工程結(jié)算管理制度

1、工程結(jié)算管理制度 歡迎下載 編制 夏慶銀 日期 2011-08-03 審孩 仕俊林 日期 2011-08-15 批準(zhǔn) 何偉文 日期 2011-08-18 修訂記錄 修訂狀態(tài) 修改內(nèi)容 修改人 審核人 審批人 項(xiàng)目 名稱 施工單位 監(jiān)理單位 項(xiàng)目部 設(shè)計(jì)管理中 成本管理中心 工程副總經(jīng)理 成本副總經(jīng)理 地產(chǎn)總經(jīng)理 董事會(huì) 編制結(jié) 算申報(bào) 資料 資性位算簽竣竣字 算整性取結(jié)上核在簽 結(jié)完實(shí)丄的單審并上 核的真施報(bào)請(qǐng)。圖圖草 審料與在上巾字工工蓋 審核結(jié)算 資料的完 整性與真 實(shí)性，審 核竣1:圖 并在竣工 圖上簽字 審核竣工 圖并在竣 工圖上蓋 電后返回 項(xiàng)目部 填寫工程結(jié) 算申報(bào)表. 并簽屬意見

2、 成木管理中 心復(fù)核結(jié)算 資料、核定工 程S、核定結(jié) 算金額出具 工程結(jié)算書 并在工程結(jié) 算申報(bào)表上 簽屬意見 審核 審核 依據(jù)權(quán)責(zé)進(jìn) 1行審核或?qū)?批 依據(jù)權(quán)責(zé)進(jìn) 行審批 程書字 丄算簽$ 在結(jié)上薔 將審批后的工程 結(jié)算書返給施工 取位蓋罩： 在工程結(jié)算書上 簽字.蓋$后返 一份給施工爪 位，其他留存及 歡迎下載 備注：具體審批按公司管理權(quán)貴執(zhí)行。 第一條目的 為了規(guī)范工程合同的結(jié)算管理，明確結(jié)算工作程序，以提高結(jié)算工作質(zhì)量、規(guī)范結(jié)算行為，對(duì) 工程項(xiàng)目的造價(jià)進(jìn)行準(zhǔn)確孩算及有效控制，確保結(jié)算的及時(shí)與公平，為結(jié)算款按合同撥付提供準(zhǔn)確 依據(jù)，使工程承包合同各項(xiàng)條款得以切實(shí)履行，及時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本

3、.并為新開發(fā)項(xiàng)目投資成本 核算的控制提供依據(jù)，制;本制度。 第二條適用范圍 本制度適用于深圳市華盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）新建、改建、維修工程項(xiàng)目的 結(jié)算申報(bào)、審批，其他工程可參照?qǐng)?zhí)行。 第三條術(shù)語和定義 工程結(jié)算：指施工完成竣工驗(yàn)收合格，經(jīng)甲方審孩，雙方核對(duì)井達(dá)成一致意見，雙方簽章 完成，提供財(cái)務(wù)撥付的總結(jié)算金額: 2、申報(bào)單位：指實(shí)際完成合同工程并提請(qǐng)申報(bào)工程結(jié)算的單位（即施工單位）。 第四條工作職責(zé) （1）負(fù)貴審核施工單位遞交的結(jié)算資料的完整性、貞實(shí)性和時(shí)效性.在施工單位上報(bào)的結(jié)算申 請(qǐng)單上簽字。審核竣工圖并在竣工圖上簽字蓋章: （2）負(fù)責(zé)核査施工單位已完工工程的工程質(zhì)量，并在

