中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保實務(wù)

1、1 中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理 體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保實務(wù)體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保實務(wù) 北京首創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司北京首創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司 風(fēng)險管理部風(fēng)險管理部 楊春光楊春光 2 內(nèi)容簡介 u北京首創(chuàng)投資擔(dān)保公司發(fā)展簡介 u擔(dān)保公司風(fēng)險定義 u我國信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在問題 u風(fēng)險管理體系概念、目的、原則 u風(fēng)險管理體系的構(gòu)建模式 u風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 u小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)運作模式 u小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)需要關(guān)注的問題 u案例介紹 3 首創(chuàng)擔(dān)保公司發(fā)展歷程簡介 公司大致經(jīng)歷了三個階段：公司大致經(jīng)歷了三個階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運作模式，公司建章 建制. 第二

2、階段設(shè)立擔(dān)保基金，成立中投保北京分公司. 第三階段公司重組，首創(chuàng)擔(dān)保獨立開展業(yè)務(wù)，打造自身品牌. 4 首創(chuàng)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2007年與1999年相比，公司注冊資本金從2500萬元增加到 目前的3.065億元，公司總資產(chǎn)從2.06萬元增長到目前的16.8億 元，凈資產(chǎn)從2526萬增長到12億元；公司擔(dān)保規(guī)模不斷擴大， 從1999年的1.2億元增加到52億元，公司累計擔(dān)保家數(shù)超過 3710家，擔(dān)?？傤~近200億元。 由于市縣兩級財政持續(xù)注資和資本運作收益大幅增加，到 2008年6月底，公司總資產(chǎn)已達(dá)22億，凈資產(chǎn)增至19億元。 隨著擔(dān)保規(guī)模的增長，近幾年代償率卻逐年下降，2005年代 償率2

3、.2%，2006年1.9%，2007年0.95%。2008年9月底在 保余額42億元，新增代償僅45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低 5 公司各項指標(biāo)增長圖 6 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 完善的風(fēng)險管理體系是首創(chuàng)擔(dān)保公司的完善的風(fēng)險管理體系是首創(chuàng)擔(dān)保公司的 核心競爭力核心競爭力 7 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 政府財力支撐機制 公司系列風(fēng)險管理制度 公司內(nèi)部風(fēng)險信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系 8 擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系 n擔(dān)保公司是承擔(dān)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險通 過來獲取社會效益和經(jīng)濟效益的特殊的金融機 構(gòu)。 n風(fēng)險可能帶來損失，但承擔(dān)風(fēng)險會帶來收益 n擔(dān)保公司從成立的第

4、一天起就要伴隨風(fēng)險一起 成長。 n風(fēng)險不等于損失，而是損失的可能性。只有控 制好風(fēng)險，將損失的概率降到最低，擔(dān)保公司 才能生存發(fā)展。 9 擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系擔(dān)保公司與風(fēng)險的關(guān)系 n風(fēng)險無限 n手段無限 n探索無限 10 擔(dān)保公司風(fēng)險定義擔(dān)保公司風(fēng)險定義 n什么是擔(dān)保公司的風(fēng)險？ n風(fēng)險是什么？ n風(fēng)險在哪里？ 11 風(fēng)險的定義風(fēng)險的定義 國資委2006年企業(yè)全面風(fēng)險管理指引指出：企業(yè)風(fēng)險 是指未來的不確定性不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響；以 能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險分為純粹風(fēng) 險（只能帶來損失一種可能性）和機會風(fēng)險（帶來損失 和盈利的可能性并存） 財政部2008年企業(yè)內(nèi)部控

5、制基本規(guī)范定義：風(fēng)險是對 實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定因素不確定因素 國際iso31000人為風(fēng)險的概念是：不確定性不確定性對目標(biāo)的影 響 12 風(fēng)險的定義風(fēng)險的定義 風(fēng)險就是不確定的危險因素 13 擔(dān)保公司風(fēng)險定義擔(dān)保公司風(fēng)險定義 擔(dān)保公司的風(fēng)險是指所有損害擔(dān)保公司利益影響擔(dān)保公司生存發(fā) 展的危險因素的總和 是公司全部風(fēng)險，包括： 系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)生在宏觀層面，無法回避 非系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測并設(shè)法規(guī)避、控制 和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟（金融）風(fēng)險、政治動蕩風(fēng)險、政策調(diào)控風(fēng)險、市場風(fēng) 險、自然災(zāi)害風(fēng)險、 戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險（資本枯竭風(fēng)險）、 經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、客戶風(fēng)險

6、、制度流程風(fēng)險、體制機制 風(fēng)險、人事風(fēng)險、法律風(fēng)險等等。 14 容易忽視的風(fēng)險 人事風(fēng)險-人力資源風(fēng)險 企業(yè)人力資源風(fēng)險在企業(yè)風(fēng)險中排第幾位？ 和其他部門比較，風(fēng)險有多大？怎樣通過有關(guān) 流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來降低企業(yè)人力資 源風(fēng)險的影響 15 容易忽視的風(fēng)險 機制體制風(fēng)險-與人力資源風(fēng)險互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機制，選拔具 有工作熱情、技術(shù)水平、團隊精神、道德素質(zhì)、 責(zé)任意識的人，定期進(jìn)行專業(yè)技能技巧的培訓(xùn)， 以崗位設(shè)置經(jīng)營目標(biāo)，以經(jīng)營目標(biāo)決定基本薪 酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則 16 容易忽視的風(fēng)險 機制體制風(fēng)險與人力資源風(fēng)險一般不屬于風(fēng)險管理部門工作范疇， 卻對企

7、業(yè)整體風(fēng)險有重大影響。任何一項風(fēng)險管理工作必須是由員 工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因為他與企業(yè)利益一 致，風(fēng)險一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險萌芽，即使 與他本職工作無關(guān)，也都會主動出手消滅，反之，落后的機制體制， 把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作， 也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風(fēng)險，常常釀成大錯， 給企業(yè)造成損失。 有什么措施能比企業(yè)全員主動控制風(fēng)險的力量和效果更強大？ 17 風(fēng)險管理體系的構(gòu)建 風(fēng)險怎么控制？ 通過建設(shè)完善的風(fēng)險管理體系，實施全員、全過程、 動態(tài)的風(fēng)險管理手段對風(fēng)險進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同 時對因風(fēng)險而產(chǎn)生的機會進(jìn)行利

8、用 18 中小信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理體系的作用 n針對擔(dān)保擔(dān)保公司的各種風(fēng)險而設(shè)置的相應(yīng)的風(fēng)險管理 手段的有機組合形成了風(fēng)險管理體系 n體系的缺失是擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展的滯障。除擔(dān)保運行體系外， 擔(dān)保公司的風(fēng)險管理要提升到體系建設(shè)的高度來對待， 它是擔(dān)保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。 n擔(dān)保公司的基本財產(chǎn)保障制度是其擔(dān)保能力，風(fēng)險管理 體系的建設(shè)則是其風(fēng)險管理和風(fēng)險控制能力。 19 我國信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在問題 影響擔(dān)保機構(gòu)信用風(fēng)險的外部問題： p國家目前對擔(dān)保業(yè)的發(fā)展及管理缺乏法律框架制度，法 律法規(guī)不完善 p銀擔(dān)合作控制風(fēng)險機制不到位，擔(dān)保公司成為銀行風(fēng)險 轉(zhuǎn)嫁對象 p政府對擔(dān)保機構(gòu)尚未普遍實施有效

