承包商建筑工程項目施工風(fēng)險控制

1、承包商建筑工程項目施工風(fēng)險控制耿海東（河南科技大學(xué) 規(guī)劃與建筑工程學(xué)院工程管理專業(yè) ,洛陽 ）摘要：建筑工程項目施工由于受多種不確定性事件的影響而存在的各種潛在風(fēng)險,準確識別和正確評估這些風(fēng)險影響的大小,提前做好防范風(fēng)險預(yù)案,對順利完成項目施工任務(wù)具有重要意義。本文就建筑工程項目施工中存在的風(fēng)險進行探討并對其分類、識別和分析控制提出建議,對提高工程施工階段風(fēng)險評估研究有一定的理論借鑒意義。 Abstract: As affected by a variety of effects of uncertain events, Construction work of the project inc

2、ludes different kinds of potential risks. Accurate identification and assessment of the size of these risks effect are significant for the successful completion of the project . This article mainly explores the risks that exist in the process of construction and makes recommendations on its classifi

3、cation, identification and analysis of the control, which has a certain amount of theoretical significance for the improvement of the theory of risk assessment in process of construction.關(guān)鍵詞：風(fēng)險；建筑工程項目；風(fēng)險控制；施工； Key Words : Risk; construction project; risk control; construction;風(fēng)險就是活動或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生

4、的潛在可能性。工程項目風(fēng)險是指工程項目在籌劃、設(shè)計、施工和竣工驗收等各個階段可能遭到的風(fēng)險。1 建筑工程項目施工因環(huán)境復(fù)雜,露天作業(yè)多,建筑物與地質(zhì)環(huán)境關(guān)系密切而面臨眾多風(fēng)險因素。單從承包商角度來看，其存在著建設(shè)周期長，投資數(shù)額大，工作和工序繁多的特點。因此，在施工中，這些因素制約著承包商未來獲取收益的多寡。建設(shè)周期長，各個時期的不可預(yù)見因素就會相應(yīng)增多，與時間相關(guān)的外界因素和內(nèi)部因素的變化都會影響工期的按期完成;投資額巨大，若籌資、付款方式、利率或者有關(guān)合同條款發(fā)生變化，就會加大成本，從而減少了承包商的利潤;工作、工序繁多，一旦施工組織不盡合理或者返工，同時發(fā)生索賠，就會極大地影響工程進度、

5、成本和質(zhì)量，使承包商的利益受損。所以，對工程項目施工進程中風(fēng)險問題的分析、控制與防范進行探討研究具有重要意義。一、施工風(fēng)險的分類施工中所遇到的風(fēng)險因素具有各自的特征,在風(fēng)險識別中應(yīng)該充分利用這些特征,使得風(fēng)險因素的識別更客觀、更準確。通?？筛鶕?jù)其特征將風(fēng)險因素劃分為不同的風(fēng)險類別。常見的施工風(fēng)險分類有：1、設(shè)計技術(shù)風(fēng)險。 設(shè)計方案是否確定應(yīng)作為是否開展招標工作的先決條件。 工程設(shè)計是工程建設(shè)實施的龍頭， 沒有一個完善的設(shè)計，無從談及招標及合同。 設(shè)計變更是造成工程索賠的重要原因， 因此在工程招標之前應(yīng)盡量完善設(shè)計工作， 只有避免在設(shè)計方案不確定時招標， 才能避免由此帶來的風(fēng)險。2、施工技術(shù)風(fēng)險

6、。 在設(shè)計方案確定的情況下應(yīng)研究施工方案， 任何施工方案都不能保證沒有變更和索賠。 每一個施工方案，無論它是傳統(tǒng)的還是新創(chuàng)的，都有自身的優(yōu)點和局限。 業(yè)主必須對施工方案中存在的風(fēng)險進行考慮和評估。當采用新的施工方法和技術(shù)時， 工程變更與索賠的風(fēng)險會大大增加， 所以必須根據(jù)工程項目的具體情況，使用最佳的施工方案。3、自然及環(huán)境風(fēng)險。洪水 、地震、火災(zāi)、臺風(fēng)、雷電等是不可抗拒的自然力風(fēng)險， 水文氣象條件、復(fù)雜的工程地質(zhì)條件、惡劣的氣候、施工對環(huán)境的影響等都是潛在的風(fēng)險因素。 招標人在起草招標文件時應(yīng)充分考慮這些因素，對不可抗力的級別加以界定，要求承包商在投標文件中充分考慮自然及環(huán)境對工程的影響。