4、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字蓋章。 (1) 2、項(xiàng)目部 負(fù)責(zé)審核施工單位遞交的結(jié)算申報(bào)資料的完整性、真實(shí)性和時(shí)效性: (2) 負(fù)貴審孩竣工圖紙; 歡迎下載 (3) (4) 負(fù)責(zé)督促施工單位按合同要求提交結(jié)算資料。 3、 設(shè)訃皆理中心 負(fù)貴核査施工單位完工工程的工程質(zhì)量，并在竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽署意見: 經(jīng)項(xiàng)目部復(fù)孩竣工圖后，再次復(fù)核施工單位申報(bào)工程竣工圖的貞實(shí)性，應(yīng)參照施工圖及我司 下發(fā)的設(shè)計(jì)變更，審査設(shè)計(jì)變更是否體現(xiàn)在竣工圖內(nèi)，待別關(guān)注造價(jià)減少的設(shè)計(jì)變更。設(shè)計(jì)中心審 核完畢在竣工圖上簽字蓋章后返回項(xiàng)目部 4、 成本笛理中心 (1) (2) 負(fù)責(zé)審核施工單位申報(bào)的工程量、單價(jià)及總價(jià): (3) 負(fù)貴與施工單位

5、核對(duì)結(jié)算的差異部份; (4) 負(fù)貴處理結(jié)算中的爭(zhēng)議部份; (5) 提出工程結(jié)算金額: (6) 編制工程結(jié)算審核分析報(bào)告，提出持續(xù)改進(jìn)的建議。 負(fù)責(zé)審核施工單位遞交的結(jié)算申報(bào)資料的完整性和貞實(shí)性: 5、財(cái)務(wù)管理中心 負(fù)責(zé)審核結(jié)算應(yīng)扣款金額及應(yīng)付款金額。 6、工程副總經(jīng)理、成本副總經(jīng)理、 （1）負(fù)貴審孩工程結(jié)算資料真實(shí)性及工程結(jié)算金額: （2）負(fù)貴協(xié)調(diào)處理結(jié)算中的爭(zhēng)議部份。 7、地產(chǎn)總經(jīng)理 （1）依據(jù)公司管理權(quán)責(zé)進(jìn)行審孩或?qū)徟?（2）協(xié)助成本管理中心處理結(jié)算中的爭(zhēng)議部份。 8、董事會(huì) 依據(jù)公司笛理權(quán)責(zé)進(jìn)行審批。 第五條結(jié)算申報(bào) 1、工程竣工結(jié)算申報(bào)的基本條件 (1) 符合合同（協(xié)議）有關(guān)結(jié)算條款

6、的規(guī)定: (2) (3) (4) 工程遺留問題己處理完畢: (5) 施工單位結(jié)算書按要求編制，所附資料齊全。 具備完整有效的質(zhì)量評(píng)泄結(jié)果和符合規(guī)范要求的竣工驗(yàn)收資料（含竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）： 項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證及英他有關(guān)結(jié)算的原始資料齊備: 2、施工單位編制結(jié)算申報(bào)資料 施工單位完成合同內(nèi)全部工作內(nèi)容，通過驗(yàn)收合格并具備“5.r條的基本條件，由施工單位提 交相關(guān)工程結(jié)算資料（含工程竣工圖和竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等）并以書而形式提出工程結(jié)算申請(qǐng)。結(jié)算資料 須一次性提交完整，且結(jié)算書需要加蓋公司公章。 工程結(jié)算資料包括（詳附件竣工結(jié)算資料目錄人 (1) 工程竣工圖4套紙質(zhì)一份電子版: (2) 竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（核

7、原件收復(fù)印件）: (3) 工程移交書（復(fù)印件）: (4) 工程合同一份（復(fù)印件）: (5) 經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)（如有）: (6) 工程開工令: (7) 圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更資料、工程通知單、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單、索貼及罰款和有關(guān)會(huì)議紀(jì) 要等: (8) 招標(biāo)文件、投標(biāo)文件（含答疑紀(jì)要）及其他影響工程造價(jià)的有關(guān)資料: (9) 結(jié)算中若涉及甲供材，施工單位需提供有我司項(xiàng)目部簽字確認(rèn)的接收或退還的清單及相關(guān) 手續(xù): (10) 工程款支付淸單（詳附件）: (11) 結(jié)算書一式兩份（含紙質(zhì)二份和電子文檔一份入 (12) 結(jié)算計(jì)算書一份（提供電子文檔） 3、 結(jié)算申報(bào)資料遞交 施工單位按照上述要求編制完成結(jié)算

