銀行承兌匯票真?zhèn)舞b別及瑕疵票據(jù)處理.ppt

1、2021-5-51 銀行承兌匯票真?zhèn)舞b別及 瑕疵票據(jù)處理 2010年7月21日 2021-5-52 v銀行承兌匯票防偽點銀行承兌匯票防偽點 v銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別措施銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別措施 vc6票據(jù)鑒別儀鑒別票據(jù)真?zhèn)尾襟E票據(jù)鑒別儀鑒別票據(jù)真?zhèn)尾襟E vc6鑒別儀放大模式的鑒別步驟鑒別儀放大模式的鑒別步驟 v常見的銀行承兌匯票瑕疵問題常見的銀行承兌匯票瑕疵問題 v銀行承兌匯票瑕疵問題處理銀行承兌匯票瑕疵問題處理 2021-5-53 一、銀行承兌匯票防偽點一、銀行承兌匯票防偽點 v（一）、防偽紙張。（一）、防偽紙張。 v 1、防偽水印紙。目前、防偽水印紙。目前2000年版匯票所使用年版匯票所使用

2、 的紙張，滿版的的紙張，滿版的hp字樣，黑白水印紙，黑水字樣，黑白水印紙，黑水 印密度高于紙張密度，白水印密度低于紙張印密度高于紙張密度，白水印密度低于紙張 密度。密度。 2021-5-54 v2、無色熒光纖維紙。只有在紫光燈下顯示、無色熒光纖維紙。只有在紫光燈下顯示 各種顏色，肉眼看不見。各種顏色，肉眼看不見。 v 3、有色纖維紙。在目測情況下，看見的、有色纖維紙。在目測情況下，看見的 是紅色或藍(lán)色；在紫光燈下是藍(lán)色或別的是紅色或藍(lán)色；在紫光燈下是藍(lán)色或別的 顏色。顏色。 v4、防涂改紙。通過印刷的方式，在重要部、防涂改紙。通過印刷的方式，在重要部 位上標(biāo)示的印記。涂改的部位遇酸、堿起位上標(biāo)

3、示的印記。涂改的部位遇酸、堿起 變化。變化。 2021-5-55 v（二）、防偽油墨?？煞譃闊o色熒光油墨、（二）、防偽油墨?？煞譃闊o色熒光油墨、 有色熒光油墨、滲透性油墨、防涂改油墨、有色熒光油墨、滲透性油墨、防涂改油墨、 水溶性油墨等。水溶性油墨等。 v 1、有色油墨，在目識的時候有顏色，在、有色油墨，在目識的時候有顏色，在 紫光燈下顯示如熒光一樣，譬如行徽。紫光燈下顯示如熒光一樣，譬如行徽。 v2、滲透性油墨，在印刷初期，通過幾十、滲透性油墨，在印刷初期，通過幾十 個小時，油墨縱向擴(kuò)至背面，從正面向反個小時，油墨縱向擴(kuò)至背面，從正面向反 面紙張穿透。面紙張穿透。 2021-5-56 v3、

4、防涂改油墨，使用在票據(jù)如：出票日、防涂改油墨，使用在票據(jù)如：出票日 期、出票金額等重要位。期、出票金額等重要位。 v 4、水溶性油墨，應(yīng)用于票據(jù)的大寫金額、水溶性油墨，應(yīng)用于票據(jù)的大寫金額 欄，是比較成功的油墨，印刷油墨遇水、欄，是比較成功的油墨，印刷油墨遇水、 酒精紅水線變色。浸泡后，用熒光燈光照酒精紅水線變色。浸泡后，用熒光燈光照 射紅色變成綠色，紅水線擴(kuò)散。射紅色變成綠色，紅水線擴(kuò)散。 2021-5-57 （三）、防偽印刷技術(shù)（三）、防偽印刷技術(shù) v（1）、）、 特殊版紋設(shè)計。銀行承兌匯票的特殊版紋設(shè)計。銀行承兌匯票的 規(guī)格為：規(guī)格為：100mm175mm( 公差公差1mm)； 聯(lián)次為：