7、對不可抗力如何界定是關(guān)系到工程實施過程中風(fēng)險分擔(dān)的一個重要問題，因為不可抗力引起的風(fēng)險主要包括超過合同規(guī)定等級的地震、風(fēng)暴、雨、雪及海嘯和特殊的未預(yù)測到的地質(zhì)條件。 按照一般合同條件， 這類風(fēng)險應(yīng)由合同主體共同承擔(dān)，承包商一般只能得到工期延誤的補償。4、政治 、社會風(fēng)險。政治、社會風(fēng)險表現(xiàn)方面很多，項目管理人員除了要求具備豐富的自然科學(xué)領(lǐng)域的知識，還需具備政治頭腦。例如，國內(nèi)某工程招標工作已完成，但此時政府投資方卻發(fā)現(xiàn)整體投資規(guī)模過大，要求重新調(diào)整工程規(guī)模，工程開標半年以后仍未定標，投標書早已超出了投標有效期；另一引水項目，招投標工作業(yè)已完成，但由于連續(xù)干旱，水源匱乏，政府不得已迫使該項目流產(chǎn)

8、。按招標投標法規(guī)定，出現(xiàn)上述情況時招標人要給予投標人經(jīng)濟補償，因此招標人應(yīng)為此付出代價。以上兩個舉例在工程實施中不在多數(shù)，但以上兩個案例卻是事實，這不得不提醒招標人在招標時應(yīng)慎重。5、合同風(fēng)險。工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù)。項目的管理者必須具有強烈的風(fēng)險意識，在起草合同文件時學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款， 對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解。 否則，風(fēng)險將給項目帶來巨大的損失。二、施工風(fēng)險的分析風(fēng)險分析與評價與風(fēng)險識別緊密相關(guān)，是指在定性識別風(fēng)險因素的基礎(chǔ)上，進一步分析和評價風(fēng)險因素發(fā)生的概率、影響的范圍、可能造成損失的大小以及多種

9、風(fēng)險因素對項目目標的總體影響等，達到更清楚地辨識主要風(fēng)險因素，有利于項目管理者采取更有針對性的對策和措施，從而減少風(fēng)險對項目目標的不利影響。這一過程是將風(fēng)險的不確定性進行量化，評價其潛在的影響。其可分為定性分析和定量分析。1、施工風(fēng)險的定性分析。風(fēng)險定性分析是評估已識別風(fēng)險影響和可能性的過程，根據(jù)風(fēng)險影響的大小和其發(fā)生的可能性（概率）對風(fēng)險因素進行排序。定性分析的主要依據(jù)有風(fēng)險管理計劃、已識別的風(fēng)險、概率范圍與后果、假定的條件、數(shù)據(jù)來源的可靠程度等。定性分析的方法有隨機決策樹分析法和層次分析法。在進行分析時尤其要注意那些對施工控制影響較大的風(fēng)險因素，對這些因素要進行再次細化分析和管理控制。 2

10、、施工風(fēng)險的定量分析。風(fēng)險定量分析一般是和風(fēng)險定性分析同時進行的，在定量析中要善于采集相關(guān)方面和專家的意見，按照樂觀、悲觀和最可能分類列表。通過定量分析可以明確施工成本、質(zhì)量和時間目標的概率。三、施工風(fēng)險控制風(fēng)險控制就是采取一定的技術(shù)管理方法避免風(fēng)險事件的發(fā)生或在風(fēng)險事件發(fā)生后減小損失。采取這些措施時不可避免地要產(chǎn)生一定的費用,但與承擔(dān)風(fēng)險比較,這些費用要遠遠少于風(fēng)險事件發(fā)生后造成的損失。當前,建設(shè)施工中的安全事故時有發(fā)生,成本急劇增加,其原因主要在于施工單位盲目趕進度、降成本,沒有注意規(guī)避風(fēng)險。風(fēng)險控制的目的就是盡可能地減小損失,在施工中一般采取事前預(yù)防和事后控制。事前預(yù)防是通過采取有效的措

