國(guó)際貿(mào)易外匯管理與匯率管理知識(shí)分析

1、（精編）國(guó)際貿(mào)易外匯管理與匯率管理知識(shí)分析附件2:貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則第一條 依據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引及有關(guān)規(guī)定， 制定本細(xì)則。-從事對(duì)外貿(mào)易的機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）出口后應(yīng)當(dāng)按合同 約定及時(shí)、足額收回貨款或按規(guī)定存放境外；進(jìn)口后應(yīng)當(dāng)按合同 約定及時(shí)、足額支付貨款。企業(yè)收取貨款后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額出口貨物；支付 貨款后應(yīng)當(dāng)按合同約定及時(shí)、足額進(jìn)口貨物。第一章企業(yè)名錄管理-企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，需持貿(mào)易外匯收支企 業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)附1 ）、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章 的貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)確認(rèn)書(shū)，見(jiàn)附2）及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印

2、件，到所在 地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)名錄）登記手 續(xù)：（一）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表，依法不需要辦理備案登 記的可提交中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)或中華 人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)等；（四） 外匯局要求提供的其他資料。外匯局審核有關(guān)資料無(wú)誤后為其辦理名錄登記手續(xù)。無(wú)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)， 確有客觀需要開(kāi)展貿(mào)易外匯收支 業(yè)務(wù)的，辦理名錄登記時(shí)可免于提交本條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定 的資料。四條從事對(duì)外貿(mào)易的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)區(qū)內(nèi)企業(yè)） 按照保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法辦理外匯登記手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng) 簽署確認(rèn)書(shū)。區(qū)內(nèi)企業(yè)在取得保稅

3、監(jiān)管區(qū)域外匯登記證 并簽署確認(rèn)書(shū)后自動(dòng)列入名錄。一名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱(chēng)、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資 本、公司類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事 項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企 業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。第六條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應(yīng)當(dāng)在 30天內(nèi)主 動(dòng)到所在地外匯局辦理名錄注銷(xiāo)手續(xù)：（一）終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易；（二）被工商管理部門(mén)注銷(xiāo)或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（三）被商務(wù)主管部門(mén)取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)。第七條 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名 錄中注銷(xiāo)：（一）發(fā)生本細(xì)則第六條規(guī)定情況；（二）區(qū)內(nèi)企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯

4、登記注銷(xiāo)手續(xù)；（三）連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；（四）外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過(guò)企業(yè)名錄登記 信息所列聯(lián)系方式無(wú)法與其取得聯(lián)系；（五）外匯局認(rèn)定的其他情況?！蓖鈪R局對(duì)于本細(xì)則實(shí)施后新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期 管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起90天內(nèi)，外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，持書(shū)面材料到外 匯局報(bào)告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對(duì) 應(yīng)情況。-外匯局通過(guò)“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“監(jiān)測(cè)系統(tǒng)” 向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄。 金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè) 辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄

5、登記手續(xù)。第二章貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核第十條本細(xì)則所稱(chēng)的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：（一）從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；（二）從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款， 向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；（三）深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；（四）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；（五）其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。一企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專(zhuān)用信息 申報(bào)有關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫(xiě)下列申報(bào)單證：向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款） 的，填寫(xiě)境外匯款申請(qǐng)書(shū)或?qū)ν飧犊?/承兌通知書(shū)；（二）向境內(nèi)付款的，填寫(xiě)

6、境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)或境內(nèi) 付款/承兌通知書(shū)；（三）從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬 戶收款），填寫(xiě)涉外收入申報(bào)單；（四）從境內(nèi)收款的，填寫(xiě)境內(nèi)收入申報(bào)單。一金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢(xún)企業(yè)名錄狀態(tài)與分類(lèi)狀態(tài)，按本細(xì)則規(guī)定對(duì)其交 易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，并按國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專(zhuān)用信息申報(bào)規(guī)定向外匯 局報(bào)送信息。-企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入出口收入待核查賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)待核查賬戶）。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，以及經(jīng)外

