601515東風(fēng)股份內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案

1、、 、 汕頭東風(fēng)印刷股份有限公司 內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 為建立健全汕頭東風(fēng)印刷股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部控制制度， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)并防范公司經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、 財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn) 公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指 引以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局關(guān)于做好轄區(qū)主板上市公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的 通知（廣東證監(jiān)201227 號(hào)），結(jié)合公司實(shí)際情況，公司擬定了汕頭東風(fēng)印 刷股份有限公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案，經(jīng)第一屆董事會(huì)第十次會(huì)議審議 通過(guò)后開(kāi)始實(shí)施。公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方

2、案如下： 一、公司基本情況 1、公司全稱：汕頭東風(fēng)印刷股份有限公司 2、公司簡(jiǎn)稱：東風(fēng)股份 3、股票代碼：601515 4、上市地：上海證券交易所 5、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)：煙標(biāo)印制及相關(guān)包裝材料的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)與銷售。 6、截止 2011 年 6 月 30 日，公司總資產(chǎn) 18.56 億元，凈資產(chǎn) 10.58 億元。 2011 年上半年完成營(yíng)業(yè)收入 7.72 億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 2.57 億元。 7、公司擁有 6 家控股子公司，2 家參股子公司，1 家分公司。 8、公司嚴(yán)格按照法律法規(guī)及有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件，按照現(xiàn)代企 業(yè)制度的基本要求，結(jié)合公司自身實(shí)際情況，不斷完善內(nèi)部組織架構(gòu)。公司股東 大會(huì)、

3、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層按照法律法規(guī)和公司章程獨(dú)立運(yùn)作，形成權(quán) 力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)以及執(zhí)行機(jī)構(gòu)之間互相制衡的管理機(jī)制。公司董事 會(huì)下設(shè)提名委員會(huì)、戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)四個(gè)專 業(yè)委員會(huì)，為董事會(huì)科學(xué)決策提供專業(yè)意見(jiàn)。公司總經(jīng)理在公司章程及董事 會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行董事會(huì)決議，領(lǐng)導(dǎo)下設(shè)各個(gè)部門(mén)，行使公司經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，對(duì)董 事會(huì)負(fù)責(zé)。公司制定了股東大會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)議事規(guī)則監(jiān)事會(huì)議事 規(guī)則等治理細(xì)則，明確了公司組織機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)權(quán)限、任職條件、議事規(guī)則 和工作程序，確保了決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離，并形成制衡，從而保證了公司 的科學(xué)管理。 二、組織保障 為確保公司內(nèi)部控制規(guī)范

4、實(shí)施工作順利進(jìn)行，公司成立了實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范 領(lǐng)導(dǎo)小組、實(shí)施小組及監(jiān)督小組。本次內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施以董事長(zhǎng)黃佳兒為第 一責(zé)任人，各個(gè)小組的構(gòu)成及職責(zé)如下： 1、領(lǐng)導(dǎo)小組 組長(zhǎng)：黃佳兒（董事長(zhǎng)） 副組長(zhǎng)：王培玉（董事、總經(jīng)理）、陸維強(qiáng)（監(jiān)事會(huì)主席） 成員：黃炳泉（董事、副總經(jīng)理）、李治軍（董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)）、鄧夏恩（董 事會(huì)秘書(shū)）、周興（副總經(jīng)理）、龔立朋（副總經(jīng)理） 主要職責(zé)：組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行，負(fù)責(zé)審核公司內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施 工作方案及相關(guān)配套文件，監(jiān)督和控制內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施進(jìn)展，總體安排協(xié)調(diào) 各項(xiàng)工作。 2、實(shí)施小組 組長(zhǎng)：王培玉（總經(jīng)理） 副組長(zhǎng)：鄧夏恩（董事會(huì)秘書(shū)）、李治軍（董事

5、、財(cái)務(wù)總監(jiān)） 成員：黃炳泉（董事、副總經(jīng)理）、廖志敏（副總經(jīng)理）、蘇躍進(jìn)（副總經(jīng)理）、 李建新（副總經(jīng)理）、謝名優(yōu)（技術(shù)總監(jiān)）、陳娟娟（母公司財(cái)務(wù)經(jīng)理）、吳文衛(wèi) （子公司財(cái)務(wù)副經(jīng)理）、孟嵐（子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理）、楊長(zhǎng)燕（子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理）、 韓迪（審計(jì)部副經(jīng)理）及相關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人 主要職責(zé)：負(fù)責(zé)內(nèi)部控制規(guī)范的具體實(shí)施，確保各個(gè)階段內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí) 現(xiàn)，對(duì)內(nèi)控缺陷進(jìn)行整改并開(kāi)展關(guān)于內(nèi)控規(guī)范工作的培訓(xùn)、宣講，匯總內(nèi)控建設(shè) 的相關(guān)資料，形成公司內(nèi)部控制缺陷整改方案以及內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。 3、咨詢機(jī)構(gòu) 為確保內(nèi)部控制規(guī)范的具體落實(shí)，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局關(guān)于做好轄 區(qū)主板上市公司內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作的通

