32、尤其是保險業(yè)的缺乏。2002年我國逐漸建立的新型農(nóng)村合作醫(yī)療解決了部分農(nóng)民看病難的問題， 2009年開始試行的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險預(yù)期到2020年基本實現(xiàn)全覆蓋，但其推廣速度較慢，商業(yè)保險由于信息不對稱、道德風(fēng)險，賠付率高、利潤低導(dǎo)致商業(yè)保險不愿進入農(nóng)村市場，造成農(nóng)村人身保險、財產(chǎn)保險及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)無法得到有效的金融保障；7農(nóng)產(chǎn)品期貨交易市場發(fā)展緩慢。在我國，農(nóng)產(chǎn)品期貨市場交易對象為大宗農(nóng)產(chǎn)品，一般是在大型農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場中進行，比如大豆、棉花、食用油、蔬菜等產(chǎn)品，期貨市場的服務(wù)范圍有很強的地域性和功能性，其他地的農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)、銷售難以進入期貨市場，農(nóng)戶缺乏市場信息容易造成生產(chǎn)的盲目性、滯后性，不利于

33、農(nóng)民增收；政策性金融機構(gòu)缺乏，難以滿足農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展需要。我國現(xiàn)有的服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟的政策性金融機構(gòu)是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，承擔(dān)國家政策性借貸業(yè)務(wù)，其他政策性金融機構(gòu)缺乏，減少了國家對農(nóng)村經(jīng)濟宏觀調(diào)控的力度，一般政策性保險、期貨、證券等金融機構(gòu)沒有得到政策的支持，而是由財政部、農(nóng)業(yè)部等部委承辦，缺乏長效機制；農(nóng)村合作金融機構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融近些年才得到政策的支持，大部分新型農(nóng)村金融機構(gòu)處于試點階段，發(fā)展緩慢。截止到2008年底已設(shè)置的村鎮(zhèn)銀行104家，貸款公司8家，農(nóng)村資金互助社10家 林雙卿.中國新型農(nóng)村金融機構(gòu)建設(shè) 政策要經(jīng)大修改才得大成功.新加坡聯(lián)合早報網(wǎng)，http:/ww

34、，2010年3月6日，這些新型農(nóng)村金融機構(gòu)提供的借貸資金規(guī)模有限，短時間內(nèi)難以達到預(yù)期效果。2.4農(nóng)村金融制度主體不明確農(nóng)村金融是以農(nóng)村地區(qū)、地域范圍為界定，農(nóng)村金融服務(wù)一般是指在縣及縣以下地區(qū)，這種界定缺乏主體性。農(nóng)村金融服務(wù)主體除金融機構(gòu)外還應(yīng)該包括：各級政府、農(nóng)村組織和農(nóng)戶。農(nóng)村金融服務(wù)的主體性的忽略、混淆，農(nóng)村金融體系不清，金融服務(wù)出現(xiàn)市場偏離。地方政府的主體缺位。黨中央國務(wù)院十分重視農(nóng)村金融制度的完善，但是地方政府尤其是基層單位長期忽視農(nóng)村金融，支持力度不到位，缺乏體制性創(chuàng)新，沒有為農(nóng)村金融的發(fā)展奠定良好的基層政策環(huán)境。以城市為核心的發(fā)展政策，導(dǎo)致路徑依賴的產(chǎn)

35、生，各地依然優(yōu)先發(fā)展工業(yè)、服務(wù)業(yè)等非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，對農(nóng)業(yè)的支持力度在不斷下降，有些地區(qū)不斷減少、侵占農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素壓縮農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，更對農(nóng)村金融的扶持缺乏認識。農(nóng)村金融制度的建立需要各級地方政府的支持，如果地方政府缺位，農(nóng)村金融制度的建立將會缺乏基層環(huán)境，將可能難以根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)進行借貸等金融服務(wù)。8農(nóng)村組織、農(nóng)戶二者的主體范疇未能得到金融機構(gòu)的區(qū)別對待，致使農(nóng)戶金融需求滿足程度低。農(nóng)村金融服務(wù)一般面向信譽高、風(fēng)險低、信息充足的農(nóng)村組織，比如農(nóng)村自治委員會、農(nóng)業(yè)中非農(nóng)產(chǎn)業(yè)企業(yè)、農(nóng)村生產(chǎn)合作組織等，農(nóng)村組織所需求銀行、保險業(yè)務(wù)可以得到相應(yīng)的金融服務(wù)，甚至獲得政府財政的直接支持，但是農(nóng)村組織的經(jīng)營、服務(wù)范圍