7、匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶內(nèi)資金不得相互劃轉(zhuǎn)， 賬戶資 金按活期存款計(jì)息。一金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證并完成申報(bào)后，為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。對(duì)于申報(bào)資金性質(zhì)為轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入、 退匯的，還需按本細(xì)則規(guī)定審核相應(yīng) 有效憑證和商業(yè)單據(jù)。一企業(yè)可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。 金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯或開(kāi)證手續(xù) 時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫(xiě)的申報(bào)單證， 并按以下規(guī)定審核相應(yīng)有效 憑證和商業(yè)單據(jù)：（一）以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際結(jié)算慣例審核 有關(guān)商業(yè)單據(jù)；（二）以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票；（三）以預(yù)付貨款方

8、式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。-轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶。企業(yè)從待核查賬戶中結(jié)匯或劃出轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的進(jìn)出口合同、收入和支出申報(bào)單證。同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過(guò)相應(yīng)支出 金額20% （不含）的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù) 登記手續(xù)。一企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等國(guó)家另有規(guī)定的 情況除外。代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè) 務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購(gòu)匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié) 議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方

9、，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。一進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收 款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯 入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯， 應(yīng)當(dāng)審核原收入申報(bào)單證、原出口合同。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)， 對(duì)于因 錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證； 對(duì)于其他原因 產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證、原進(jìn)口合同。對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上 或由于特殊情況無(wú)法按照本條規(guī)定辦理退匯的， 企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外 匯

10、局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。一企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)當(dāng)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算。因 客觀需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的， 外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng) 審核企業(yè)提交的出口合同、 出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。 結(jié)匯現(xiàn)鈔金 額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的， 金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng) 海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。-本細(xì)則規(guī)定需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局簽發(fā)的貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表（以下簡(jiǎn)稱(chēng)登記表，見(jiàn)附3）辦理，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注 登 記表使用情況。-金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本 或復(fù)印件備查。一條金融機(jī)構(gòu)在辦理貿(mào)

11、易外匯收支業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異?；蚩梢少Q(mào)易外匯收支行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯局報(bào) 告。-第三章企業(yè)報(bào)告和登記管理一條符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起 30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地 外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：（一）30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；（二）90天以上（不含）的延期收款、延期付款；（三）以90天以上（不含）信用證方式結(jié)算的貿(mào)易外匯收支;（四）B、C類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、 預(yù)付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款； 單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額或

12、先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)。對(duì)已報(bào)告且未到預(yù)計(jì)進(jìn)出口或收付匯日期的上述業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整相關(guān)報(bào)告內(nèi)容。對(duì)于符合規(guī)定的收付匯單位與進(jìn)出口單位不一致的情況，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)。對(duì)于除本細(xì)則第二十三條至第二十四條規(guī)定以外的其他影響貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配的情況，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)發(fā)生之日起 30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)主動(dòng)向所在地外 匯局報(bào)送相關(guān)信息。企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書(shū)面申請(qǐng)和相關(guān)證明材料到外匯局登記：（一）C類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支；（

13、二）B類(lèi)企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；（三）同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過(guò)相 應(yīng)支出金額20% （不含）的；（四）外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。夕卜匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè) 務(wù)監(jiān)管章”的登記表。第四章非現(xiàn)場(chǎng)核查條外匯局依托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)按月對(duì)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查。外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要調(diào)整 核查頻率。納入非現(xiàn)場(chǎng)核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個(gè)月的相關(guān)貿(mào)易外匯收支和貨物進(jìn)出口數(shù)據(jù)。條外匯局根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)，結(jié)合其貿(mào)易信貸報(bào)告等信息，設(shè)定總量差額、總量差額比率、資金貨 物比率、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率等總量核查指標(biāo)，衡量企業(yè)