8、申報(bào)資料后，工程竣工圖首先由監(jiān)理單位進(jìn)行審核，監(jiān) 理單位需嚴(yán)格根拯設(shè)計(jì)變更資料及結(jié)合工程實(shí)際完成情況對(duì)施工單位申報(bào)的工程竣工圖進(jìn)行審核 （重點(diǎn)審査設(shè)il變更是否體現(xiàn)在竣工圖內(nèi)，特別關(guān)注造價(jià)減少的設(shè)訃變更九監(jiān)理單位的專業(yè)監(jiān)理 工程師和總監(jiān)理工程師需在施工單位編制的工程竣工圖的對(duì)應(yīng)落款處簽字、蓋章。經(jīng)監(jiān)理單位審核 后的工程竣工圖及所有結(jié)算資料遞交我司項(xiàng)目部進(jìn)行審核。 4、結(jié)算超報(bào)的違約責(zé)任 施工單位申報(bào)我司的結(jié)算書結(jié)算金額與最終審世結(jié)算金額的差額，不得超出最終審定結(jié)算金額 的8虬否則，我司有權(quán)收取超出最終審崔結(jié)算金額部分10%的違約金，并宜接在結(jié)算工程總價(jià)款 第六條結(jié)算資料申報(bào)審核及歸檔 1、項(xiàng)目

9、部審核 項(xiàng)目部對(duì)經(jīng)監(jiān)理單位審核后的工程竣工圖進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后，項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師和 項(xiàng)目經(jīng)理需在工程竣工圖的對(duì)應(yīng)落款處簽字：并對(duì)施工單位所申報(bào)結(jié)算資料的完整性、貞實(shí)性進(jìn)行 審核，項(xiàng)目部在審核施工單位提交的竣工圖紙時(shí)，應(yīng)結(jié)合實(shí)際施工抽査竣工圖紙與現(xiàn)場(chǎng)做法是否一 致，審核無誤后須在竣工圖上簽字：在審核結(jié)算資料時(shí)應(yīng)重點(diǎn)審核對(duì)施工單位結(jié)算不利的資料（例: 索賠、罰款及變更減少部分核査申報(bào)完工工程的工程質(zhì)量：審核施工過程中發(fā)生的所有簽證工 程量。如有施工單位施工完工且驗(yàn)收合格未按結(jié)算時(shí)限要求提交結(jié)算資料的，負(fù)責(zé)督促施工單位按 合同要求提交結(jié)算資料（詳附件竣工結(jié)算資料目錄）。項(xiàng)目部己簽收的竣工結(jié)算資

10、料禁止再次返回 施工單位。 經(jīng)項(xiàng)目部審核后的工程結(jié)算資料移交成本管理中心進(jìn)行資料復(fù)核及造價(jià)審核（苴中，竣工圖需 遞交設(shè)計(jì)管理中心進(jìn)行再次復(fù)核后返回項(xiàng)目部）。 2、成本笛理中心審核 成本管理中心對(duì)經(jīng)項(xiàng)目部審核后的結(jié)算資料的完黠性和真實(shí)性進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)審核對(duì)乙方結(jié)算 不利的資料（例索貼、罰款及變更減少部份）。英中現(xiàn)場(chǎng)成本工程師需在工程結(jié)算審批表上“成 本中心意見一覽簽署“資料審核意見。 成本管理中心造價(jià)工程師需按照工程竣工圖、施工合同、施工組織設(shè)計(jì)、簽證單及工程通知單 等結(jié)算有效資料，對(duì)施工單位申報(bào)的結(jié)算資料進(jìn)行造價(jià)審核，按合同約總的原則進(jìn)行訃量計(jì)價(jià)，經(jīng) 審核后的工程量和單價(jià)需與施工單位進(jìn)行核對(duì)，