5、三聯(lián)；第二聯(lián)統(tǒng)一采用聯(lián)次為：三聯(lián)；第二聯(lián)統(tǒng)一采用90g/,匯匯 票專用水印紙，紙中含有色纖維、無色熒票專用水印紙，紙中含有色纖維、無色熒 光纖維，并具有防涂改功能。光纖維，并具有防涂改功能。 2021-5-58 v（2）、）、 縮微印刷在票面局部通過技術(shù)作縮微印刷在票面局部通過技術(shù)作 特殊標(biāo)記。特殊標(biāo)記?！般y行承兌匯票銀行承兌匯票”字樣的下劃字樣的下劃 線是由拼音線是由拼音“huipiao”的微縮文字組成；的微縮文字組成； 在匯票的中間，從左下至右上斜線也是由在匯票的中間，從左下至右上斜線也是由 同樣的同樣的“huipiao”字樣的縮微文字組成，字樣的縮微文字組成， 整個微縮文字的區(qū)域是由整個

6、微縮文字的區(qū)域是由25行微縮文字組行微縮文字組 成。成。 2021-5-59 （3）、）、 彩虹印刷。銀行承兌匯票的印刷彩虹印刷。銀行承兌匯票的印刷 采用的是與人民幣印刷同樣的技術(shù)，即彩采用的是與人民幣印刷同樣的技術(shù)，即彩 虹印刷技術(shù)。匯票的正面由三部分組成左虹印刷技術(shù)。匯票的正面由三部分組成左 上、右下淡綠色梅花以及中間右上、左下上、右下淡綠色梅花以及中間右上、左下 傾斜的黃紅色；在印刷過程中采取的是一傾斜的黃紅色；在印刷過程中采取的是一 次性印刷，印刷的顏色豐富、彩色過度自次性印刷，印刷的顏色豐富、彩色過度自 然、線條完整。假票多為套印，分次印刷。然、線條完整。假票多為套印，分次印刷。 2

7、021-5-510 v（四）、特別輔助防偽技術(shù)（四）、特別輔助防偽技術(shù) v1、異型號碼。匯票右上角的號碼由特殊的號碼組成，其中號、異型號碼。匯票右上角的號碼由特殊的號碼組成，其中號 碼碼“1”和和“7”號碼是特制的異型字體，在一般的印刷機(jī)中很號碼是特制的異型字體，在一般的印刷機(jī)中很 難找到。票據(jù)號碼的組成規(guī)則為：首位分子為出票行的代碼、難找到。票據(jù)號碼的組成規(guī)則為：首位分子為出票行的代碼、 次位分子為印刷廠代碼、首位分母為匯票印制版號、次位分次位分子為印刷廠代碼、首位分母為匯票印制版號、次位分 母為票據(jù)種類的代碼。母為票據(jù)種類的代碼。 v現(xiàn)行出票行代碼為：人民銀行現(xiàn)行出票行代碼為：人民銀行:a

8、,工行工行:b,農(nóng)行農(nóng)行:c，中行：，中行：d, 建行：建行：e,農(nóng)發(fā)行：農(nóng)發(fā)行：f，其他商業(yè)銀行：，其他商業(yè)銀行：g；印刷廠代碼為：；印刷廠代碼為：a- 上海證券印刷廠，上海證券印刷廠，b西安印鈔廠，西安印鈔廠，c保定五四印刷廠，保定五四印刷廠，d 天津市人民印刷廠天津市人民印刷廠; v票據(jù)種類的代碼為：票據(jù)種類的代碼為：“1”為匯票，為匯票，“2”為支票，為支票，“3”為本票。為本票。 v2、暗記。在匯票的右下角、左上角梅花花心內(nèi)有個小寫的、暗記。在匯票的右下角、左上角梅花花心內(nèi)有個小寫的 “h”字樣，梅花的花心由一個線條交叉的圈組成。字樣，梅花的花心由一個線條交叉的圈組成。 2021-5