14、一定 期間內(nèi)資金流與貨物流的偏離和貿(mào)易信貸余額變化等情況，將總量核查指標(biāo)超過(guò)一定范圍的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍。外匯局根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定并調(diào)整總量核查指標(biāo)。外匯局對(duì)企業(yè)的貿(mào)易信貸、出口收入存放境外、來(lái)料加工、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外承包工程、進(jìn)出口退匯等業(yè)務(wù)，以及區(qū) 內(nèi)企業(yè)、輔導(dǎo)期企業(yè)等主體實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)，將資金流與貨物流的規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異常或可疑情況的企業(yè)列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范 圍。一外匯局對(duì)B、C類(lèi)企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè) 后納入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍的企業(yè)進(jìn)行持續(xù)、 動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。對(duì)于指標(biāo)出現(xiàn) 較大偏離、連續(xù)偏離或相關(guān)指標(biāo)反映情況相互背離的企業(yè)， 可實(shí) 施現(xiàn)場(chǎng)核查；對(duì)于指標(biāo)恢復(fù)正常的企業(yè)，解除重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。第三十一條外匯局依

15、托監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)貿(mào)易外匯收支情況進(jìn)行宏觀統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)分析。第五章現(xiàn)場(chǎng)核查第三十二條對(duì)核查期內(nèi)存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：（一）任一總量核查指標(biāo)與本地區(qū)指標(biāo)閾值偏離程度50 %以上；（二）任一總量核查指標(biāo)連續(xù)四個(gè)核查期超過(guò)本地區(qū)指標(biāo) 閾值；（三）預(yù)收貨款余額比率、預(yù)付貨款余額比率、延期收款 余額比率或延期付款余額比率大于 25% ;（四）來(lái)料加工工繳費(fèi)率大于 30% ;（五）轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于 20% ;（六）單筆退匯金額超過(guò)等值 50萬(wàn)美元且退匯筆數(shù)大于 12次；（七）外匯局認(rèn)定的需要現(xiàn)場(chǎng)核查的其他情況。外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)型等特點(diǎn)對(duì)上述比

16、例、金額或頻次進(jìn)行調(diào)整。外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)，應(yīng)制發(fā)現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)（見(jiàn)附4），并可采取下列一種或多種方式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：（一）要求被核查企業(yè)提交相關(guān)書(shū)面材料；（二）約見(jiàn)被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人；（三）現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料；（四）外匯局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。第三十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按下列規(guī)定如實(shí)提供相關(guān)資料，主動(dòng)配合外匯局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查工作：外匯局要求企業(yè)提交相關(guān)書(shū)面材料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)之日起 10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局提交由法 定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書(shū)面報(bào)告及相關(guān)證 明資料。書(shū)面報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、進(jìn)出口及收付匯情況、資金

17、流入或流出異常產(chǎn)生的原因；外匯局約見(jiàn)企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人的，企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人應(yīng)當(dāng)在收到現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)之日起10個(gè)工作日內(nèi)到外匯局說(shuō)明相關(guān)情況；三外匯局現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)之日起10個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員工作；（四）外匯局采取其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按外匯 局要求做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。第三十五條外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果。在非現(xiàn)場(chǎng)核查和對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào) 送相關(guān)信息行為的，外匯局可采取下列一種或多種方式， 對(duì)相關(guān) 金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)

18、核查：（一）要求被核查金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書(shū)面材料；（二）約見(jiàn)被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；（三）現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；（四）外匯局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。被核查金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按外匯局要求如實(shí)說(shuō)明情況，提供有關(guān)文件、資料。需現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料的，外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于 2人，并出示證件?，F(xiàn)場(chǎng)核查 人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒 絕。-第六章分類(lèi)管理第三十八條外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成 A、B、C三類(lèi)。核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的，

19、可被列為A類(lèi)企業(yè)。一第四十條 存在下列情況之一的企業(yè)， 外匯局可將其列為 B 類(lèi)企業(yè)：（一）存在本細(xì)則第三十二條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查 企業(yè)無(wú)合理解釋?zhuān)唬ǘ┪窗匆?guī)定履行報(bào)告義務(wù)；（三）未按規(guī)定辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記；（四）外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向 外匯局報(bào)告或提供資料；（五）應(yīng)國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)要求實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的；（六）外匯局認(rèn)定的其他情況。第四十一條存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類(lèi)企業(yè)：（一）最近12個(gè)月內(nèi)因嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定受到外匯 局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查；（二）阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局提供 虛假資料；（三）B類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期