36、畢竟有限，受益人群集中，外部性不明顯，除農(nóng)業(yè)組織成員其他人很難得到經(jīng)濟效益。在我國農(nóng)戶是最基本的生產(chǎn)單位，農(nóng)戶對資金的需求量巨大，但是能獲得農(nóng)村銀行貸款的農(nóng)戶所占比重低，而且一般是小額貸款，這難以滿足廣大農(nóng)戶的實際資金量需求。據(jù)統(tǒng)計2008年，農(nóng)戶小額信用貸款近2300億元,獲得貸款的農(nóng)戶為8500 萬戶,占全國農(nóng)戶總數(shù)的35.19%，占合理需求并符合貸款條件農(nóng)戶數(shù)的近62% 張猛. 新形勢下我國農(nóng)村小額信貸分析.黑龍江對外經(jīng)貿(mào),2009 ,7 :122123。2008年底相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國有2.4億多農(nóng)戶，農(nóng)村資金供需缺口達8000億人民幣。在缺乏正規(guī)農(nóng)村金融制度的情況下，農(nóng)村地區(qū)依靠血緣、

37、地緣、業(yè)緣的關(guān)系進行民間借貸，非正規(guī)的資金借貸成為解決農(nóng)村生產(chǎn)、生活資金籌集的主要方式。2.5農(nóng)村金融監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控體系存在缺陷在我國由于農(nóng)村金融制度建立不完善，農(nóng)村地區(qū)信用體系缺乏，導(dǎo)致農(nóng)村金融監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控體系存在缺陷。在我國農(nóng)村金融普遍面臨著農(nóng)戶收入來源不固定、信息不對稱和道德風(fēng)險，農(nóng)村地區(qū)信用體系尚未建立。農(nóng)村金融制度不健全，對農(nóng)村的金融監(jiān)管和風(fēng)險控制職責(zé)不明確，缺乏有效的預(yù)防監(jiān)控體系。農(nóng)村金融機構(gòu)一般設(shè)在基層農(nóng)村地區(qū)，銀監(jiān)會難以對其實際經(jīng)營狀況進行監(jiān)管，由于地域性、信息性等障礙，致使銀監(jiān)會等監(jiān)管組織職責(zé)不到位，監(jiān)督約束機制缺失。根據(jù)中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司調(diào)查，2007年末，全國縣域金

38、融機構(gòu)不良貸款率為13.4%，比2004、2005和2006年分別下降了9.0、6.2和3.2個百分點。其中，農(nóng)業(yè)銀行縣域分支機構(gòu)不良貸款率為30.3%，比2004、2005和2006年分別下降了3.7、2.6和0.4個百分點；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行縣域分支機構(gòu)不良貸款率為27.8%，比2004、2005和2006年分別下降了27.9、25.9和17.9個百分點；縣域農(nóng)村合作金融機構(gòu)不良貸款率為12.7%，比2004、2005和2006年分別下降了12.1、3.4和1.4個百分點 中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司，中國人民銀行農(nóng)村金融服務(wù)研究小組.中國農(nóng)村金融報告，2008年9月，第12頁.。雖然縣域金融機構(gòu)不良

39、資產(chǎn)率近處于下降趨勢，但仍高于8%的安全警戒線。我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)，包括農(nóng)村合作金融機構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等，由于我國金融監(jiān)管法規(guī)滯后、監(jiān)管體系基礎(chǔ)薄弱、監(jiān)督約束機制缺失,使得監(jiān)管處于低效或無效狀態(tài)。9新型農(nóng)村金融機構(gòu)面臨著內(nèi)部監(jiān)管體系不完備、產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險。商業(yè)金融為追求利益急于拓展業(yè)務(wù)，搶占市場，因此容易導(dǎo)致擴張的盲目性進而造成內(nèi)部審核實效、風(fēng)險監(jiān)控不到位，外部審查難以真實的局面。新型農(nóng)村金融機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)不合理主要表現(xiàn)在農(nóng)村資本合作社、村鎮(zhèn)銀行等金融組織，這些金融組織的社員、股東數(shù)量較多，產(chǎn)權(quán)制度不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)不合理會導(dǎo)致金融機構(gòu)因資產(chǎn)的歸屬、