9、-511 二、銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別措施二、銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別措施 v在了解了銀行承兌匯票基本防偽點的基礎(chǔ)之 上，結(jié)合實際工作總結(jié)出以下幾種真?zhèn)巫R別 措施： 1、一看。即通過查看票面的清晰性、完整性、 準(zhǔn)確性、合法性來辨別票據(jù)的真?zhèn)?，?jǐn)防變 造票據(jù)。 2021-5-512 v2、二模。即通過觸摸匯票號碼凹凸感來辨 別票據(jù)的真?zhèn)?。匯票號碼正、反面分布為棕 黑色和紅色的滲透性油墨，用手指觸摸時有 明顯的凹凸感，假票的號碼則很少使用滲透 性油墨，而且有手指觸摸時凹凸感不明顯。 2021-5-513 3、三聽。即通過抖動匯票紙張發(fā)出的聲響 來辨別票據(jù)的真?zhèn)?。用手抖動匯票，匯票紙張 會發(fā)出清脆的響聲，能

10、明顯感到紙張的韌性， 而假票的紙張手感則軟、綿，聲音不清脆。 2021-5-514 4、四比。拿到匯票后與匯票票面的“防偽點” 對 比來辨別真?zhèn)?。即根?jù)上述的紙張防偽點、油 墨防偽點、印刷防偽點及縮微文字防偽點等來 辨別票據(jù)真?zhèn)巍?2021-5-515 v5、五照。即借助鑒別儀來辨別票據(jù)真?zhèn)巍?v在鑒別儀的長波燈下，可以觀測到在匯票表 面無規(guī)則地分布著熒光纖維；匯票正面大寫 金額線有紅色熒光反應(yīng)；匯票左上角印有紅 色的承兌行行徽，呈現(xiàn)桔紅色；銀行承兌匯 票字樣左側(cè)有暗記，為各行行徽（如工行為 “icbc”字樣），長波燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。 2021-5-516 v在水印燈下，可以觀測到匯票內(nèi)部

11、排列著黑 白水印相間的小梅花，以及“hp”字樣，一正 一倒，一陰一陽的進(jìn)行排列，位置不固定， 方向不定位。 v在紅外燈下，可觀測到匯票上的紅、藍(lán)纖維 有明顯地埋入紙張內(nèi)部并凸現(xiàn)的情況。 2021-5-517 三、 c6票據(jù)鑒別儀鑒別票據(jù)真?zhèn)尾襟E票據(jù)鑒別儀鑒別票據(jù)真?zhèn)尾襟E 針對銀行承兌匯票的防偽特征和常見假票的特針對銀行承兌匯票的防偽特征和常見假票的特 點，點， 結(jié)合結(jié)合gr-c系列票證鑒別儀專業(yè)功能，制定系列票證鑒別儀專業(yè)功能，制定 本識別標(biāo)準(zhǔn)流程，以便我們在辦理業(yè)務(wù)時能快速本識別標(biāo)準(zhǔn)流程，以便我們在辦理業(yè)務(wù)時能快速 準(zhǔn)確的鑒定銀行承兌匯票的真?zhèn)巍?zhǔn)確的鑒定銀行承兌匯票的真?zhèn)巍?v第一步：第一

12、步：c6票據(jù)鑒別儀票據(jù)鑒別儀白光功能觀察白光功能觀察 v1、彩虹印刷效果、彩虹印刷效果 顏色過渡自然顏色過渡自然 2021-5-518 v2、票據(jù)號碼、票據(jù)號碼 v標(biāo)準(zhǔn)字形風(fēng)格標(biāo)準(zhǔn)字形風(fēng)格 v號碼字母和出票行、生產(chǎn)廠對應(yīng)關(guān)系一致號碼字母和出票行、生產(chǎn)廠對應(yīng)關(guān)系一致 2021-5-519 v背面觀察號碼油墨有紅色滲透效果背面觀察號碼油墨有紅色滲透效果 2021-5-520 第二步：第二步： c6票據(jù)鑒別儀透光觀察票據(jù)鑒別儀透光觀察 v1、水印效果、水印效果 可見滿版正反可見滿版正反hp及梅花圖案的黑白水印及梅花圖案的黑白水印 水印邊緣為模糊界限，有層次過渡水印邊緣為模糊界限，有層次過渡 2021