11、施,減少損失發(fā)生的機會;事后控制則是在風(fēng)險事件發(fā)生時,盡可能防止事態(tài)擴大和情況惡化,并就產(chǎn)生損失的大小和原因進行分析、確認,屬于業(yè)主的責(zé)任要提出索賠,例如業(yè)主延期付款造成的損失、自然災(zāi)害造成的損失等均可提出索賠。2（一）、施工風(fēng)險控制的具體方式主要有風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留。1、風(fēng)險回避。通過回避風(fēng)險因素回避可能產(chǎn)生的潛在損失和不確定性。這是風(fēng)險處理的一種常用方法。其具有以下特點：（1）回避也許是不可能的。風(fēng)險定義越廣，回避就越不可能。（2）回避失去了從中獲益的的可能性。（3）回避是一種風(fēng)險，有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。風(fēng)險回避對策經(jīng)常作為一種規(guī)定出現(xiàn)，如禁止使用對人體有害的建筑材料等。

12、因此，風(fēng)險管理者為了實施風(fēng)險回避對策，在確定產(chǎn)生風(fēng)險的所有活動后，有可能制定一些禁止性的規(guī)章制度。2、損失控制。損失控制方法是減少損失發(fā)生的機會，或通過降低所發(fā)生損失的嚴重性來處理風(fēng)險。同樣，損失控制是以處理風(fēng)險本身為對象而不是設(shè)立 某種基金來對付。根據(jù)不同的目的，損失控制可分為：（1）損失預(yù)防手段，如安全計劃等；（2）損失減少手段，包括損失最小化方案（如災(zāi)難計劃等）、損失挽救方案（如應(yīng)急計劃等）。損失預(yù)防手段是減少或消除損失發(fā)生的可能，損失減少手段是試圖降低損失的潛在嚴重性。損失方案可以將損失預(yù)防手段和損失減少手段組合起來應(yīng)用。損失的發(fā)生是由多種風(fēng)險因素在一定條件下相互作用而導(dǎo)致的。在眾多風(fēng)

13、險因素中，技術(shù)風(fēng)險、人員風(fēng)險、設(shè)備風(fēng)險，材料風(fēng)險和環(huán)境風(fēng)險是引起損失發(fā)生的五個基本因素。預(yù)防損失的發(fā)生和降低損失發(fā)生的嚴重性，就是對這五個因素進行全面控制，而且以人為因素最為重要。因此，損失控制的第一步就是對項目的有關(guān)內(nèi)容進行審查，包括施工計劃、相關(guān)的工程技術(shù)規(guī)格和工程現(xiàn)場內(nèi)外的布置，以及項目的特點等，以識別潛在的損失發(fā)生點，并提出預(yù)防或減少損失的措施，從而制訂一系列指導(dǎo)性計劃，來指導(dǎo)人們?nèi)绾伪苊鈸p失的發(fā)生、損失發(fā)生后如何控制損失程度并及時恢復(fù)施工。安全計劃、災(zāi)難計劃、應(yīng)急計劃是風(fēng)險控制計劃中的關(guān)鍵組成部分。安全計劃的目的在于有針對性的預(yù)防損失的發(fā)生；災(zāi)難計劃則為人們提供處理各種緊急事故的程序

14、；而應(yīng)急計劃的目的是在事故發(fā)生后，以最小的計劃使施工恢復(fù)正常。33、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險轉(zhuǎn)移則是將可能出現(xiàn)的一些施工風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移并不能減小風(fēng)險的危害程度,只是承擔(dān)風(fēng)險的主體不同而已。例如,對一些施工技術(shù)工藝復(fù)雜、專業(yè)性強、自身不能勝任的施工任務(wù),可以采取轉(zhuǎn)包或分包的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去;在施工中的不可預(yù)見費用及事件,則可以在簽定施工合同時明確由發(fā)包方來承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主要方式是保險,通過繳納保險費,將施工中的大部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移到保險公司,從而達到規(guī)避風(fēng)險的目的。即其主要有合同轉(zhuǎn)移和工程保險兩種形式。（1）、合同轉(zhuǎn)移。工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目施工風(fēng)險管理的主要依據(jù)。承包商在簽