9、的增資和信用風(fēng)險補 償機制，擔(dān)保機構(gòu)抵御風(fēng)險能力弱 p信用體系不完善影響擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險識別 p未建立有效的擔(dān)保風(fēng)險分散機制 20 我國信用擔(dān)保風(fēng)險管理存在問題 擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部信用風(fēng)險管理存在問題： p風(fēng)險管理技術(shù)水平較低 p風(fēng)險管理過程中，注重單一類型或單一環(huán)節(jié)的 風(fēng)險控制，缺乏全面、全過程的動態(tài)風(fēng)險管理 p不能主動控制風(fēng)險 p風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)緩慢 21 風(fēng)險管理體系的概念 風(fēng)險管理是一個管理過程，包括對風(fēng)險的確定、量度、 評估和發(fā)展應(yīng)付風(fēng)險的方法、流程、制度，目的是把可以避 免的風(fēng)險減至最小，成本及損失及小化 風(fēng)險管理體系是擔(dān)保公司為可持續(xù)發(fā)展達(dá)到其發(fā)展戰(zhàn)略 經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制

10、度、流程和管理方法， 形成相互補充、相互支持的有機組合，對公司總體風(fēng)險進(jìn)行 全方位的管理的機制。 風(fēng)險管理體系是擔(dān)保公司總體風(fēng)險的防火墻 22 風(fēng)險管理體系的目的 通過建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù) 管理體系，建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確 保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。 實現(xiàn)防火墻的功能 23 建立風(fēng)險管理體系的原則 1、擔(dān)保公司對外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種 風(fēng)險共同構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險，因此風(fēng)險 管理體系應(yīng)滲透各項業(yè)務(wù)全過程的各個操作環(huán)節(jié)， 是公司各部門全方位的風(fēng)險管理，風(fēng)險管理須從對 外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。 24 建立風(fēng)險管理體系的原則 2、風(fēng)險管

11、理體系應(yīng)按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程 與部門設(shè)置既要考慮各個環(huán)節(jié)的制衡關(guān)系與風(fēng)險控 制，又要有利于工作效率提高）的原則來設(shè)置業(yè)務(wù) 流程及內(nèi)部控制機制 。 25 建立風(fēng)險管理體系的原則 3、風(fēng)險管理體系應(yīng)建立相關(guān)機制，各部門之間 相互協(xié)調(diào)、配合，是一個有機整體。 26 建立風(fēng)險管理體系的原則 4、風(fēng)險管理體系應(yīng)運用信息管理手段進(jìn)行科學(xué) 管理，通過信息管理系統(tǒng)建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及時反 饋、協(xié)調(diào)、完善和糾正 ，以達(dá)到風(fēng)險控制的目的。 27 建立風(fēng)險管理體系的原則 5、風(fēng)險管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險特點及 公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計，以達(dá)到風(fēng)險控 制與管理的目的。 28 風(fēng)險管理體系的基本內(nèi)容 中小企

12、業(yè)信用擔(dān)保具有很強的準(zhǔn)公共品特征，它既不是純商業(yè)品 可用市場化方式收費獲取利潤，也不能像純公益品完全由政府埋單， 其正外部性決定了信用擔(dān)保的供給不足，而擔(dān)保的準(zhǔn)公共品性質(zhì)決定 于中小企業(yè)自身很高的經(jīng)營風(fēng)險和中小企業(yè)發(fā)展對一國整體經(jīng)濟增長 將帶來的巨大收益。擔(dān)保公司的準(zhǔn)公共品特性、其業(yè)務(wù)由獨立法人運 作、現(xiàn)代金融風(fēng)險管理技術(shù)的運用等三個方面結(jié)合，使擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng) 險管理應(yīng)該別具一格，其最終的結(jié)果是，在這種風(fēng)險管理構(gòu)架下，擔(dān) 保機構(gòu)的賠付率必須被控制在一定的水平之內(nèi)。與金融機構(gòu)風(fēng)險管理 立足于增加利潤相比，擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險管理更側(cè)重于減少賠付，衡量 擔(dān)保機構(gòu)作用更多是從其產(chǎn)生的社會效益角度考慮。 基于

13、這個認(rèn)識，中小信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括三個方 面：基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度、風(fēng)險管理制度、風(fēng)險信息系統(tǒng)。 29 風(fēng)險管理體系的基本內(nèi)容 基于前述中小企業(yè)信用擔(dān)保的特征認(rèn)識，政策性 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括三方面內(nèi)容： （1）資本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 （2）風(fēng)險管理制度 （3）建立基于風(fēng)險管理的信息系統(tǒng) 30 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理模式 風(fēng)險管理工作范疇： 風(fēng)險管理是一項非孤立的工作，貫穿于擔(dān)保 業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程，涉及到擔(dān)保業(yè)務(wù) 全部操作人員。 31 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理模式 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理理念： 堅持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù) 制度和操作規(guī)范作為風(fēng)險管理工作的核心

14、并以此 為保障。 簡單有效簡單有效 是我們追求的方向 32 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理模式 p風(fēng)險管理體系構(gòu)建思路 針對公司運營中遇到的各種風(fēng)險或根據(jù)業(yè)務(wù)需要制訂 相應(yīng)的操作規(guī)范付諸實施于具體業(yè)務(wù)中總結(jié)和反 省實踐中的經(jīng)驗和教訓(xùn)對操作規(guī)范進(jìn)行補充和修改 遵循完善后的操作規(guī)范在具體業(yè)務(wù)中實施，各種制度規(guī) 范的組合形成具有自身特點的風(fēng)險管理體系，并在這樣一 個循環(huán)往復(fù)中不斷提高風(fēng)險管理能力。 33 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系包括基本財產(chǎn)及 風(fēng)險補償制度、風(fēng)險管理制度、風(fēng)險信息制度三 個層面 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理體系由32個具體的、 有針對性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦

15、法組 成 如圖： 34 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 35 首創(chuàng)擔(dān)保風(fēng)險管理體系的特征 1、政府財力支撐（增資補償） 2、堅持全過程的風(fēng)險控制 3、堅持全員風(fēng)險控制 4、提高量化分析比重 5、充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合） 6、建立應(yīng)用風(fēng)險評估模型 7、與專業(yè)機構(gòu)廣泛合作 36 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 是政府財力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔(dān)保公司立 足之本，包括： p擔(dān)保資本金管理辦法 p風(fēng)險補償金制度 p風(fēng)險準(zhǔn)備金制度 p再擔(dān)保機制 37 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 資本性補償和擔(dān)保資金增資機制 （1）市財政注入資本金； （2）市、區(qū)（縣）兩級財政擔(dān)保資金每年納入 財政預(yù)算增資 38 基

16、本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 代償補償機制 (1)公司自營：通過市財政對擔(dān)保公司實行限 率補償機制，年代償率控制在6%前提下予以補償。 年代償率=當(dāng)年代償金額/當(dāng)年在保余額 （2）區(qū)（縣）財政依據(jù)市財政局文件相應(yīng)建立 補償機制納入?yún)^(qū)（縣）財政預(yù)算，市財政局在限率 補償基礎(chǔ)上實行50%補貼政策。 39 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 風(fēng)險準(zhǔn)備金制度： 1、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 按擔(dān)保費收入的50%提取，當(dāng)年補差 2、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金 參考在保項目六級分類情況，按年末擔(dān)保余額的0.1 1%提取，每年累加。 3、風(fēng)險準(zhǔn)備基金 按稅后利潤的5%10%提取 各項準(zhǔn)備金余額已經(jīng)超過1.5億元 40 基本財產(chǎn)及風(fēng)險補償制度 再擔(dān)