11、雙方核對(duì)差異達(dá)成一致意見后由成本管理中心相關(guān) 造價(jià)工程師編制結(jié)算書，提出結(jié)算金額，根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問題提出成本控制建議，岀具工程結(jié)算審核分析報(bào)告（詳附件人對(duì)工程結(jié)算的有效依據(jù)進(jìn)行說明，總結(jié)結(jié)算過程中的一些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)提出 合理化建議。 成本管理中心結(jié)算造價(jià)師應(yīng)根據(jù)結(jié)算資料詳細(xì)核對(duì)工程量，結(jié)合合同約定審;價(jià)格，計(jì)算工程 總造價(jià)，做到資料完整，有依有據(jù)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。 結(jié)算如有爭(zhēng)議部份由成本管理中心相關(guān)造價(jià)工程師提交專題報(bào)告，由成本經(jīng)理和成本副總及公 司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決。 3、結(jié)算完畢 結(jié)算申報(bào)表經(jīng)項(xiàng)目部、成本管理中心、工程副總、成本副總、總經(jīng)理、董事會(huì)審核簽字確認(rèn)完 成后，成本皆理中心造價(jià)工程師、成本經(jīng)理與

12、施工單位負(fù)貴人在雙方認(rèn)可的結(jié)算書上共同簽字確認(rèn) 蓋章，經(jīng)雙方確認(rèn)蓋章后的結(jié)算書即成為介同結(jié)算款支付的唯一依據(jù)。 4、工程結(jié)算資料歸檔 （1）工程結(jié)算書一式四份，分別送公司財(cái)務(wù)管理中心、檔案室存檔一份，成本管理中心留存一 份，施工單位一份; （2）成本笛理中心負(fù)責(zé)結(jié)算資料的收發(fā)登記 第七條結(jié)算資料申報(bào)及審批的時(shí)限要求 K施工單位結(jié)算資料申報(bào)的時(shí)限要求（合同另有約泄的以合同為準(zhǔn)） (1) 200萬元以下從完工驗(yàn)收合格之日起20個(gè)日歷天: (2) 200萬元500萬元從完工驗(yàn)收合格之日起30個(gè)日歷天: (3) 500萬元5000萬元從完工驗(yàn)收合格之日起60個(gè)日歷天; (4) 5000萬元10000萬

13、元以上從完工驗(yàn)收合格之日起90個(gè)日歷天; （5） 10000萬元以上從完工驗(yàn)收合格之日起180個(gè)日歷天: 2、結(jié)算資料審孩的時(shí)限要求（合同另有約定的以合同為準(zhǔn)） 項(xiàng)目部審核結(jié)算資料資料及相關(guān)內(nèi)容的時(shí)限要求: (1) 100萬元以下從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起15個(gè)日歷天: (2) 100萬元500萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30個(gè)日歷天: (3) 500萬元5000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起60個(gè)日歷天; (4) 5000萬元以上從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起90個(gè)日歷天: 成本管理中心審核結(jié)算時(shí)限要求（合同另有約世的以合

14、同為準(zhǔn): (1) 500萬元以下從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天: (2) 500萬元2000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之曰起45天: (3) 2000萬元10000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起90天: (4) 10000萬元以上從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起240天: 以上時(shí)限為成本中心完成無爭(zhēng)議部分的結(jié)算時(shí)間，如涉及雙方結(jié)算爭(zhēng)議，視具體情況而定。 第八條附則 1、本制度由成本管理中心負(fù)責(zé)解釋和修訂; 2、本制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)之日起正式生效實(shí)施。 第九條附件 1、工程款支付淸單（施工單位結(jié)算時(shí)填寫） 2、工程結(jié)算申報(bào)表、竣工結(jié)