40、日常管理及利潤分配出現(xiàn)問題而內(nèi)部分化，不利于新型農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)、健康的發(fā)展。3 建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的途徑建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，需要進一步完善、發(fā)展現(xiàn)有農(nóng)村金融制度，形成農(nóng)村金融制度體系，這不僅需要發(fā)揮農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民自身的力量，還需要政府完善政策職能發(fā)揮主導(dǎo)作用，促進城市金融剩余資金流向農(nóng)村地區(qū)，依據(jù)農(nóng)村的生產(chǎn)規(guī)律和現(xiàn)實情況，逐步建立健全現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，形成“資本充足、功能健全、服務(wù)完善、運行安全的農(nóng)村金融體系”。建立健全現(xiàn)代農(nóng)村金融制度需要各方面的積極長期的努力，敢于打破陳舊落后的體制，勇于創(chuàng)新發(fā)展新型農(nóng)村金融，建立健全完整的農(nóng)村金融制度。3.1完善農(nóng)村金融政策，促進市場繁榮建立現(xiàn)

41、代農(nóng)村金融制度要堅持城市金融帶動農(nóng)村金融發(fā)展的基本方針，給予農(nóng)村金融更多的財政政策、貨幣政策。為解決農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)缺乏的問題，黨中央國務(wù)院要繼續(xù)完善惠農(nóng)的金融政策，優(yōu)先發(fā)展建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，積極推進農(nóng)村金融創(chuàng)新試點工作，建立一個覆蓋面廣、體系完備的現(xiàn)代農(nóng)村金融制度需要參考、發(fā)揮城市金融的帶動作用，依靠改革開放以來城市金融所取得的經(jīng)驗、教訓(xùn)和成果促進現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的建立完善；要堅定不移的堅持“城市帶動農(nóng)村，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)”的基本經(jīng)濟發(fā)展原則，縮小城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟體制的差距，促進城市剩余資金向農(nóng)村地區(qū)的轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)縣域金融機構(gòu)吸納的存款只用于當(dāng)?shù)亟栀J；依照我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展目標設(shè)定現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的

42、規(guī)劃綱要，制定相關(guān)的法律法規(guī)，建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度需要以法律的形式予以保障，規(guī)定現(xiàn)代農(nóng)村金融制度各方面的機制體制，包括政策調(diào)控機制，農(nóng)村金融經(jīng)營內(nèi)容，農(nóng)村金融監(jiān)管體制等內(nèi)容；明細發(fā)展改革委員會、農(nóng)業(yè)部、財政部和中國人民銀行等相關(guān)中央部門與地方政府、部門的職責(zé)、權(quán)限，必要時設(shè)立專門領(lǐng)導(dǎo)工作小組，加強對各類農(nóng)村金融機構(gòu)的調(diào)研、監(jiān)管，根據(jù)我國農(nóng)村地區(qū)的生產(chǎn)方式、結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟發(fā)展的差異進行合理的金融制度安排。放寬農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)的準入政策，積極引進境外資本和社會資本，形成多種所有制結(jié)構(gòu)的金融市場，打破壟斷、加強市場競爭；加快建立商業(yè)性金融、合作性金融、政策性金融相結(jié)合 中國共產(chǎn)黨第十七屆中央委員會第三次

43、全體會議.中共中央關(guān)于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定. 2008年10月12日。，利用稅收杠桿加大政府財政支持力度，給予農(nóng)村金融機構(gòu)財政補貼、稅務(wù)減免等優(yōu)惠條件，充分發(fā)揮市場調(diào)節(jié)作用的基礎(chǔ)上增強國家的宏觀調(diào)控能力，多途徑解決農(nóng)村金融服務(wù)不完善的困難。10活躍市場，積極發(fā)展政策性保險、期貨，分散農(nóng)戶、農(nóng)村生產(chǎn)過程中所面臨的自然和市場風(fēng)險，為農(nóng)戶生產(chǎn)提供信息相對完備的期貨市場，訂單性生產(chǎn)，有利于保障農(nóng)戶生產(chǎn)的穩(wěn)定性、增加農(nóng)民收入。3.2改革原有金融機構(gòu)，完善服務(wù)改革我國原有農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營服務(wù)，完善其服務(wù)使之更有效、更全面的支持農(nóng)業(yè)的發(fā)展。我國原有農(nóng)村金融機構(gòu)主要包括中國農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)銀行、