17、保機制 作為發(fā)起人之一，參股北京市再擔(dān)保公司。首期注冊資本10 億元。 首創(chuàng)擔(dān)保將成為首批獲得再擔(dān)保支持的擔(dān)保公司之一 主要是對擔(dān)保余額實行再擔(dān)保，由再擔(dān)保公司承擔(dān)一般保證 責(zé)任 凡納入再擔(dān)?；鹬С值膿?dān)保機構(gòu)，須按其擔(dān)保保費的一定 比例向再擔(dān)?；鸸芾頇C構(gòu)繳納管理費，該費用一部分作為再擔(dān) ?；鸬难a充，另一部分作為再擔(dān)保體系內(nèi)機構(gòu)的管理、培訓(xùn)等 費用支出。 財政資金對再擔(dān)保公司進(jìn)行財力支持 41 風(fēng)險管理制度風(fēng)險管理制度 u業(yè)務(wù)評價制度（事前） u決策制約制度（全過程） u在保項目監(jiān)控管理制度（事中） u逾期及代償項目管理制度（事后） u獎懲及問責(zé)制度 u擔(dān)保項目文檔管理制度 u擔(dān)保資金運作

18、管理制度 42 風(fēng)險管理制度風(fēng)險管理制度 是擔(dān)保公司持續(xù)發(fā)展的保障，它對主營擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過 程的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，形成了一套縱橫相間的制度網(wǎng)絡(luò)， 這套制度明確了項目從受理、評審、復(fù)核、審批到保后監(jiān)管 再到追償?shù)雀黜椌唧w工作的內(nèi)容、方法、權(quán)限和規(guī)程，制度 涵蓋了業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程。這些制度完備性和有 效性是擔(dān)保公司核心競爭力的體現(xiàn)，是擔(dān)保公司不懈努力， 孜孜以求的目標(biāo)。首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險管理制度包括業(yè)務(wù)評價 制度、決策制約制度、在保項目監(jiān)控管理制度、逾期代償項 目管理制度、獎懲及問責(zé)制度、文檔管理制度、擔(dān)保資金運 作制度七大類25個制度，下面就重點制度分別介紹 43 業(yè)務(wù)評價制度業(yè)務(wù)評價制

19、度 業(yè)務(wù)評價制度設(shè)計和制定的依據(jù)：各類擔(dān)保品種 的不同風(fēng)險控制要點是擔(dān)保業(yè)務(wù)評價制度的設(shè)計和 制定依據(jù)：在擔(dān)保業(yè)務(wù)實踐中要根據(jù)擔(dān)保品種風(fēng)險 確定不同風(fēng)險控制機制，按擔(dān)保業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險度 來設(shè)計評價標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)模型，見下表： 44 擔(dān)保品種風(fēng)險控制機制分類表擔(dān)保品種風(fēng)險控制機制分類表 擔(dān)保類別擔(dān)保品種風(fēng)險程度 一般貸款擔(dān)保項目貸款擔(dān)保，如房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保、過橋擔(dān)保 大 小 流資貸款擔(dān)保 貿(mào)易融資擔(dān)保國內(nèi)貿(mào)易融資擔(dān)保，如銀行承兌匯票擔(dān)保 國際貿(mào)易融資擔(dān)保，如信用證擔(dān)保、進(jìn)出口押匯等 銀行保函擔(dān)保主要是貿(mào)易類保函，如投標(biāo)、履約、預(yù)付款 工程擔(dān)保投標(biāo)、履約、預(yù)付款、維修、保留金、付款、業(yè)主支付擔(dān)保 訴

20、訟保全擔(dān)保訴前、訴中保全擔(dān)保 金融產(chǎn)品擔(dān)保保本基金擔(dān)保、信托產(chǎn)品擔(dān)保等 再擔(dān)保對擔(dān)保機構(gòu)本身或其擔(dān)保項目的擔(dān)保 45 業(yè)務(wù)評價制度 各類業(yè)務(wù)評價制度是以風(fēng)險最大的貸款擔(dān)保為基 準(zhǔn)對象而設(shè)計的，其他擔(dān)保品種根據(jù)項目風(fēng)險度參 照執(zhí)行 46 業(yè)務(wù)評價制度的組成 p擔(dān)保項目評審工作指引 p擔(dān)保項目復(fù)審工作指引 p項目經(jīng)理ab角負(fù)責(zé)制 p融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估測評體系 p小額綠通擔(dān)保項目風(fēng)險評估測評體系 p非融資擔(dān)保項目評價規(guī)范 p合作機構(gòu)擔(dān)保項目操作規(guī)范 p授權(quán)銀行擔(dān)保項目操作規(guī)范 p融通倉擔(dān)保項目評價操作規(guī)范 47 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 是評審工作最基本工作規(guī)范，給項目評審人員制定 了

21、最低的工作底線，項目經(jīng)理必須在工作指引規(guī)定的底 線之上開展工作。該指引分十大類，從訪談企業(yè)主要負(fù) 責(zé)人到如何核對審查財務(wù)資料都做出了細(xì)致的規(guī)定，其 目的是保證項目經(jīng)理在評審工作中能夠獲取到最原始最 真實的第一手企業(yè)信息和資料，為制定擔(dān)保方案提供明 確的依據(jù)。這些規(guī)定都是底線，評審人員不能突破底線， 自行省略規(guī)定的評審工作程序， 48 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 （一）、訪談關(guān)鍵人 1.訪談對象： （1）擔(dān)保經(jīng)辦人員 （2）財務(wù)負(fù)責(zé)人 （3）企業(yè)法人 （4）主要經(jīng)營者或業(yè)務(wù)主管 （5）其他員工（必要時選用） 關(guān)鍵人的訪談必須分別進(jìn)行 49 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 2訪談重

22、點： 企業(yè)歷史沿革、股本結(jié)構(gòu)及股東背景介紹、企業(yè)組織結(jié) 構(gòu)和人員狀況、行業(yè)背景、經(jīng)營模式、主營業(yè)務(wù)及競爭優(yōu)勢、 成本費用及應(yīng)收款控制管理方式、業(yè)績考核辦法、資產(chǎn)和負(fù) 債狀況、貸款用途、還款來源、反擔(dān)保措施、地方政府支持 力度等。 50 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 3訪談目的： （1）通過會談，項目經(jīng)理能夠?qū)ζ髽I(yè)有一個大致的了解， 能夠初步判斷企業(yè)有無負(fù)債能力。 （2）通過不同對象對同一問題的回答，分析判斷企業(yè)情 況的真實性。 （3）感受企業(yè)對評審核查工作和反擔(dān)保措施設(shè)置的配合 程度，初步判斷企業(yè)的還款誠意。 （4）確定下一步評審工作需要審查核實的重點。 51 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目