15、算資料目錄（由我司項(xiàng)目部填寫，逐級(jí)報(bào)批） 3、工程結(jié)算書（施工單位申報(bào)的結(jié)算書封而） 4、工程結(jié)算書（雙方確認(rèn)并蓋章的結(jié)算書封面） 5、結(jié)算審核分析報(bào)告（我司結(jié)算審核時(shí)填寫） 附件1 （施工宋位結(jié)算時(shí)填寫） 工程款支付清單 項(xiàng)目名稱: 序 支付日期 支付金額 備注 1 年月日 2 年月日 3 年月日 4 年月日 5 年月日 6 年月日 7 年月日 8 年月日 9 年月日 10 合計(jì) 收款單位（蓋章）： 華盛地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理中心: 附件2 工程結(jié)算審批表（由我司項(xiàng)目部填寫，逐級(jí)報(bào)批 工程結(jié)算審批表 結(jié)算單位 建設(shè)單位名稱 項(xiàng)U部 意見 資料目錄：竣工圖貞實(shí)、完整、設(shè)計(jì)變更 份、圖紙會(huì)審記錄 份；簽證

16、單 份： 工程通知單（關(guān)于索賠、違約及工期） 份：經(jīng)甲方批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)口開工 令:驗(yàn)收合格報(bào)告:甲定乙供材料單價(jià)函件 份、甲供材料交接單 份；施 工合同及補(bǔ)充追加合同 份、零星工程委托書 份結(jié)算書（一式兩份原件）其他（詳 附件旳T結(jié)煮恪料曰錄） 年 月曰 成本管理 中心意見 資料審核 意見（現(xiàn)場(chǎng) 成木工程師） 造價(jià)審核 意見 年 月曰 工程副總意見 年 月曰 成本副總意見 年 月曰 總經(jīng)理意見 年 月曰 董事長(zhǎng)意見 年 月曰 董事局主席意見 項(xiàng)U名稱: 合同編號(hào): 時(shí)間: 附件：工程結(jié)算書（含電子光盤人竣工結(jié)算資料目錄 序號(hào) 資料類別 數(shù)量 （份） 頁(yè)碼 原件/復(fù) 印件 審核意見 1 竣工

17、圖（四份紙質(zhì)含一份電子版） 按目錄 2 設(shè)計(jì)類 圖紙會(huì)審記錄 3 設(shè)計(jì)變更 4 增加工程現(xiàn)場(chǎng)簽證單（含工程 通知單，工程數(shù)量認(rèn)可單） 5 工程類 工程通知單（關(guān)于索賠、違約 及工期） 6 經(jīng)甲方批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì) 7 開工令 8 驗(yàn)收合格報(bào)告 9 材料類 定質(zhì)定價(jià)發(fā)函（甲定乙供） 10 甲供材料交接單 11 合同類 施工合同及補(bǔ)充追加合同 12 零星工程委托書 13 結(jié)算類 結(jié)算書（一式兩份原件，含計(jì)童計(jì) 算式及計(jì)價(jià)資料及電子版） 14 其他 報(bào)送單位: 報(bào)送時(shí)間: 竣工結(jié)算資料目錄 結(jié)算編號(hào)： 審核人：現(xiàn)場(chǎng)主管工程師: 現(xiàn)場(chǎng)成本工程師: 項(xiàng)目經(jīng)理: 附件3 工程結(jié)算書（施工單位申報(bào)的結(jié)算書封而） XXXXXXXX X工程 結(jié)算書 審核單位: 編制單位: 中報(bào)金額: 審核金額: 大寫: X佰X拾X萬X仟X拾X元整 大寫，X佰X拾X萬X仟X拾X元整 中報(bào)H期: 確認(rèn)R期: 歡迎下載 附件4 工程結(jié)算書（經(jīng)雙方確認(rèn)的結(jié)算書封面） XXXXXXXXXZL 程 結(jié)算書 編制單位: 審核單位: 中報(bào)金額: 施工單位確認(rèn)的最終結(jié)算金額: 建設(shè)單位確認(rèn)的最終結(jié)算金額: 大寫: X佰X拾X萬X仟X拾X元整 大寫，