對(duì)債務(wù)轉(zhuǎn)移處置不良貸款途徑探討

1、對(duì)債務(wù)轉(zhuǎn)移處置不良貸款途徑的探討債務(wù)轉(zhuǎn)移，是債權(quán)人與債務(wù)人各方經(jīng)過協(xié)商，把債務(wù)從原債務(wù)人轉(zhuǎn)移到另外一個(gè)（或多個(gè)）債務(wù)人的一種債務(wù)（債權(quán)）處置（變更）方式。隨著農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展和資產(chǎn)、負(fù)債涉及范圍的擴(kuò)大，債務(wù)轉(zhuǎn)移必然成為農(nóng)發(fā)行處置或收回不良貸款途徑的一個(gè)重要選擇。一、債務(wù)轉(zhuǎn)移的前提債務(wù)轉(zhuǎn)移不是任何情況下都能成功的，它的前提是至少需要三方同意：即原債權(quán)人愿意轉(zhuǎn)移債權(quán)，債務(wù)人愿意轉(zhuǎn)移債務(wù)，新債權(quán)人愿意接受債權(quán)。這里，三方需有一定的利益聯(lián)系，否則，實(shí)施起來難度就比較大。今年，我們新野行就實(shí)施了一個(gè)成功的債務(wù)轉(zhuǎn)移例子：新野縣棉麻集團(tuán)公司2004年度欠新野行貸款434萬元、利息56萬元，該公司雖然一無

2、庫(kù)存棉花、二無貨幣資金，但在新野紡織股份有限公司有其債權(quán)。新野行經(jīng)過主動(dòng)協(xié)調(diào)，與新野縣棉麻集團(tuán)公司、新野紡織股份有限公司三方達(dá)成了債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議：新野縣棉麻集團(tuán)公司愿意將其在新野紡織股份有限公司的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給農(nóng)發(fā)行，新野紡織股份有限公司也愿意對(duì)農(nóng)發(fā)行承擔(dān)新野縣棉麻集團(tuán)公司原來的債務(wù)。協(xié)議簽定后，今年8月份，新野紡織股份有限公司歸還了該筆貸款本息。這樣，農(nóng)發(fā)行在新野縣棉麻集團(tuán)公司的債權(quán)得到了落實(shí)。二、債務(wù)轉(zhuǎn)移的建議新野行通過債務(wù)轉(zhuǎn)移化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的做法，向貸款風(fēng)險(xiǎn)處置的傳統(tǒng)方式提出了挑戰(zhàn)，豐富了貸款風(fēng)險(xiǎn)的處置途徑。那么，怎樣才能把這項(xiàng)工作做的更好呢？（一）要拓寬處置不良貸款思路。農(nóng)發(fā)行貸款投放出去以后

3、，貸款就變成了各種生產(chǎn)要素，滲透到了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此，對(duì)貸款的管理就不能只局限在貨幣資金上。新業(yè)務(wù)拓展后，農(nóng)發(fā)行的資產(chǎn)、負(fù)債管理將日益復(fù)雜化，處理途徑也日益拓寬、新穎。解決不良貸款需要我們進(jìn)一步更新觀念、開動(dòng)腦筋。通過債務(wù)轉(zhuǎn)移處置不良貸款，是農(nóng)發(fā)行從沒有過的事情。以前，農(nóng)發(fā)行主要是通過收回貨幣資金、回籠貨款或者票據(jù)轉(zhuǎn)帳等途徑收回貸款。但是，經(jīng)營(yíng)虧損、停產(chǎn)、破產(chǎn)、無力償債是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的常見現(xiàn)象，也同樣是農(nóng)發(fā)行今后信貸管理中無法回避的現(xiàn)象。當(dāng)農(nóng)發(fā)行的客戶企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損、停產(chǎn)、破產(chǎn)的情況下，我們就要拓寬思路，如積極嘗試把撮合企業(yè)之間進(jìn)行債務(wù)轉(zhuǎn)移等作為處置不良貸款的途徑，而不能僅僅局

4、限于通過收回貨幣資金、回籠貨款或者拍賣（變賣）抵押物等直觀的方式來收回貸款，以有利于保全債權(quán)。（二）要經(jīng)過周密調(diào)查。企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益構(gòu)成十分復(fù)雜。我們要保全債權(quán)，就必須本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度，摸清作為債務(wù)人的企業(yè)的其他債權(quán)情況，為實(shí)施債務(wù)轉(zhuǎn)移創(chuàng)造條件。如，由于新野縣棉麻集團(tuán)公司拖欠新野行的債務(wù)遲遲不能歸還，所以，新野行就對(duì)該公司在外部的債權(quán)情況進(jìn)行了全面、細(xì)致的調(diào)查，最終促成收回債權(quán)工作。（三）要縮短債務(wù)轉(zhuǎn)移中新簽協(xié)議的期限。債務(wù)轉(zhuǎn)移中各方必須簽定新的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，由于新協(xié)議同樣存在著再次不能履行債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，因此，要適當(dāng)縮短新債務(wù)人履行債務(wù)的期限，力爭(zhēng)短期內(nèi)收回債權(quán)，以免節(jié)外生枝。（