23、評審工作指引 （二）、考察現(xiàn)場 1考察現(xiàn)場： 辦公場所、生產(chǎn)場所、經(jīng)營場所、商品存放倉庫、提供 個人連帶保證的個人居住地。 2考察目的： （1）通過現(xiàn)場考察，掌握以上經(jīng)營現(xiàn)場的地理位置、 面積、權(quán)屬、價值； （2）通過觀察經(jīng)營場所現(xiàn)狀、人員、辦公設(shè)施、機器 設(shè)備、原輔材料配備等細(xì)節(jié)，初步判斷企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營規(guī) 模是否與報表反映數(shù)據(jù)相匹配； （3）感知企業(yè)和個人的經(jīng)濟實力和企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能 力 52 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 現(xiàn)場考察兩大技巧： 1、看細(xì)節(jié) 2、看狀態(tài) 53 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 （三）、財務(wù)資料審查 1審查重點科目： 貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)

24、收款、應(yīng)收票據(jù)、 固定資產(chǎn)、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅金、短期借款和長期借款、主 營業(yè)務(wù)收入。 2審查目的： 排除資產(chǎn)業(yè)績虛增狀況，確定報表中重點科目數(shù)據(jù)的真 實性。 54 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 3、審查方法： 1)表賬相對、賬賬相對。 2)隨機抽查賬證相對、賬物相對 3）向銀行查詢（流水、余額） 4）通過審計師事務(wù)所向稅務(wù)部門查詢納稅與收 入是否匹配 55 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 查賬技巧 1、必須看原件、看憑證 2、力求第三方印證（如銀行、上下游客戶） 3、有重點、不求精確求正確 56 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 （四）或有負(fù)債審查 非常重要！但無確定的方法保

25、證全面掌握企業(yè) 的或有負(fù)債。 相對有效的方法是在訪談關(guān)鍵人時，讓不同訪談對 象對企業(yè)對外擔(dān)保問題的回答并結(jié)合企業(yè)實際控制人的 經(jīng)營風(fēng)格來判斷和總結(jié)。 如果有非關(guān)聯(lián)企業(yè)為該企業(yè)提供了信用擔(dān)保，務(wù)必 摸清是否提供了互保。 57 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 （五）重要企業(yè)資料、項目資料、合同審查 （六）了解上下游客戶或同行企業(yè) （七）走訪第三方信用反擔(dān)保單位并核查相關(guān)資料 （八）現(xiàn)場勘察反擔(dān)保資產(chǎn) （九）對個人連帶保證人進(jìn)行家訪 （十）與貸款行客戶經(jīng)理溝通 58 業(yè)務(wù)評價制度之 擔(dān)保項目評審工作指引 評審工作指引除了對報表核實做出了細(xì)致規(guī)定之外，還 要求項目審查人做足表外功夫：做足表外功夫

26、： 銀行在給大企業(yè)貸款時是過度依賴企業(yè)財務(wù)報表的，這 在抵押本位體制下是有其合理性的，但小企業(yè)的資產(chǎn)狀況、 企業(yè)結(jié)構(gòu)、生存環(huán)境與大企業(yè)完全不同，不能全部依賴大企 業(yè)的評級標(biāo)準(zhǔn)去測算小企業(yè)的償債能力，而要重視行業(yè)風(fēng)險、 經(jīng)營年限甚至股東個人財產(chǎn)線索等非財務(wù)信息。像企業(yè)的水 電帳單、工資支付、社保繳納、上下游和業(yè)內(nèi)口碑等情況都 可以成為我們考察小企業(yè)帳債能力和償債風(fēng)險的因素 59 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目評審報告規(guī)范 對評審報告制定了一個格式化標(biāo)準(zhǔn)文本，以填 空的方式，把評審一個項目需要了解的最基本的信 息內(nèi)容全部編排進(jìn)去，項目經(jīng)理撰寫報告時需要逐 一落實，具有強制性，不可自行省略、刪除其中的

27、 任何內(nèi)容，以保證項目經(jīng)理詳評工作全面到位。 60 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目評審報告規(guī)范 報告格式 現(xiàn)場描述及圖片支持 重要會計科目核實方式、評價 用途可行性 還款可行性 存在風(fēng)險及對策 反擔(dān)保措施 擔(dān)保方案 61 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 是我公司最重要的融資擔(dān)保項目綜合風(fēng)險定量化 評估系統(tǒng)，對擔(dān)保項目的資產(chǎn)實力、經(jīng)營能力、反 擔(dān)保措施進(jìn)行定量化分析測算，已實現(xiàn)電腦自動測 分評級。每個融資擔(dān)保項目必須通過電腦系統(tǒng)評級， 作為決策層的決策依據(jù)之一。 并非通過的項目一定可以做，不通過的一定不能 做，還要看項目經(jīng)理的定性化評價。 62 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)

28、用該模型對歷年出險（逾期、代償）項目進(jìn)行測 試統(tǒng)計，有效率達(dá)到87%，準(zhǔn)確率達(dá)到69% 總分不合格項目，出現(xiàn)逾期、代償比率為69% 單項指標(biāo)不合格，出現(xiàn)逾期、代償比率為87% 63 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng)包含以下評價模型，可實 現(xiàn)相應(yīng)功能 64 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 圖：擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 企業(yè)風(fēng)險 初步 判斷模型 企業(yè)信用 等級 評估模型 企業(yè)授信 額度 確定模型 反擔(dān)保措施 評價模型 擔(dān)保項目 綜合 評價模型 65 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) (1)企業(yè)風(fēng)險初步判別模型 該模型可直接將企業(yè)劃分為風(fēng)險較大的不能接受

29、企業(yè)、風(fēng)險較小可接受企業(yè)兩類。經(jīng)初步判斷風(fēng)險大的企業(yè) 可直接剔除；如果評估系統(tǒng)判斷是不可接受的企業(yè)，分析人 員認(rèn)為是可接受的，可將該企業(yè)列為重點關(guān)注對象進(jìn)行分析 考察。（企業(yè)和企業(yè)負(fù)責(zé)人涉及訴訟的企業(yè)、經(jīng)營不足一年 的企業(yè)、屬于國家政策限制或淘汰行業(yè)的企業(yè)等在網(wǎng)上申報 時會被系統(tǒng)直接剔除） 66 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) (2)企業(yè)信用等級評估模型 經(jīng)過初步判斷后的可接受企業(yè)之間的信用風(fēng)險程 度并不相同，該模型用來對其信用風(fēng)險程度進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì) 分。該模型對企業(yè)信用等級的劃分是在僅考慮企業(yè)自身因素 的基礎(chǔ)上形成的，并不將反擔(dān)保措施的影響考慮在內(nèi)，其反 映的級別是企業(yè)自身實際的信

30、用等級。因為一旦企業(yè)發(fā)生違 約現(xiàn)象，無論其反擔(dān)保措施如何強大，我們也認(rèn)為企業(yè)違約， 反擔(dān)保措施只是在企業(yè)出現(xiàn)違約情形下的一種補救措施。 67 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) (3)企業(yè)合理授信額度確定模型 任何一家企業(yè)所處的經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營 管理能力及財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)類型等，決定了其具有 一個相對合理的授信額度范圍，企業(yè)信用等級不同、 行業(yè)領(lǐng)域不同，對其合理的授信額度都有不同的影 響。該模型充分考慮上述因素，用來確定企業(yè)合理 的授信額度范圍。 68 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) (4)反擔(dān)保措施評價模型 合理授信額度范圍與擔(dān)保金額大小的比例關(guān)系，直 接關(guān)系到擔(dān)保項目的風(fēng)險