44、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國農(nóng)村信用合作社以及中國郵政儲蓄商業(yè)銀行等國有大型金融機構(gòu)，這些金融機構(gòu)的優(yōu)勢在于網(wǎng)點分布廣泛，涉農(nóng)服務(wù)經(jīng)驗豐富。但是隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展以及金融體制的改革，上述金融機構(gòu)的服務(wù)已經(jīng)不能適應(yīng)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的需要，出現(xiàn)與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相悖的矛盾，因此，為了促進農(nóng)村經(jīng)濟更好的發(fā)展，減少農(nóng)村金融制度改革的成本，必須改革原有農(nóng)村金融機構(gòu)的職能、經(jīng)營運作等體制。鼓勵商業(yè)銀行進入農(nóng)村地區(qū)開展業(yè)務(wù)，其中要以中國農(nóng)業(yè)銀行為主。中國農(nóng)業(yè)銀行已經(jīng)成為股份制商業(yè)銀行，在我國的金融體系中占有重要的位置，無論是資金、管理、網(wǎng)絡(luò)、人才都是其他涉農(nóng)銀行不能比擬的，因此中國農(nóng)業(yè)銀行對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的支持更具有優(yōu)

45、勢、潛力。農(nóng)行的商業(yè)化改革必須始終堅持面向廣大的農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展需要，實現(xiàn)“城鄉(xiāng)互動，城市帶動鄉(xiāng)村”的經(jīng)營模式，支持國家惠農(nóng)政策，并承擔(dān)相應(yīng)的金融業(yè)務(wù)，以促進縣域經(jīng)濟的發(fā)展為重點，加大對農(nóng)村地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的資金支持，制定更加符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要的信貸政策。11依靠農(nóng)行的資金、業(yè)務(wù)實力積極扶持、幫助其他新型農(nóng)村金融機構(gòu)的運營和發(fā)展，為新型農(nóng)村金融機構(gòu)提供專業(yè)化金融服務(wù)，再存款、貸款和保值增值業(yè)務(wù)保障新型農(nóng)村金融機構(gòu)資金的順利循環(huán)，拓展直接面向農(nóng)民的金融服務(wù)內(nèi)容。擴展中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策性職能，增加政策性功能。完善農(nóng)發(fā)行經(jīng)營業(yè)務(wù)，除繼續(xù)對大宗農(nóng)產(chǎn)品采購提供貸款外，增加農(nóng)

46、村基礎(chǔ)設(shè)施的投入，大力加強對農(nóng)業(yè)科技研發(fā)的扶持力度，特別是對農(nóng)產(chǎn)品新技術(shù)、新品種的研制、推廣上增加資金支持。增加機構(gòu)網(wǎng)點，深入農(nóng)村地區(qū)，為其他新型農(nóng)村金融機構(gòu)提供貼息貸款等政策性服務(wù)；積極拓展中國郵政儲蓄銀行和農(nóng)村信用社的服務(wù)產(chǎn)品，給予開放的經(jīng)營政策。改變中國郵政儲蓄銀行在農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營服務(wù)單一的狀況，允許其放開農(nóng)村地區(qū)的貸款業(yè)務(wù)，增強金融監(jiān)管，試點進行小額貸款，在全國逐步推開；根據(jù)我國農(nóng)村各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平，改革農(nóng)村信用合作社，經(jīng)濟較為發(fā)達的東部沿海地區(qū)可以率先實現(xiàn)農(nóng)村信用合作社的體制改革，成立農(nóng)村商業(yè)銀行，經(jīng)濟發(fā)展較慢的地區(qū)，繼續(xù)完善農(nóng)村信用合作社的基本業(yè)務(wù)，堅持為社員、農(nóng)業(yè)服務(wù)的原則，建立