20、屆滿經(jīng)外匯局綜合評(píng) 估，相關(guān)情況仍符合列入 B類(lèi)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；（四）因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國(guó)家相關(guān) 主管部門(mén)處罰；（五）外匯局認(rèn)定的其他情況。外匯局在確定B類(lèi)企業(yè)和C類(lèi)企業(yè)前，將分類(lèi)結(jié) 論告知書(shū)（見(jiàn)附5）通知相關(guān)企業(yè)。如有異議，企業(yè)可自收到 通知之日起7個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提交書(shū)面情況說(shuō)明及相關(guān)證 明材料進(jìn)行申述。企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議的， 外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其分類(lèi)情況進(jìn) 行復(fù)核，并根據(jù)復(fù)核情況確定其分類(lèi)結(jié)果。第四十三條外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類(lèi)信息，并可將企業(yè)分類(lèi)信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。第四十四條B、C類(lèi)企業(yè)的分類(lèi)監(jiān)管有效期為一年。B、C類(lèi)企業(yè)分類(lèi)監(jiān)管有效期屆滿

21、時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其在監(jiān)管有效期內(nèi)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定情況進(jìn)行綜合評(píng)估， 根據(jù)其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發(fā)生違規(guī)行為等調(diào)整分類(lèi)結(jié)果。外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在本細(xì)則第四十條、第四十一條規(guī)定行為的，可隨時(shí)降低其分類(lèi)等級(jí)，將A類(lèi)企業(yè)列入B類(lèi) 或C類(lèi)，或?qū)類(lèi)企業(yè)列入C類(lèi)。第四十六條B類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：對(duì)于以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；對(duì) 于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè) 單據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同；對(duì)于以預(yù)付貨款、預(yù) 收貨款結(jié)算的，應(yīng)

22、當(dāng)審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；超 過(guò)可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑登記 表辦理；-對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及 30天以上（不含）的延期 收款、延期付款，企業(yè)須按照本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信（四）企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、 不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；（五）其他貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，按照本細(xì)則第二章有關(guān)規(guī) 定辦理；（六）外匯局規(guī)定的其他管理措施。第四十七條C類(lèi)企業(yè)在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：（一）逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。外匯局辦理登記手續(xù)時(shí)， 對(duì)于企業(yè)以匯款

23、方式結(jié)算的 （預(yù)付 貨款、預(yù)收貨款除外），審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、 出口合同；以信用證、托收方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同和發(fā) 票；以預(yù)付、預(yù)收貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票； 對(duì)于單筆預(yù)付貨款金額超過(guò)等值 5萬(wàn)美元的，還須審核經(jīng)金融機(jī) 構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及 30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期） 業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不 得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；（四） 企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支；

24、五 企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼 續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè) 的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)；（六）外匯局規(guī)定的其他管理措施。已開(kāi)辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類(lèi)的，在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不 得使用境外賬戶對(duì)外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余 額。被列為C類(lèi)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于列入之日起 30日內(nèi)關(guān)閉境外 賬戶并調(diào)回境外賬戶余額。第七章電子數(shù)據(jù)核查外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì)B類(lèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口的實(shí)際情況確定其可收、付匯額度。B類(lèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在其可收付匯額度內(nèi)

25、辦理貿(mào)易外匯收支。第五十條外匯局按下列方式確定 B類(lèi)企業(yè)的可收付匯額 度：夕卜匯局根據(jù)企業(yè)實(shí)際發(fā)生的進(jìn)出口貿(mào)易類(lèi)別，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定相應(yīng)的收付匯比率。企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口 可收、付匯額度，按對(duì)應(yīng)收付匯日期在分類(lèi)監(jiān)管有效期內(nèi)的進(jìn)出 口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根 據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定。金融機(jī)構(gòu)在辦理B類(lèi)企業(yè)付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款 或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查， 通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減其對(duì)應(yīng)的可收付匯額度。第五十二條 B類(lèi)企業(yè)超過(guò)可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支 業(yè)