31、程度與反擔(dān)保措施的有效性。反擔(dān) 保措施是否有效，除考察擔(dān)保方式、抵押物、質(zhì)押物的合法 性外，還要充分考察抵押物、質(zhì)押物的價值大小、自然損耗、 技術(shù)損耗、變現(xiàn)障礙等因素，并最終通過抵、質(zhì)押的充足系 數(shù)來反映反擔(dān)保措施的有效性。另外通過第三方信用擔(dān)保的， 可以通過上述企業(yè)信用等級評級模型及管理流程授信額度確 定模型，對第三方的擔(dān)保能力進(jìn)行判斷。該模型區(qū)分不同的 擔(dān)保方式，結(jié)合企業(yè)合理授信額度，對反擔(dān)保措施的有效性 給予量化和評價。 69 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) （5）擔(dān)保項目綜合評價模型 是前面四個模型的集合具有前面四個模型 的綜合功能。我們公司在總結(jié)歷年擔(dān)保業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) 上，設(shè)立

32、了四個類別擔(dān)保項目綜合評價模型，分別 是生產(chǎn)制造行業(yè)擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、 商貿(mào)流通行業(yè)擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、服 務(wù)行業(yè)擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)、小額綠通 擔(dān)保項目綜合償債能力測分系統(tǒng)。 70 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 商貿(mào)流通企業(yè)綜合償債能力測評系統(tǒng) 數(shù)據(jù)來源 申請擔(dān)保金額 資產(chǎn)質(zhì)量量化指標(biāo) 經(jīng)營能力量化指標(biāo) 反擔(dān)保能力量化指標(biāo) 定型化評價 71 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 商貿(mào)流通企業(yè)綜合償債能力測評系統(tǒng) 圖示 說明 應(yīng)用 72 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 反擔(dān)保措施量化計分辦法、 保障性措施量化計分辦法介紹 約束性措施量化計

33、分辦法介紹 73 業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦法 一、實物性資產(chǎn)（含所有動產(chǎn)和不動產(chǎn)）抵、質(zhì)押。一、實物性資產(chǎn)（含所有動產(chǎn)和不動產(chǎn)）抵、質(zhì)押。 抵、質(zhì)押物時點價值擔(dān)保金額抵、質(zhì)押物時點價值擔(dān)保金額*40 p土地、房產(chǎn)抵押和貴金屬質(zhì)押，項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后土地、房產(chǎn)抵押和貴金屬質(zhì)押，項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后 以七折計值；高于以七折計值；高于40分按分按40分計。分計。 p汽車、設(shè)定了有效監(jiān)管措施的設(shè)施設(shè)備和商品（含融通倉實時監(jiān)管的商汽車、設(shè)定了有效監(jiān)管措施的設(shè)施設(shè)備和商品（含融通倉實時監(jiān)管的商 品），項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計值；高于品），項

34、目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場現(xiàn)價后以五折計值；高于25分按分按25分分 計。保障能力特別強的項目，項目經(jīng)理可以在定性化評價中加分，但要說明理由。計。保障能力特別強的項目，項目經(jīng)理可以在定性化評價中加分，但要說明理由。 p特殊抵質(zhì)押品，項目經(jīng)理可根據(jù)實際情況計分，但應(yīng)當(dāng)說明理由。特殊抵質(zhì)押品，項目經(jīng)理可根據(jù)實際情況計分，但應(yīng)當(dāng)說明理由。 p法律規(guī)定需要辦理登記手續(xù)，但實際操作中無法辦理抵押登記手續(xù)的抵押法律規(guī)定需要辦理登記手續(xù)，但實際操作中無法辦理抵押登記手續(xù)的抵押 物、融通倉信息監(jiān)管的商品不能在此項欄目計分物、融通倉信息監(jiān)管的商品不能在此項欄目計分. 74 業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦

35、法 2、存單、國債、存單、國債、aaa級企業(yè)債券質(zhì)押。級企業(yè)債券質(zhì)押。 p 計分方式：存單、國債、aaa級企業(yè)債券現(xiàn)值以九折 計值擔(dān)保貸款金額*40。高于40分按40分計。 設(shè)定強行平倉價的二級市場股票抵押。設(shè)定強行平倉價的二級市場股票抵押。 p 計分方式：設(shè)定的強行平倉價以九折計值擔(dān)保貸款 金額*40。高于40分按40分計。 75 業(yè)務(wù)評價制度之 保障性措施量化計分辦法 3、個人無限連帶保證。、個人無限連帶保證。 p對于由夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶保證反擔(dān)保措 施（須提供60萬元以上資產(chǎn)線索），我們認(rèn)定該措施具有30萬元的保障 能力，提供的資產(chǎn)線索在60萬元以下的，按實際資產(chǎn)金

36、額二分之一量化 保障能力。單身個人則按15萬元保障能力計算（須提供30萬元以上資產(chǎn) 線索），提供的資產(chǎn)線索在30萬元以下的，按實際資產(chǎn)金額二分之一量 化保障能力。已婚人士提供單獨的個人連帶保證不得計分。 76 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 1、個人無限連帶保證。、個人無限連帶保證。 p由單身或夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶 保證，每個家庭的連帶保證為2分；已婚雙方只有一方提供 的連帶保證為1分。 p非股東提供的家庭連帶保證每增加一人可加1分； p多個家庭或多個個人提供連帶保證，分值可累加。累加 后，分值最高不超過20分。 77 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 2、非

37、關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔(dān)保。、非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔(dān)保。 用信用等級主體分測分表對信用反擔(dān)保單位進(jìn)行信用 等級測分，測分值*0.66即可得出反擔(dān)保指標(biāo)分值。單家非 關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保分值不超過20分。多家非關(guān)聯(lián)企業(yè) 提供的信用反擔(dān)保分值可以累加，但分值最高不超過20分。 特別優(yōu)秀企業(yè)提供的信用反擔(dān)保，或者多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供 信用反擔(dān)保的項目，項目經(jīng)理可在附加分中考慮加分。 78 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 3、關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保。、關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān)保。 其效力最高（項目經(jīng)理根據(jù)實際情況）可視同非關(guān)聯(lián)企業(yè)的三分 之一，用信用等級主體分測分表對信用反擔(dān)保單位進(jìn)行信用

38、等級測分， 測分值*0.66*3即可得出關(guān)聯(lián)企業(yè)反擔(dān)保指標(biāo)最高分值。與擔(dān)保主體 企業(yè)合并報表或者經(jīng)營產(chǎn)品完全相同的關(guān)聯(lián)企業(yè)不適用此法，該兩類企 業(yè)必須提供信用反擔(dān)保而不能為項目加分。同時有若干家關(guān)聯(lián)企業(yè)提供 第三方信用反擔(dān)保，各企業(yè)分值不可以累加，但可以取最高分，其余按 家數(shù)每增加一家反擔(dān)保企業(yè)加2分方式進(jìn)行累加。累加后關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信 用反擔(dān)保匯總分值最高不超過10分。特別優(yōu)秀的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用反擔(dān) 保，項目經(jīng)理說明理由后在定性化評價中加分。 79 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 4、沒有設(shè)定有效監(jiān)管措施的機器設(shè)備、設(shè)施抵、沒有設(shè)定有效監(jiān)管措施的機器設(shè)備、設(shè)施抵 押押 項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原