13、-5-521 2、號碼效果、號碼效果 有紅色滲透效果有紅色滲透效果 無重影無重影 v號碼：采用組合專用號碼，號碼由號碼：采用組合專用號碼，號碼由8 8位數(shù)字組成。用位數(shù)字組成。用 棕黑色滲透性油墨印制，在紙張正面顯棕黑色棕黑色滲透性油墨印制，在紙張正面顯棕黑色、號號 碼背面有紅色滲透效果。碼背面有紅色滲透效果。 2021-5-522 第三步：第三步：c6票據(jù)鑒別儀紫光功能觀察票據(jù)鑒別儀紫光功能觀察 （按鍵：（按鍵：uv） 1、熒光油墨觀察、熒光油墨觀察 行徽和無色熒光油墨的暗記熒光反應(yīng)明亮自然行徽和無色熒光油墨的暗記熒光反應(yīng)明亮自然 大寫金額欄的十條紅水線呈弱的紅色熒光大寫金額欄的十條紅水線呈

14、弱的紅色熒光 2、紙質(zhì)觀察、紙質(zhì)觀察 紙張無熒光反應(yīng)紙張無熒光反應(yīng) 水印圖案不可見（正反面觀察）水印圖案不可見（正反面觀察） 2021-5-523 v“銀行承兌匯票銀行承兌匯票”左測的行徽由紅色熒光油墨印制，在紫外燈左測的行徽由紅色熒光油墨印制，在紫外燈 下顯桔紅色熒光。右側(cè)的行徽暗記，顯黃綠色熒光反應(yīng)。正常下顯桔紅色熒光。右側(cè)的行徽暗記，顯黃綠色熒光反應(yīng)。正常 的紅水線在紫外燈光下有微弱的紅色熒光反映，涂改后的紅水的紅水線在紫外燈光下有微弱的紅色熒光反映，涂改后的紅水 線會發(fā)生變化。線會發(fā)生變化。 2021-5-524 第四步：第四步：c6票據(jù)鑒別儀紅外光功能觀察票據(jù)鑒別儀紅外光功能觀察 1

15、、油墨效果觀察、油墨效果觀察 重點觀察上海廠票紅外光效果重點觀察上海廠票紅外光效果 2、紙質(zhì)觀察、紙質(zhì)觀察 隱約可見滿版黑白水印圖像隱約可見滿版黑白水印圖像 2021-5-525 v3、重點部位觀察、重點部位觀察 號碼無變造號碼無變造 大寫小寫金額無變造大寫小寫金額無變造 匯票到期日無變造匯票到期日無變造 2021-5-526 四、四、c6鑒別儀放大模式的鑒別步驟鑒別儀放大模式的鑒別步驟 v第一步：白光放大觀察第一步：白光放大觀察 v1、微縮印刷文字、微縮印刷文字 微縮文字清晰可讀，無變形微縮文字清晰可讀，無變形 斜方向微縮文字第一行完整清晰斜方向微縮文字第一行完整清晰 2021-5-527

16、v彩虹印刷、微縮文字 2021-5-528 2、號碼凸版印刷效果、號碼凸版印刷效果 可見號碼邊緣油墨堆積效果可見號碼邊緣油墨堆積效果 2021-5-529 v3、變形曲線及特殊暗記、變形曲線及特殊暗記 底紋的變形曲線清晰均完整連續(xù)，無斷開及虛化現(xiàn)底紋的變形曲線清晰均完整連續(xù)，無斷開及虛化現(xiàn) 象象 特殊暗記符號特殊暗記符號 2021-5-530 第二步：白光第二步：白光/白側(cè)光白側(cè)光/紅外光組合觀察紅外光組合觀察 v1、號碼凸版印刷效果、號碼凸版印刷效果 組合觀察可見正面號碼處紙張凹陷和背面組合觀察可見正面號碼處紙張凹陷和背面 紙張突起紙張突起 2021-5-531 2、紅藍(lán)纖維的觀察、紅藍(lán)纖維