26、務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。第五十三條 B類(lèi)企業(yè)代理其他企業(yè)進(jìn)出口對(duì)應(yīng)的外匯收 支納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。第八章罰則企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對(duì)違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)中華人民共和 國(guó)外匯管理?xiàng)l例（以下簡(jiǎn)稱(chēng)條例）等相關(guān)規(guī)定處罰。企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)委托方違反規(guī)定付匯，或代理出口業(yè)務(wù)代理方未按規(guī)定收匯的，依據(jù)條例第三十九條規(guī)定，由外匯 局責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處逃匯金額 30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法 追究刑事責(zé)任。企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)條例第四十一條規(guī)定， 由外匯局責(zé)令改正，處違法金額 30%以下

27、的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的， 處違法金額30%以上等值以下的罰款。非法結(jié)匯的，由外匯局 責(zé)令對(duì)非法結(jié)匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款：（一）未正確提供信息，導(dǎo)致貿(mào)易收匯未能進(jìn)入待核查賬 戶，且辦理結(jié)匯；（二）代理出口業(yè)務(wù)，由委托方收匯。第五十七條企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)條例第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：（一）辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；（二）代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，依據(jù)條例第四十七條規(guī) 定，由外匯局責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或逾期不改的，由外匯局責(zé)令停 止經(jīng)營(yíng)

28、相關(guān)業(yè)務(wù)：（一） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定審核交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù);（二） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。 貨幣兌換特許經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)簽約外幣代兌機(jī)構(gòu)辦理結(jié) 售匯業(yè)務(wù)，違反本細(xì)則規(guī)定，依照前款規(guī)定處罰。第五十九條有下列行為之一的，依據(jù)條例第四十八條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，處30萬(wàn)元以下的罰款（一）未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和 貿(mào)易外匯收支核查專(zhuān)用信息申報(bào)；（二）未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定提交有效單證、資料或者 提交的單證、資料不真實(shí)；未按本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定將貿(mào)易收匯納入待核查賬戶，待核 查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間

29、資金相互劃轉(zhuǎn)等違反外匯賬 戶管理規(guī)定；（四）未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記等 手續(xù)；（五）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行檢查或核查。第六十條 有下列行為之一的，由外匯局處3萬(wàn)元以下的罰 款：（一）未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定留存相關(guān)資料或留存不 全；（二）辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定 登錄監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減企業(yè)對(duì)應(yīng)可收付匯額度；（三）未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定向外匯局報(bào)告。第九章附則第六十一條本細(xì)則所列總量核查指標(biāo)含義如下：（一）總量差額是指企業(yè)最近 12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核 查的貿(mào)易收支累計(jì)差額與貨物進(jìn)出口累計(jì)差額之間的偏差；（二）總量差額比率是指總量差額與該企業(yè)同期被外匯局 納

30、入核查的進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之間的比率；資金貨物比率是指企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)被外匯局納入核查 的貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模與同期進(jìn)出口累計(jì)規(guī)模之間的比 率;貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率是指企業(yè)根據(jù)本細(xì)則第二十三條 第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告的月末余 額合計(jì)與企業(yè)最近12個(gè)月內(nèi)進(jìn)出口和貿(mào)易外匯收支累計(jì)規(guī)模之 間的比率。條外匯局可根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)貿(mào)易信貸 管理、登記管理、非現(xiàn)場(chǎng)核查以及分類(lèi)管理的具體內(nèi)容進(jìn)行調(diào) 整。-第六十三條區(qū)內(nèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支參照適用本細(xì)則，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有明確規(guī)定的除外。個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的貿(mào)易外匯收支適用本細(xì)則。第六十四條出口收入

31、存放境外的管理按照貨物貿(mào)易出口收入存放境外相關(guān)管理規(guī)定辦理。第六十五條本細(xì)則所稱(chēng)離岸賬戶，是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定 在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開(kāi)立 的賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)立的賬戶，視為境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外賬戶。條本細(xì)則涉及的紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件，以及申請(qǐng)書(shū)、登記表、分類(lèi)結(jié)論告知書(shū)以及現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔 案留存?zhèn)洳?。企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及外匯局應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)業(yè)務(wù) 檔案，留存5年備查。第六十七條本細(xì)則規(guī)定的比率、金額、期限均含本值，明確規(guī)定不含本值的除外。本細(xì)則規(guī)定的日期均為自然日