39、則判斷實際市場現(xiàn)價后以五 折計計算時點價值擔(dān)保貸款金額*40。分值最高 不超過10分。 80 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 5、融通倉信息監(jiān)管的商品。、融通倉信息監(jiān)管的商品。 對監(jiān)管商品項目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實際市場 現(xiàn)價后以五折計計算時點價值擔(dān)保貸款金額*40。 分值最高不超過2分。 81 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 其他措施。其他措施。 凡不屬于以上方式的任何其他反擔(dān)保措施， 如倉單、商標(biāo)權(quán)、收益權(quán)、經(jīng)營權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押等， 由于個體差異化程度較高，需具體項目具體分析， 由項目經(jīng)理定分，并說明給分理由。 82 業(yè)務(wù)評價制度之 約束性措施量化計分辦法 多項措施組合多項措施

40、組合 若項目中同時設(shè)有兩種或兩種以上反擔(dān)保措 施，不同措施的計分結(jié)果可以累加。約束性措施累 加后不得超過20分,約束性措施和保障性措施累加 后得出反擔(dān)保能力指標(biāo)值,其最高分不超過40分. 83 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 反擔(dān)保組合的應(yīng)用 1、不可缺少的個人連帶保證 2、實物抵押鎖定風(fēng)險，為主要風(fēng)險化解方式 3、非關(guān)聯(lián)第三方信用保證為重要風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁渠道 4、關(guān)聯(lián)方信用保證可防止惡意避債 5、存貨監(jiān)管為有效補充 84 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 風(fēng)險評估分級及應(yīng)用： pa級：最后測分值為90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。 建議費率不低于1.2 pb級：最后測

41、分值為8090分（含附加分），且主分值不低于70分。 建議費率不低于1.5 pc級：最后測分值為6080分（含附加分），且主分值不低于50分。 根據(jù)主分值的高低，用加減（）號區(qū)別該級別更詳細(xì)的 信用等級狀況： pc：主分在7080的c級項目；建議費率不低于1.8 85 業(yè)務(wù)評價制度之 融資擔(dān)保項目風(fēng)險評估系統(tǒng) pc：主分在6070的c級項目；建議費率不低于2.0 pc-：主分在60以下的c級項目；建議費率不低于2.5 pc-：最后測分值為60分，但主分在50分以下的項目。 建議費率不低于2.8 pd級：最后測分值在5060之間項目。一般不予提供擔(dān) 保。 pe級： 最后測分值在50以下項目。 一

42、般不予提供擔(dān)保。 86 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 是我公司為政策性扶持中小企業(yè)融資而推出的快速審批 通道，凡是在北京市注冊、依法納稅、運營兩年以上的企業(yè) 均可申報。該品種基本特點是以納稅報表作為評審依據(jù)（納 稅報表時縮水的報表），以企業(yè)經(jīng)營者個人信用保證為主， 免實物抵押（有實物抵押可在原審定基礎(chǔ)上相應(yīng)調(diào)高擔(dān)保額 度），完全采用標(biāo)準(zhǔn)化評審，審批速度快（受理到批準(zhǔn)不超 過3個工作日）。并且和相關(guān)銀行簽訂協(xié)議，此類項目由我 公司承擔(dān)100%本金擔(dān)保，無寬限期代償，銀行見保即貸， 銀行方面只作形式審查，銀行審批時間不超過3個工作日， 亦稱見保即貸見保即貸項目。 87 業(yè)務(wù)評價制度之

43、小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 從企業(yè)納稅報表采集數(shù)據(jù) 一般而言，納稅報表是資產(chǎn)、收入縮了水的報表，才納 稅報表采集的財務(wù)信息，至少反映了企業(yè)的資產(chǎn)實力和經(jīng)營 能力，大大簡化了評審人員審查工作量，實用性強，對控制 風(fēng)險和提高工作效率有積極意義 88 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 100萬元額度項目模型介紹 89 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 300萬元額度項目模型介紹 90 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 小額綠通一些基本操作原則： 1、個人或家庭連帶保證被賦予30萬元以下的可量化的 保障能力 2、至少提供兩個不同家庭的連帶保證成為必要條件 3、實物抵押僅成為調(diào)增擔(dān)

44、保額度的參考依據(jù) 4、項目經(jīng)理只有單向向下調(diào)減額度的權(quán)限 91 業(yè)務(wù)評價制度之 小額綠通項目風(fēng)險評估系統(tǒng) 高效率：小額綠通項目從受理到放款平均時間為 10個工作日 低風(fēng)險：2005年底開始推行，至今累計擔(dān)保項 目420多個，擔(dān)保金額3.8億多元，尚無發(fā)生過一例 代償 92 業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范 融通倉項目是我公司特色品種之一。目的是解決 中小企業(yè)普遍存在的在融資中缺乏固定資產(chǎn)作為抵 押品的問題，把中小企業(yè)在資產(chǎn)中占有大比重的存 貨作為融資擔(dān)保資源利用起來 93 業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范 設(shè)立專門的物流監(jiān)管公司首佳融通公司 評價存貨（質(zhì)押物）的流動性、耐儲性 改變

45、倉庫租賃關(guān)系將倉庫轉(zhuǎn)租至監(jiān)管公司名 下，或?qū)⒇浳镛D(zhuǎn)儲到監(jiān)管公司自己的倉庫中 簽訂三方質(zhì)押監(jiān)管合同 設(shè)計監(jiān)管流程，保證企業(yè)在最低庫存線上的存貨 能通暢流轉(zhuǎn)，保證監(jiān)管人員對監(jiān)管貨物實時無縫隙 控制 94 業(yè)務(wù)評價制度之 融通倉擔(dān)保項目評價規(guī)范 適用大宗生產(chǎn)、消費物資如鋼材、塑料原料、家 用電器、汽車、有色金屬生產(chǎn)、貿(mào)易企業(yè) 主要風(fēng)險是企業(yè)強行暴力出庫行為 單純?nèi)谕▊}監(jiān)管項目一般擔(dān)保金額控制在500萬 元以下，較多配合其他反擔(dān)保措施 業(yè)務(wù)運作歷史5年，累計提供擔(dān)保項目320多個， 金額23億多元，僅出現(xiàn)過一例強行出庫項目 95 業(yè)務(wù)評價制度之 授權(quán)銀行擔(dān)保項目評價規(guī)范 也稱見貸即保項目，是我公司特色

46、擔(dān)保品種之 一，目的是為了減少銀行和擔(dān)保公司重復(fù)評審重復(fù) 勞動而推出的業(yè)務(wù)。我們選擇合作多年、評審能力 強、負(fù)責(zé)任的一些基層銀行給與授權(quán)，在300萬限 額下，銀行評審?fù)ㄟ^并推薦給擔(dān)保公司的項目，我 們不再作實質(zhì)性審查，僅對反擔(dān)保措施作形式審查 即可提供擔(dān)保，以比例擔(dān)保形式對授權(quán)銀行進(jìn)行約 束。此類項目我公司承擔(dān)90%本金擔(dān)保責(zé)任，銀行 對10%及利息承擔(dān)風(fēng)險，并不得收取相應(yīng)保證金， 與擔(dān)保公司風(fēng)險分擔(dān)。 96 決策制約制度 1、自營融資擔(dān)保項目審批制度 2、自營非融資擔(dān)保項目審批制度 3、合作機構(gòu)擔(dān)保項目審批制度 4、評審會議事規(guī)則 97 決策制約制度 之自營融資擔(dān)保項目審批制度 是我公司最基