17、的觀察 組合觀察紅藍(lán)纖維，白光可見連續(xù)完整無組合觀察紅藍(lán)纖維，白光可見連續(xù)完整無 虛化，有纖維埋藏深淺變化虛化，有纖維埋藏深淺變化 白側(cè)光和紅外光下可見纖維突出紙面效果白側(cè)光和紅外光下可見纖維突出紙面效果 2021-5-532 v3、變造痕跡的觀察、變造痕跡的觀察 觀察票據(jù)的號碼，特別是最后一位號碼觀察票據(jù)的號碼，特別是最后一位號碼 觀察大小寫的金額有無變造涂改挖補效果觀察大小寫的金額有無變造涂改挖補效果 觀察匯票到期日有無變造涂改觀察匯票到期日有無變造涂改 2021-5-533 第三步：白光第三步：白光/紫外光紫外光/紅外光組合觀察紅外光組合觀察 1、熒光纖維的觀察、熒光纖維的觀察 白光下不

18、可見、紫外光下清晰明亮、紅外光白光下不可見、紫外光下清晰明亮、紅外光 下突出紙面下突出紙面 2021-5-534 第四步：白光第四步：白光/紫外光組合觀察紫外光組合觀察 v1、行徽、行徽 白光下邊緣清晰美觀，紫外光下明亮均勻的白光下邊緣清晰美觀，紫外光下明亮均勻的 紅色熒光紅色熒光 2021-5-535 2、行徽暗記行徽暗記 白光下不可見，紫外光下明亮綠色熒光，線白光下不可見，紫外光下明亮綠色熒光，線 條粗細(xì)均勻清晰、邊角美觀自然條粗細(xì)均勻清晰、邊角美觀自然 2021-5-536 3、紅水線紅水線 白光下間隔均勻，線條粗細(xì)一致白光下間隔均勻，線條粗細(xì)一致 紫外光下有弱的紅色熒光反應(yīng)紫外光下有弱

19、的紅色熒光反應(yīng) 2021-5-537 實際工作中見到的假票特征：實際工作中見到的假票特征： 假票票據(jù)號碼的印刷特征 2021-5-538 假票水印浮于紙面 2021-5-539 假票票據(jù)號碼無滲透效果 2021-5-540 假票票據(jù)號碼無滲透效果 2021-5-541 假票票據(jù)號碼格式 2021-5-542 假票我行堵截的假票 2021-5-543 假票我行堵截的假票特點 v1、匯票號碼正面和背面無淡紅色滲透效果，背面的紅色是 人為加上； v2、用針挑有纖維，但無熒光纖維，在紫光燈下無亮度； v3、紫光燈下有色行徽無桔紅色，無色行徽較淡，票面大寫 處的紅水線無熒光反映； v4、匯票表面顏色與真

20、實的匯票表面顏色略黃，紙張手感較 滑； v5、對光源目視發(fā)現(xiàn)黑、白水印不清晰，無立體感，迎光發(fā) 現(xiàn)水印浮于紙面; v6、用eto觀查票面其它防偽要素，發(fā)現(xiàn)縮微印刷清晰，但 左上角和右下角的梅化圈沒有分開 2021-5-544 五、常見的銀行承兌匯票瑕疵問題五、常見的銀行承兌匯票瑕疵問題 v1、簽發(fā)及背書加蓋印章問題、簽發(fā)及背書加蓋印章問題 v（1）未按規(guī)定使用印章，如背書印章出現(xiàn)）未按規(guī)定使用印章，如背書印章出現(xiàn) “合同專用章合同專用章”、“xx結(jié)算章結(jié)算章”、“支票專支票專 用章用章”等；等； 2021-5-545 （2）加蓋騎縫章出現(xiàn)問題，如粘單處蓋章不清）加蓋騎縫章出現(xiàn)問題，如粘單處蓋章