32、，明確規(guī)定為工作日的除外。第六十八條本細(xì)則由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋?zhuān)?自2011 年12月1日起施行。附1:貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書(shū)國(guó)家外匯管理局XX分（支）局：本公司因業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)加入“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”?，F(xiàn)根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引及實(shí)施細(xì)則要求填寫(xiě)相關(guān)信息并提交以下資料，請(qǐng)予以登記。本公司保證所提供的信息和資料真實(shí)無(wú)訛。企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表/中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)/中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)（注：以上資料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。）企業(yè)代碼企業(yè)名稱(chēng)經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代碼或 名稱(chēng)行業(yè)類(lèi)

33、型代碼或 名稱(chēng)是否保稅監(jiān)管區(qū) 域企業(yè)是否保稅監(jiān)管區(qū)域類(lèi)型法定代表人姓名法定代表人身份 證/護(hù)照號(hào)碼海關(guān)注冊(cè)號(hào)工商注冊(cè)號(hào)外幣注冊(cè)幣種外幣注冊(cè)資金人民幣注冊(cè)資金最初設(shè)立日期經(jīng)營(yíng)范圍企業(yè)地址郵編電話傳真電子郵箱企業(yè)聯(lián)系人聯(lián)系人移動(dòng)電話法定代表人簽字:單位公章:申請(qǐng)日期：年 月 日注意事項(xiàng)及填表說(shuō)明：請(qǐng)認(rèn)真閱讀以下填表說(shuō)明，按要求填寫(xiě)相關(guān)事項(xiàng)，因填寫(xiě)不準(zhǔn)確造成的后果自行承擔(dān)：1. 企業(yè)代碼：應(yīng)為“組織機(jī)構(gòu)代碼證”的代碼，共9位；2. 經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)：按照“經(jīng)濟(jì)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)表”內(nèi)容選擇其 中一項(xiàng)填寫(xiě)（可現(xiàn)場(chǎng)對(duì)照填寫(xiě)）；3行業(yè)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)：按照“行業(yè)類(lèi)型代碼及名稱(chēng)表”內(nèi)容選擇其 中一項(xiàng)填寫(xiě)（可現(xiàn)場(chǎng)

34、對(duì)照填寫(xiě)）；4是否保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：是否為“保稅區(qū)”、“出口加工區(qū)”“保稅物流 園區(qū)” “保稅港區(qū)、“保稅物流中心” “綜合保稅區(qū)”企業(yè)，填寫(xiě)是或 否;5 .海關(guān)注冊(cè)號(hào)：應(yīng)為“海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)”中“海關(guān)注冊(cè)登記編號(hào)”共10位；6 .工商注冊(cè)號(hào)：應(yīng)為營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的“注冊(cè)號(hào)”，共15位；7. 最初設(shè)立日期：應(yīng)為營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的“成立日期”；8. 經(jīng)營(yíng)范圍：應(yīng)為營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營(yíng)范圍。貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)本企業(yè)已知曉、理解中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例以及貨物 貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細(xì)閱讀、知曉、理解本確認(rèn)書(shū)告知和 提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。-一、依法從事對(duì)外貿(mào)易。對(duì)于本企業(yè)具

35、有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的 貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下， 享有 根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權(quán)利。二、對(duì)外匯局的具體行政行為包括行政處罰等， 享有依法進(jìn)行申 訴、提起行政復(fù)議和行政訴訟等法定權(quán)利。三、接受并配合外匯局對(duì)本企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢 查，及時(shí)、如實(shí)說(shuō)明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的業(yè) 務(wù)登記與報(bào)告；按照外匯局分類(lèi)管理要求辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè) 務(wù)。四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實(shí)施的包括罰款、 列入負(fù)面信息名單、限制貿(mào)易信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)、限制結(jié)算方式、對(duì)外 公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書(shū)適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)資本 項(xiàng)目、服務(wù)貿(mào)易等其他項(xiàng)目外匯收支按照相關(guān)項(xiàng)目的外匯管理法規(guī)規(guī) 定依法辦理。本確認(rèn)書(shū)未盡事項(xiàng)，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行； 相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準(zhǔn)。六、本確認(rèn)書(shū)自本企業(yè)簽署時(shí)生效。 本企業(yè)將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