5、四）要保留對(duì)原債務(wù)人追償原債權(quán)的權(quán)利。原債務(wù)人債務(wù)轉(zhuǎn)移后，在新的債務(wù)人沒有還清債務(wù)或者協(xié)議期限內(nèi)無法還清（歸還）債務(wù)的情況下，農(nóng)發(fā)行仍然要保留向原債務(wù)人主張債權(quán)的權(quán)利，因此，在債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議中，要申請(qǐng)?jiān)黾痈郊颖Ａ衾^續(xù)向債務(wù)人主張債權(quán)以及新老債權(quán)、債務(wù)人不得反訴等條款，以達(dá)到萬無一失。（五）要注意債務(wù)轉(zhuǎn)移的完整性。債務(wù)轉(zhuǎn)移中可能存在著新的債務(wù)人不能完全接受債務(wù)的情況，在這個(gè)情況下，我們就要撮合更多的債務(wù)人來共同承擔(dān)債務(wù)。這就是說，債務(wù)轉(zhuǎn)移可以是多方轉(zhuǎn)移，而不僅僅局限在三方，對(duì)于額度大的債務(wù)，就需要撮合更多的愿意接受債務(wù)的新債務(wù)人。（六）要注意債務(wù)轉(zhuǎn)移的內(nèi)在可行性。債務(wù)轉(zhuǎn)移雖然是一種有效的不良資產(chǎn)處

6、置途徑，但要特別重視債務(wù)轉(zhuǎn)移后新的債務(wù)人履行債務(wù)的能力以及其信用程度。對(duì)于信用程度高、償債能力強(qiáng)的新債務(wù)人，我們可以辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移，而且不需要對(duì)新的協(xié)議附件任何擔(dān)保抵押條件；對(duì)于信用素質(zhì)惡劣、但償債能力強(qiáng)的新債務(wù)人，要堅(jiān)持對(duì)新的協(xié)議附件擔(dān)保抵押條件；對(duì)于信用素質(zhì)惡劣且償債能力差的新債務(wù)人，則不宜進(jìn)行債務(wù)轉(zhuǎn)移。（七）要善于協(xié)調(diào)各方關(guān)系。債務(wù)轉(zhuǎn)移運(yùn)作起來比較困難，需要做大量的工作。債務(wù)人、債權(quán)人各方，特別是債權(quán)人，誰(shuí)都不想更改債權(quán)債務(wù)關(guān)系。如新野縣棉麻集團(tuán)公司雖然是新野紡織股份有限公司的債權(quán)人，但同時(shí)又是農(nóng)發(fā)行的債務(wù)人。由于改制滯后、人員眾多、歷史包袱十分沉重，新野縣棉麻集團(tuán)公司除了拖欠職工大量工資

7、外，還四處拖欠客戶貨款，不愿轉(zhuǎn)移債權(quán)；而新野紡織股份有限公司同樣人員眾多、經(jīng)營(yíng)困難，也不愿轉(zhuǎn)移債權(quán)。農(nóng)發(fā)行多次協(xié)調(diào)都不奏效。在這種情況下，新野行積極尋找中間人進(jìn)行撮合，多次向政府匯報(bào)，政府起初也不同意，但新野行不厭其煩，仍然登門、陳述利弊，特別是講清了農(nóng)發(fā)行今后業(yè)務(wù)范圍的拓展和發(fā)展的廣闊前景，終于取得了政府的支持。政府多次出面協(xié)調(diào)，是促成債務(wù)轉(zhuǎn)移成功的關(guān)鍵。所以，在保全農(nóng)發(fā)行債權(quán)工作中，我們要依靠政府及各個(gè)方面的支持，只要我們以積極誠(chéng)懇的態(tài)度、不惜付出大量的勞動(dòng)，就會(huì)取得一定的成效。（八）要善于借助新業(yè)務(wù)的拓展、新貸款的投放。目前，社會(huì)上已經(jīng)普遍了解了農(nóng)發(fā)行正在拓展新業(yè)務(wù)的情況，有不少客戶也這主動(dòng)與農(nóng)發(fā)行聯(lián)系，希望成為農(nóng)發(fā)行新的客戶，并且愿意與農(nóng)發(fā)行合作，幫助解決不良貸款。這是一個(gè)很好的現(xiàn)象。我們就是要利用這個(gè)大好機(jī)遇，解決以往的部分不良貸款。如，新野行就是利用新野紡織股份有限公司希望得到農(nóng)發(fā)行貸款支持這一時(shí)機(jī)，收回了新野縣棉麻集團(tuán)公司在新野紡織股份有限公司的債權(quán)，化解了不良貸款。依次類推，凡遇到此類情況，我們都要盡量這樣做，