15、訂合同時必須具有強烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解，明確自己和發(fā)包方之間的風(fēng)險承擔(dān)責(zé)任。否則，風(fēng)險將給項目帶來巨大的損失。合同是合同主體各方應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險的一種界定，風(fēng)險分配通常在合同與招標文件中定義。例如在FIDIC合同條件中，明確規(guī)定了業(yè)主與承包商之間的風(fēng)險分配。如果業(yè)主的合條件與FIDIC合同條件不同，應(yīng)進行逐條的對比研究，分析業(yè)主為什么要修改這一條，是否隱含著風(fēng)險。通過對施工合同的全面把握來減少自己承擔(dān)的風(fēng)險，避免風(fēng)險損失。（2）工程保險。通過保險，投保人將自己本應(yīng)承擔(dān)的歸咎責(zé)任和賠償責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險公司，從而使自己免

16、受風(fēng)險損失。與其他風(fēng)險處理手段相比，工程保險更優(yōu)越，在目前的工程建設(shè)過程中得到了廣泛應(yīng)用。此種方法相對簡單，在此不再贅述。4、風(fēng)險自留。風(fēng)險自留就是由自己承擔(dān)風(fēng)險所造成的后果。這種手段有時是無意識的，即當初并不曾預(yù)測的，不曾有意識地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受；但有時也可以是主動的，即承包商有意識、有計劃地將若干風(fēng)險主動留給自己。在施工中,對于那些可能造成的損失較小、重復(fù)性較高、通過加強管理能夠規(guī)避的風(fēng)險是適合于自留的。例如,在混凝土澆注中的混凝土攪拌質(zhì)量風(fēng)險、分項部工程工期風(fēng)險、分層交叉作業(yè)時工作面能否順利交接的風(fēng)險等。在這種情況下，風(fēng)險承受人通常已做好了處理風(fēng)險的準備。決定風(fēng)險

17、自留必須符合以下條件之一：（1）自留費用低于保險公司所收取的費用；（2）企業(yè)的期望損失低于保險人的估計；（3）企業(yè)有較多的風(fēng)險單位，且企業(yè)有能力準確地預(yù)測其損失；（4）企業(yè)的最大潛在損失或最大期望損失較小；（5）短期內(nèi)企業(yè)有承受最大潛在損失或最大期望損失的經(jīng)濟能力；（6）風(fēng)險管理目標可以承受年度損失的重大差異；（7）費用和損失支付分布于很長的時間里，因而導(dǎo)致很大的機會成本；（8）投資機會很好；（二）施工風(fēng)險控制體制以上介紹了承包商控制風(fēng)險的具體措施和方式，但這些方式的有效實施是建立在完備的施工控制體制之上的。承包商在進行傳統(tǒng)的風(fēng)險控制時, 一般按照施工過程的延續(xù), 把控制過程分成若干階段, 分

18、析各階段潛在的風(fēng)險因素, 從而制定出相應(yīng)的對策。這種手段多是以靜態(tài)的眼光來看待風(fēng)險和分析風(fēng)險, 各個階段之間的風(fēng)險管理工作缺乏必要和有機的聯(lián)系, 沒有把各階段的工作、工序和風(fēng)險因素統(tǒng)一起來進行綜合考慮。是簡單的針對性強卻缺乏彈性的簡單的解決方法。這種辦法對常見的變動因素有一定的控制作用, 但對于施工中出現(xiàn)的異常變化, 應(yīng)變效果就顯得不那么迅速和有效了。非動態(tài)管理形成的后果,實際上是一個組織和管理程序的問題, 這就涉及到風(fēng)險管理體制和風(fēng)險控制策略問題。 利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃,在施工的各個時期進行監(jiān)督控制和決策。4實際上，施工中的風(fēng)險大多是由異常的、不可預(yù)見的風(fēng)險因素產(chǎn)生。因此，利用傳統(tǒng)方法往往