47、本的業(yè)務(wù)審批制度，其他審批制度在此基 礎(chǔ)上按業(yè)務(wù)性質(zhì)風(fēng)險程度進(jìn)行調(diào)整。按該制度規(guī)定，項目經(jīng) 理評審項目實行ab角責(zé)任制，項目經(jīng)理a角撰寫評審報告， 出具評審結(jié)論，b角提出獨立意見，（200萬元以上項目需 要有評審部經(jīng)理同時出具意見），然后將企業(yè)資料和評審報 告轉(zhuǎn)風(fēng)險管理部進(jìn)行復(fù)審復(fù)核，風(fēng)險部項目負(fù)責(zé)人針對評審 不提供的資料就評審部審查工作的合規(guī)性、企業(yè)資料的合法 性、反擔(dān)保措施的合法性、擔(dān)保項目合理行可行性提出意見， 對200萬元以下項目報公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，對200萬元以上項目 報評審委員會會審決策。 98 決策制約制度 之自營融資擔(dān)保項目審批制度 特點是事事制衡、層層把關(guān)，降低道德風(fēng)險 下戶評審

48、需要ab角兩人同往，b角出具獨立意見， 大項目部門負(fù)責(zé)人出具意見。 風(fēng)險管理部對項目的合規(guī)性、合法性、可行性從 不同視角提出意見 大項目評審會集體審議決策 99 決策制約制度 之自營非融資擔(dān)保項目審批制度 為了適應(yīng)客戶需求，提高業(yè)務(wù)審批效率，對于風(fēng) 險程度較低的擔(dān)保品種，擴大公司領(lǐng)導(dǎo)簽批權(quán)限， 如提供一般保證的保函項目，訴訟保全擔(dān)保項目， 500萬元以下的融通倉項目，300萬元以下的小額 綠通項目，300萬元以下的授權(quán)銀行見貸即保項目 都由公司領(lǐng)導(dǎo)直接簽批 100 決策制約制度 之合作機構(gòu)擔(dān)保項目審批制度 擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)是首創(chuàng)擔(dān)保重要業(yè)務(wù)支撐體系，首創(chuàng)擔(dān)保公司 以建立合作機構(gòu)、設(shè)立分公司、事業(yè)部等形

49、式在北京市15個 區(qū)縣建立了5個分公司、10個合作機構(gòu)、1個事業(yè)部，這些 機構(gòu)的合作模式是：擔(dān)保資金統(tǒng)一管理、風(fēng)險總量控制、項 目評審采取統(tǒng)一操作規(guī)范、擔(dān)保項目授權(quán)審批、風(fēng)險收益分 擔(dān)。根據(jù)不同合作機構(gòu)入資資金大小、從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)高 低、項目控制能力強弱分別給與300到500萬元的授權(quán)，在 權(quán)限范圍內(nèi)，合作機構(gòu)自行決策擔(dān)保項目，由首創(chuàng)擔(dān)保統(tǒng)一 承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 權(quán)限以上仍需納入總公司的審批流程。 101 決策制約制度 之合作機構(gòu)擔(dān)保項目審批制度 合作機構(gòu)均由地方政府職能部門出面合作，有的是區(qū)縣 財政局，有的是工業(yè)局、有的是科委，他們具有地方政府的 管理職能，對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)非常了解并有很強的控制力

50、，往往 一些我們用常規(guī)方式評價不符合要求的項目，在他們的管理 下，都能夠成功實施擔(dān)保業(yè)務(wù)，順利解除擔(dān)保責(zé)任。我們每 年有三分之一強的項目來自合作機構(gòu)，這些項目如果完全由 總公司評審，有一半以上是不能通過的，如果出現(xiàn)風(fēng)險，由 公司追償，基本都難以追回，因為都沒有保障性的反擔(dān)保措 施，但是在合作機構(gòu)的管理下，代償率沒有超過千分之五， 而且代償項目基本都能在一年內(nèi)實現(xiàn)追償。 因此給與合作機 構(gòu)一定的授權(quán)，以適應(yīng)區(qū)縣擔(dān)保業(yè)務(wù)的實際需求，審批權(quán)限 隨合作機構(gòu)風(fēng)險管理能力的加強在逐年提升。 102 決策制約制度 之評審委員會議事規(guī)則 評審委員會每周召開2次，評審會委員由公司領(lǐng) 導(dǎo)、首席律師、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)

51、人組成，共10人， 必須在含董事長總經(jīng)理在內(nèi)的評委7人以上到會為 有效開會人數(shù)，到會三分之二委員表決同意才能批 準(zhǔn)項目通過。 董事長、總經(jīng)理享有一票否決權(quán)。 103 在保項目監(jiān)控管理制度（事中） 在保項目監(jiān)控工作是重要的過程管理工作，是 擔(dān)保項目風(fēng)險發(fā)現(xiàn)、控制、化解的前提，包括： 1、在保項目六級分類管理辦法 2、在保項目監(jiān)控管理辦法 3、在保項目委托監(jiān)控管理辦法 4、融通倉項目監(jiān)控管理辦法 104 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 在保項目質(zhì)量六級分類是評價在保項目風(fēng)險狀況 的一種方法，是防范擔(dān)保資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險的重要手段， 它按擔(dān)保貸款無風(fēng)險解除責(zé)任的可能性，將項目劃 分為正常、關(guān)注、

52、警惕、次級、可疑和損失六個類 別；其中，正常、關(guān)注和警惕均歸類為正常擔(dān)保項 目，次級、可疑和損失合并成為不良擔(dān)保項目。并 根據(jù)擔(dān)保項目風(fēng)險程度和風(fēng)險點的不同實施差異化 管理。 105 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 在保項目質(zhì)量六級分類的目標(biāo)是： p揭示擔(dān)保資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映 擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量； p及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保信貸資產(chǎn)發(fā)放、監(jiān)控、催收和不良資產(chǎn)清理中存在 的問題，通過實施差異化管理辦法，最大限度的降低風(fēng)險、減少損失。 p為提取擔(dān)保損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。 p通過六級分類、實現(xiàn)對項目的貸后監(jiān)管和評審稽核工作 p在保項目質(zhì)量六級分類遵循“定期認(rèn)定，實時調(diào)整”的原則，

53、將 分類工作納入日常管理；按季進(jìn)行貸款質(zhì)量六級分類，根據(jù)擔(dān)保信貸資 產(chǎn)風(fēng)險變化情況進(jìn)行實時監(jiān)控和調(diào)整。 106 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （一）、正常類擔(dān)保項目。（一）、正常類擔(dān)保項目。 本類項目是指：擔(dān)保主體能夠履行合同，沒有 足夠理由懷疑擔(dān)保貸款本息不能按時足額償還。 正常類擔(dān)保項目的主要特征是（同時符合以下 條件）： 1、擔(dān)保主體貸款本息未逾期； 2、擔(dān)保 主體生產(chǎn)、經(jīng)營穩(wěn)定； 3、擔(dān)保主體用正常經(jīng)營活 動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定； 4、擔(dān)保主 體貸款、擔(dān)保資料齊全；5、信用等級測評為c級以 上。 107 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （二）、關(guān)注類擔(dān)保