6、知的要求，公司擬聘請(qǐng)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)指導(dǎo)公司內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施，并組織相關(guān)的內(nèi)控培訓(xùn)，確保公司內(nèi)控建設(shè)的 順利進(jìn)行。 三、內(nèi)控建設(shè)工作計(jì)劃 第一階段 內(nèi)控啟動(dòng) 負(fù)責(zé)人：黃佳兒 時(shí)間要求：2012年3月31日前完成 工作內(nèi)容： 1、確定內(nèi)控規(guī)范工作的組織保障及具體人員安排，保障相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)并列入 年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃； 2、制定內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案，經(jīng)董事會(huì)審議后披露； 3、積極參加證券監(jiān)督部門(mén)及其他相關(guān)部門(mén)組織的內(nèi)控培訓(xùn)，同時(shí)根據(jù)公司 實(shí)際情況，對(duì)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、實(shí)施小組及其他核心人員進(jìn)行培訓(xùn)，召開(kāi)項(xiàng)目啟動(dòng) 大會(huì)，加強(qiáng)公司內(nèi)部對(duì)于內(nèi)控建設(shè)的重視程度。 第二階段 內(nèi)控范圍界定 負(fù)責(zé)人：王培玉 時(shí)間要求

7、：2012年6月30日前完成 工作內(nèi)容： 1、根據(jù)日常管理的具體情況，界定內(nèi)部控制的實(shí)施范圍，其中內(nèi)部控制規(guī) 范應(yīng)涵蓋公司、子公司、分公司及重要業(yè)務(wù)流程； 2、將公司內(nèi)控建設(shè)實(shí)施范圍報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并將內(nèi)控建設(shè)實(shí)施范圍及其 確定依據(jù)、實(shí)施范圍合并對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的影響提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局備 案。 第三階段 風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控缺陷評(píng)估 負(fù)責(zé)人：王培玉 時(shí)間要求：2012年9月30日前完成 工作內(nèi)容： 1、通過(guò)訪談、審閱文檔或問(wèn)卷調(diào)查等方式梳理流程，綜合分析識(shí)別固有風(fēng) 險(xiǎn)，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單； 2、識(shí)別流程中的關(guān)鍵控制活動(dòng)，編制流程描述、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣等內(nèi)控實(shí)施 文檔對(duì)控制活動(dòng)和控制點(diǎn)進(jìn)行記錄；

8、3、將現(xiàn)有的公司各項(xiàng)制度及業(yè)務(wù)控制流程與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行對(duì)比，通過(guò)穿行 測(cè)試、控制測(cè)試等方法獲取內(nèi)控設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性的證據(jù)，查找內(nèi)控缺陷； 4、建立內(nèi)控缺陷報(bào)告機(jī)制，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大缺陷應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)及 管理層，由管理層落實(shí)具體工作進(jìn)行整改。 第四階段 確定內(nèi)控缺陷整改方案 負(fù)責(zé)人：王培玉 時(shí)間要求：2012年12月31日前完成 工作內(nèi)容： 1、對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷進(jìn)行分類分析，評(píng)估內(nèi)控缺陷對(duì)公司的影響程度，區(qū) 分設(shè)計(jì)缺陷和運(yùn)行有效性缺陷，針對(duì)具體情況提出整改時(shí)間表，責(zé)任應(yīng)落實(shí)到具 體的部門(mén)和個(gè)人，形成內(nèi)部控制缺陷整改方案； 2、內(nèi)部控制缺陷整改方案經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管 局備

9、案。 第五階段 內(nèi)控缺陷整改及成果固化 負(fù)責(zé)人：王培玉 時(shí)間要求：2013年3月31日前完成 工作內(nèi)容： 1、按照內(nèi)部控制缺陷整改方案進(jìn)行整改，并對(duì)整改后的控制活動(dòng)進(jìn)行設(shè)計(jì)、 運(yùn)行有效性的測(cè)試，形成內(nèi)部控制缺陷整改報(bào)告； 2、內(nèi)部控制缺陷整改報(bào)告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局備 案； 3、總結(jié)內(nèi)控整改及建設(shè)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)成果并形成內(nèi)控手冊(cè)，在企業(yè)內(nèi)部開(kāi)展 圍繞內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)宣傳活動(dòng)，營(yíng)造重視內(nèi)部控制的良好氛圍，并按規(guī)定披露內(nèi) 控實(shí)施工作情況。 四、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃 第一階段 編制內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃 負(fù)責(zé)人：王培玉 時(shí)間要求：2013年6月30日前完成 工作內(nèi)容： 1、編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，確定納入自我評(píng)價(jià)范圍的部門(mén)和業(yè)務(wù)流程、以 及評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工； 2、確定內(nèi)控缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)。 第二階段 組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作 負(fù)責(zé)人：王培玉 時(shí)間要求：2013年半年報(bào)披露前完成 工作內(nèi)容： 1、按照要求實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作，編制內(nèi)控評(píng)價(jià)工作底稿； 2、對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及缺陷進(jìn)行評(píng)價(jià)，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表， 制定整改任務(wù)單； 3、按照整改任務(wù)單的要求，對(duì)存在的問(wèn)題及缺