21、不清 晰，影響辨認(rèn)字跡；蓋章未晰，影響辨認(rèn)字跡；蓋章未“騎騎”縫；騎縫處未蓋縫；騎縫處未蓋 章或少蓋一個章；騎縫處簽章非粘單上的第一手章或少蓋一個章；騎縫處簽章非粘單上的第一手 背書人，其中最常見的是騎縫處蓋章不清晰問背書人，其中最常見的是騎縫處蓋章不清晰問 題，應(yīng)引起注意。題，應(yīng)引起注意。 2021-5-546 （3）蓋章不清晰問題，如背書人印章過淡，）蓋章不清晰問題，如背書人印章過淡， 字跡難以辨認(rèn)；印油過多，造成字跡模糊字跡難以辨認(rèn)；印油過多，造成字跡模糊 。 （4）印章壓印問題，如財務(wù)專用章和名章壓）印章壓印問題，如財務(wù)專用章和名章壓 印。印。 （5）蓋章出框問題，如將印章大部分或全部

22、）蓋章出框問題，如將印章大部分或全部 蓋在了票據(jù)背面或粘單邊框的外面。蓋在了票據(jù)背面或粘單邊框的外面。 2021-5-547 v 2、填寫被背書人名稱問題、填寫被背書人名稱問題 v（1）書寫不規(guī)范，如出現(xiàn)字跡潦草，書寫不）書寫不規(guī)范，如出現(xiàn)字跡潦草，書寫不 清晰，難以辨別，書寫簡化字、錯別字等情清晰，難以辨別，書寫簡化字、錯別字等情 況；況； v（2）書寫名稱不完整或多余寫字，如把）書寫名稱不完整或多余寫字，如把“有有 限責(zé)任公司限責(zé)任公司”寫為寫為“有限公司有限公司”，“xx市市” 漏寫漏寫“市市”字等；字等； 2021-5-548 v（3）把被背書人名稱寫成自己公司名稱，如）把被背書人名稱

23、寫成自己公司名稱，如 a將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給b,被背書人應(yīng)寫被背書人應(yīng)寫b,卻寫卻寫 成成 a，這樣使得票據(jù)出現(xiàn)形式的不連續(xù)；，這樣使得票據(jù)出現(xiàn)形式的不連續(xù)； v（4）字跡涂改，出現(xiàn)刮痕。）字跡涂改，出現(xiàn)刮痕。 2021-5-549 v3、背書連續(xù)性問題、背書連續(xù)性問題 v（1）前手被背書人名稱與后手背書人印章名）前手被背書人名稱與后手背書人印章名 稱不一致，票據(jù)背書不連續(xù)；稱不一致，票據(jù)背書不連續(xù)； v（2）粘單重粘，粘單處出現(xiàn)揭痕，有可能影）粘單重粘，粘單處出現(xiàn)揭痕，有可能影 響票據(jù)的連續(xù)性；響票據(jù)的連續(xù)性； v（3）背書人在制作粘單時，由于工作疏忽等）背書人在制作粘單時，由于

24、工作疏忽等 原因，將原因，將“背書人簽章背書人簽章”字樣寫成字樣寫成“被背書被背書 人簽章人簽章”字樣，或者相反，這都會影響票據(jù)字樣，或者相反，這都會影響票據(jù) 背書的連續(xù)性。背書的連續(xù)性。 2021-5-550 v4、紙張完整性問題。、紙張完整性問題。 v（1）殘缺斷裂問題，如因長時間的反復(fù)折疊，）殘缺斷裂問題，如因長時間的反復(fù)折疊， 一般在粘單處容易出現(xiàn)殘缺斷裂的情況；一般在粘單處容易出現(xiàn)殘缺斷裂的情況； v（2）票據(jù)缺邊少角問題。）票據(jù)缺邊少角問題。 2021-5-551 v5、記載事項問題、記載事項問題 v出票日期書寫不合規(guī)、不規(guī)范；出票日期書寫不合規(guī)、不規(guī)范； v大小寫金額不一致；大小寫金額不一致； v票據(jù)到期日不完整，如到期日應(yīng)為票據(jù)到期日不完整，如到期日應(yīng)為“貳零零貳零零 捌捌 年玖月零壹日年