47、信息網(wǎng)絡(luò)平臺，實現(xiàn)電子化、網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營和管理。農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營的業(yè)務(wù)要符合農(nóng)村生產(chǎn)的階段性、周期性，擴大中長期貸款比重，加大對農(nóng)村地區(qū)的資金投入力度，降低農(nóng)村信貸利息，實現(xiàn)農(nóng)戶對資金需求的滿意度，依據(jù)農(nóng)戶信用和資金需求適度增加借貸額度，實現(xiàn)各農(nóng)村金融銀行的聯(lián)網(wǎng)服務(wù)，建立農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，積極發(fā)展商業(yè)保險、期貨、證券等金融服務(wù)，完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，合理發(fā)展、逐步推進，實現(xiàn)金融創(chuàng)新。3.3促進新型農(nóng)村金融的發(fā)展建立現(xiàn)代農(nóng)村金融體制需要積極鼓勵、支持和引導(dǎo)各類資金對農(nóng)村金融的投入，繼續(xù)調(diào)整農(nóng)村金融的準入政策，適當(dāng)降低新型農(nóng)村金融機構(gòu)的存款準備金率等，強化新型農(nóng)村金融服務(wù)農(nóng)村地區(qū)的功能性、地域性和產(chǎn)業(yè)

48、性。近些年來，隨著我國放開農(nóng)村金融市場的準入條件，我國農(nóng)村地區(qū)出現(xiàn)多種新型農(nóng)村金融機構(gòu)，主要包括農(nóng)村資金互助合作社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款和保險公司等。這些新型農(nóng)村金融機構(gòu)注冊資本金較低，服務(wù)主體基本為農(nóng)戶，業(yè)務(wù)更加靈活，更有針對性。因此，促進新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展是建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的重要內(nèi)容。黨中央國務(wù)院要不斷完善優(yōu)惠政策，建立存款再保險制度，保障農(nóng)村金融機構(gòu)的安全，新型農(nóng)村金融機構(gòu)規(guī)模較小，地域分布廣泛，機構(gòu)眾多，中央政府很難做到直接的指導(dǎo)和監(jiān)管，這就需要地方政府根據(jù)本地的實際情況，補充出臺相應(yīng)的優(yōu)惠政策，依靠政府財政參股經(jīng)營，減免稅收，多渠道促進新型農(nóng)村金融機構(gòu)的

49、融資，積極引進外資，促進跨國銀行進入農(nóng)村金融市場。12根據(jù)農(nóng)村金融機構(gòu)服務(wù)的差異性，給予不同的政策支持，從基層建立健全現(xiàn)代農(nóng)村金融制度。對于一些金融機構(gòu)不愿進入的市場或者單靠自身力量難以進入的市場，比如農(nóng)村商業(yè)保險和期貨市場，政府應(yīng)該成立相關(guān)的政策性金融機構(gòu)，建立政策性保險公司，籌建農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，分散農(nóng)民的市場風(fēng)險，增加農(nóng)產(chǎn)品的銷路，構(gòu)成體制完整、服務(wù)健全、覆蓋面廣的農(nóng)村金融體系。表3-1 部分緩解農(nóng)民“貸款難”的業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新概覽業(yè)務(wù)名稱業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)性質(zhì)主要地區(qū)小額信用采取“一次核定，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”等信用戶核定辦法發(fā)放小額信貸。小額信貸創(chuàng)新全國信用互助采取成立信用互助協(xié)會，協(xié)會會員聯(lián)合

50、擔(dān)保，“余額控制，周轉(zhuǎn)使用”，發(fā)放聯(lián)保貸款小額信貸創(chuàng)新河南、湖北、山東等地“公司農(nóng)戶”“公司+協(xié)會+農(nóng)戶”利用農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織（公司、專業(yè)協(xié)會、經(jīng)濟合作社）等開展綜合金融服務(wù)信貸擔(dān)保創(chuàng)新全國林權(quán)、果樹、花卉等抵押指合法持有“林權(quán)證”、“果園證”的自然人以其林木所有權(quán)向林業(yè)部門申請評估，以林權(quán)等經(jīng)營權(quán)作為抵押物，借款人以其評估價格向當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)申請的貸款。抵押貸款創(chuàng)新福建、湖南、山東等地保險+合作社+信貸等模式以政策性保險為支持，以合作社、專業(yè)協(xié)會等為平臺，提供信貸服務(wù)。金融綜合服務(wù)創(chuàng)新安徽、河南、重慶等地資料來源：中國人民銀行農(nóng)村金融服務(wù)研究小組.中國農(nóng)村金融報告，2008年9月.完善促進新型農(nóng)