54、項目。（二）、關(guān)注類擔(dān)保項目。本類項目是指：擔(dān)保 主體目前處于正常狀態(tài)，但可能存在尚未明確的潛 在風(fēng)險因素。一般關(guān)注類擔(dān)保項目的主要特征是 （符合以下一項或多項條件）：1、項目經(jīng)理表示 不安但尚無明確不安理由的正常類擔(dān)保項目。2、 信用測評在c-級（含）以下的擔(dān)保項目。3、反擔(dān) 保措施指標(biāo)分值小于15分的c類信用等級項目。 108 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （三）、警惕類擔(dān)保項目。（三）、警惕類擔(dān)保項目。本類項目是指：盡管擔(dān)保主體目前有能 力償還貸款，但是已經(jīng)出現(xiàn)一些對還款不利的現(xiàn)象。 關(guān)注類擔(dān)保項目的 主要特征是（符合以下一項或多項條件）： 1、擔(dān)保主體出現(xiàn)流動資金 不足的早

55、期征兆，應(yīng)收賬款異常增加、凈現(xiàn)金流量明顯降低等； 2、擔(dān) 保主體經(jīng)營狀況開始出現(xiàn)不利趨勢，但暫時尚未影響還款，但此趨勢延 續(xù)下去將對借款人財務(wù)狀況產(chǎn)生影響。經(jīng)營狀況不佳的原因可能是自身 經(jīng)營不善、行業(yè)或宏觀經(jīng)濟不景氣、產(chǎn)品市場發(fā)生變化等，其主要標(biāo)志 是產(chǎn)品銷售收入減少、營業(yè)收入降低等； 3、反擔(dān)保出現(xiàn)問題，如保證 人的財務(wù)狀況出現(xiàn)問題或抵（質(zhì)）押物價值明顯降低、抵（質(zhì)）押物控 制權(quán)出現(xiàn)問題等； 109 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （三）、警惕類擔(dān)保項目。（三）、警惕類擔(dān)保項目。 4、擔(dān)保主體信用狀況出現(xiàn)可疑征兆， 如貸后檢查時未能及時取得適當(dāng)?shù)馁Y料和文件、擔(dān)保主體不合作或難以 聯(lián)

56、絡(luò)等； 5、其他可能影響擔(dān)保主體財務(wù)狀況的重大事件，如擔(dān)保主體 主要負(fù)責(zé)人健康狀況出現(xiàn)問題、擔(dān)保主體或其主要負(fù)責(zé)人涉及法律訴訟； 擔(dān)保主體的股東方或管理層發(fā)生變更；行業(yè)出現(xiàn)重大政策變化；銷售市 場劇烈變動；密切相關(guān)的上下游企業(yè)所處行業(yè)出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致 企業(yè)成本大幅增加；6、擔(dān)保主體難以按時還款，有可能出現(xiàn)代償，但該 項目反擔(dān)保保障能力強，執(zhí)行反擔(dān)保，不會造成損失。7、貸款銀行提醒 需要關(guān)注的項目。 歸類到警惕類的項目必須轉(zhuǎn)由會計師事務(wù)所進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管頻率為 每月一次，直到分類級別上升至關(guān)注類或解除擔(dān)保責(zé)任 110 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （四）、次級類擔(dān)保項目。（四）、

57、次級類擔(dān)保項目。本類項目是指：擔(dān)保主體的 還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入將無法足 額償還擔(dān)保貸款本息，我公司可能發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān) 保，也可能會造成一定損失。 次級類擔(dān)保項目的主要特征是 （符合以下一項或多項條件）： 1、出現(xiàn)欠息現(xiàn)象；2、擔(dān) 保本金出現(xiàn)逾期但銀行未發(fā)代償通知；2、擔(dān)保主體的經(jīng)營 出現(xiàn)明顯問題，營業(yè)收入、財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等重要指標(biāo) 出現(xiàn)惡化趨勢，擔(dān)保主體已不能正常歸還貸款本息，還款需 要執(zhí)行反擔(dān)保； 3、擔(dān)保的價值可能不足以保證貸款本息的 足額償付； 111 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （四）、次級類擔(dān)保項目。（四）、次級類擔(dān)保項目。 4、擔(dān)保

58、主體向其他債權(quán)人還款方面出 現(xiàn)困難； 5、反擔(dān)保后置項目沒有按時辦理反擔(dān)保手續(xù)； 6、擔(dān)保主體 還款意愿較差，有明顯的逃廢債務(wù)企圖； 7、擔(dān)保主體在保期間過度借 貸，負(fù)債比例較高，可能影響擔(dān)保貸款正常還款； 8、擔(dān)保主體將貸款 挪作他用，可能影響正常還款； 9、擔(dān)保主體出現(xiàn)其他影響還款的非財 務(wù)性重大事件。 分類中出現(xiàn)次級及以下項目，資產(chǎn)保全部門工作人員提前介入，與 經(jīng)辦項目經(jīng)理共同研究催款和追償方案，事態(tài)進(jìn)展情況隨時向公司領(lǐng)導(dǎo) 報告，并在每周評審會上定期通報。 112 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （五）、可疑類擔(dān)保項目。（五）、可疑類擔(dān)保項目。擔(dān)保主體無法按時足額償還 貸款本息

59、，我公司將要或已經(jīng)發(fā)生代償，即使執(zhí)行反擔(dān)保， 也肯定要造成較大損失。 可疑類擔(dān)保項目的主要特征是（符 合以下一項或多項條件）： 1、擔(dān)保貸款逾期，銀行已發(fā)出 代償通知，或我公司已經(jīng)發(fā)生代償；2、反擔(dān)保價值嚴(yán)重不 足； 3、已知擔(dān)保主體失蹤、死亡或?qū)嶋H破產(chǎn)； 4、擔(dān)保主 體已停業(yè)或即將停業(yè)或準(zhǔn)備清盤； 5、已知擔(dān)保主體惡意逃 廢債務(wù)且追索困難； 6、擔(dān)保主體的還款責(zé)任出現(xiàn)法律糾紛 且已進(jìn)入訴訟程序。 113 在保項目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （六）、損失類擔(dān)保項目。（六）、損失類擔(dān)保項目。 已經(jīng)代償?shù)捻椖?，在采取所有可能?措施或一切必要的法律程序后，我公司代償款仍然無法收回，或只能收

60、回極少部分。 損失類擔(dān)保項目的主要特征是（符合以下一項或多項條 件）： 1、經(jīng)法院強制執(zhí)行未能收回的追償款。法院終審判決我公司全 額敗訴的追償款。雖勝訴但未在規(guī)定時間內(nèi)向法院申請執(zhí)行，或借款人 無財產(chǎn)收入可執(zhí)行，或因其他不可抗力無法執(zhí)行而損失的追償款； 2、 按貸款企業(yè)的凈資產(chǎn)對代償款的保證程度確認(rèn)，代償無法收回或只能收 回極少部分的追償款； 3、貸款主合同已超過訴訟時效，擔(dān)保主體對任 何主張債權(quán)的文件不予確認(rèn)，通過所有可能的措施和必要的法律程序均 無法收回的貸款； 4、擔(dān)保主體和保證人依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤消 （關(guān)閉），并終止法人資格，我公司對擔(dān)保主體和保證人進(jìn)行追償后， 未能收回的債權(quán)；