19、使許多風(fēng)險得不到有效的控制。這主要是由于承包商缺乏有效的風(fēng)險管理體制造成的。施工企業(yè)必須建立有效的動態(tài)風(fēng)險管理體制，有效的承包商風(fēng)險管理體制, 要求企業(yè)建立風(fēng)險管理部門,利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃，對施工的各個時期進行監(jiān)督控制和決策。換句話說，就是將單一的決策問題多階段化來回避風(fēng)險和提高決策效率，即整個過程可以按時間、空間或人為地劃分為若干相互聯(lián)系的階段，每個階段都需要做出決策，使整個過程的活動效果最好。承包商風(fēng)險控制體制在工程管理中是極為重要的。只有體制問題解決了,才能從根本上使風(fēng)險發(fā)生的幾率變?yōu)樽钚?或者使風(fēng)險帶來的損失變成最少。這主要應(yīng)從以下幾個方面入手:（1） 企業(yè)制度創(chuàng)新和建立風(fēng)險控制秩

20、序。企業(yè)的管理制度和組織形式的合理性是風(fēng)險控制的基礎(chǔ),工程承包企業(yè)必須建立靈活務(wù)實的制度形式。一般而言,承包風(fēng)險的發(fā)生除了不可抗力之外,主要原因就是承包企業(yè)制度不健全和工作秩序混亂造成的。表現(xiàn)在管理出現(xiàn)盲區(qū),決策得不到執(zhí)行,權(quán)力交叉,工作推諉,責(zé)任不明,秩序混亂。因此,有必要在公司的組織形式和管理制度上進行適合本企業(yè)的創(chuàng)新,以提高公司的活力;同時,建立明晰和井然的工作秩序,使決策得以順利、有效地實施。適用的組織形式應(yīng)以矩陣式項目經(jīng)理制為主體,設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險管理部門,但管理跨度和管理層次不宜太多,應(yīng)與公司發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。此外,建立內(nèi)部風(fēng)險保護基金,以降低承包商運營風(fēng)險,提高總體收益。（2） 在組

21、織上建立以風(fēng)險部門和風(fēng)險經(jīng)理為主體的監(jiān)督機制。參照國外成熟的風(fēng)險控制經(jīng)驗, 在承包商實施營建過程中建立風(fēng)險部門, 并設(shè)立風(fēng)險經(jīng)理。其作用是對項目的潛在風(fēng)險進行分析、控制和監(jiān)督, 并制定相應(yīng)的對策方案, 為決策者提供決策依據(jù)。風(fēng)險經(jīng)理直接對承包商負責(zé)。另外風(fēng)險經(jīng)理的工作可以延展到公司運營的整個過程, 既可以延伸到單個項目投標報價前期準備和控制、實施工作, 也可以圍繞整個公司把握建筑市場脈搏進行階段性管理。階段性風(fēng)險管理是針對項目的前期經(jīng)營招標、中期實施、后期總結(jié)和處理3個階段, 進行的有效控制和根據(jù)相應(yīng)風(fēng)險決策而實行的動態(tài)前瞻式管理。（3）明確風(fēng)險責(zé)任主體,加強目標管理。承包風(fēng)險管理的關(guān)鍵點,在

22、于確立風(fēng)險責(zé)任主體及相關(guān)的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。有了明確的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù),工作的廣度、寬度和深度就一目了然,易于監(jiān)督和管理。首先,定崗、定責(zé),即確定崗位的數(shù)量及相應(yīng)的任務(wù)和責(zé)任,但崗位和責(zé)任的確定又是靈活的,根據(jù)工程項目的進展或需要做相應(yīng)地變化。其次,利用戴明環(huán)和5W1H方法進行目標管理。在P階段,根據(jù)前面確定的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)列出規(guī)范化表格,同時與5W1H對應(yīng)起來進行計劃工作,使責(zé)任人明確工作的內(nèi)容、性質(zhì)、方法、期限、應(yīng)變策略、檢查人和向誰負責(zé)等事項。依此類推,在DCA階段,建立與5W1H相應(yīng)的進行實施、檢查和處理工作的表格,使責(zé)任人明確有關(guān)細節(jié),做到一目了然,最終形成以表格為載體的目標控制體系。管理目標明確的表格化管理,使靜態(tài)的表格與動態(tài)的反饋式前瞻管理相結(jié)合。（4）確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。承包商資本結(jié)構(gòu),是指負債和權(quán)益及形成資產(chǎn)的比例關(guān)系,即相應(yīng)的人、資金、材料、設(shè)備機械和施工技術(shù)方法的資本存在形式。確定最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)形式,利用財務(wù)杠桿和經(jīng)營杠桿,對于承包商獲取最滿意利潤具有決