51、村金融發(fā)展的法律，采用的貨幣政策區(qū)別于商業(yè)銀行對。降低社會資本市場準入標準、降低新型農(nóng)村金融機構(gòu)的存款準備金率和同業(yè)拆借利率；嚴格控制新型農(nóng)村金融機構(gòu)核心資產(chǎn)率和不良資產(chǎn)率，要加強自身內(nèi)部金融風(fēng)險管理，完善信用建設(shè)，構(gòu)建新型農(nóng)村金融機構(gòu)的安全保障體制；努力拓展資金來源，根據(jù)服務(wù)地區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況創(chuàng)新金融服務(wù)種類，提升服務(wù)水平，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代公司管理結(jié)構(gòu)；新型農(nóng)村金融機構(gòu)要按照“歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護嚴格、流轉(zhuǎn)順暢”的原則建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，避免出現(xiàn)內(nèi)部糾紛；13積極引進專業(yè)經(jīng)濟、金融人才，加大對職工的培訓(xùn)力度，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平，進行人才儲備；增加對現(xiàn)代信息技術(shù)的投入

52、，改善農(nóng)村金融機構(gòu)的信息服務(wù)技術(shù)，實現(xiàn)經(jīng)營的網(wǎng)絡(luò)化、電子化；鼓勵農(nóng)村新型商業(yè)保險公司的發(fā)展，商業(yè)保險和政策性保險共同保障農(nóng)民看病、養(yǎng)老的問題，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)參保，預(yù)防生產(chǎn)過程中有可能出現(xiàn)的風(fēng)險。3.4建立健全監(jiān)管和風(fēng)險防范體系建立健全農(nóng)村信用制度，增加農(nóng)村信貸擔(dān)保物種類。建立我國現(xiàn)代農(nóng)村金融制度必須要建立農(nóng)村信用制度，因為農(nóng)村居民相對城市來講缺乏穩(wěn)定的收入來源，土地、房產(chǎn)屬于集體所有沒法作為貸款擔(dān)保物，農(nóng)村居民可以用來做抵押貸款的不動產(chǎn)幾乎沒有，信息不對稱又使金融機構(gòu)面臨著道德風(fēng)險。建立健全農(nóng)村信用制度可以借鑒商業(yè)銀行運作模式，逐步建立農(nóng)村居民個人信用檔案，并且實行聯(lián)網(wǎng)分享個人信用級別。增加農(nóng)村中

53、的貸款擔(dān)保物，創(chuàng)新形式，試驗擔(dān)保抵押土地使用權(quán)、聯(lián)名擔(dān)保等方法規(guī)避金融風(fēng)險。完善農(nóng)村金融監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控體系，促進農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。進一步完善金融監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控體系的法律法規(guī)，明確中央與地方相關(guān)部門的責(zé)任和權(quán)限，深化銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會的職責(zé)，加強對農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)的監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控力度和強度，增強審計職能，防止農(nóng)村金融機構(gòu)出現(xiàn)低估風(fēng)險的盲目擴張，建立監(jiān)管審核制度，增強指導(dǎo)，減少農(nóng)村金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的產(chǎn)生，建立新型農(nóng)村金融機構(gòu)的存款保險制度，分化風(fēng)險。加強對民間金融的監(jiān)管力度，打擊非法錢莊、高利貸，對合理、合法的民間金融進行引導(dǎo)，建立相應(yīng)的規(guī)范機制。14農(nóng)村金融機構(gòu)要加強內(nèi)部風(fēng)險控制，逐步建立客戶信用信息。嚴格審核貸款人、參保人的認定資格，切勿盲目擴張業(yè)務(wù)，嚴格進行內(nèi)部風(fēng)險控制流程，減少新不良資產(chǎn)的產(chǎn)生，合理處理不良資產(chǎn)，降低不良資產(chǎn)率。建立健全公司法人結(jié)構(gòu)，完善現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，避免金融機構(gòu)