使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版

1、使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版開具增值稅發(fā)票操作手冊(cè)（金稅盤版）目錄第一章 稅收分類編碼簡(jiǎn)介和系統(tǒng)新增功能 第一節(jié) 稅收分類編碼簡(jiǎn)介 第二節(jié) 系統(tǒng)新增功能 一、基礎(chǔ)編碼設(shè)置 二、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 三、報(bào)稅處理 四、發(fā)票查詢第二章 升級(jí)軟件獲取方式和更新方式第一節(jié) 升級(jí)軟件獲取方式第二節(jié) 升級(jí)軟件更新方式 一、編碼下載 二、編碼導(dǎo)入 第三章 新增商品編碼設(shè)置第一節(jié) 新增增值稅類商品編碼第二節(jié) 新增機(jī)動(dòng)車產(chǎn)品編碼第三節(jié) 新增貨物運(yùn)輸類商品編碼第四章 原有商品編碼的使用 第一節(jié) 增值稅類商品編碼賦碼 第二節(jié) 機(jī)動(dòng)車產(chǎn)品編碼賦碼第三節(jié) 貨物運(yùn)輸類商品編碼賦碼第五章 開具發(fā)票第一節(jié) 開具正數(shù)發(fā)票 一

2、、使用商品編碼庫(kù)開具 二、手工開具 第二節(jié) 開具紅字發(fā)票第三節(jié) 折扣折讓發(fā)票開具使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版開具增值稅發(fā)票操作手冊(cè)（金稅盤版）為加快稅收現(xiàn)代化建設(shè)，方便納稅人便捷、規(guī)范開具增值稅發(fā)票，加強(qiáng)增值稅征收管理，國(guó)家稅務(wù)總局在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版中增加了使用商品和服務(wù)稅收分類與編碼（以下簡(jiǎn)稱稅收分類編碼）開具增值稅發(fā)票的功能?，F(xiàn)就有關(guān)操作問題介紹如下：第一章 稅收分類編碼簡(jiǎn)介和系統(tǒng)新增功能 第一節(jié) 稅收分類編碼簡(jiǎn)介稅收分類編碼是指稅務(wù)總局編制的用于開具發(fā)票“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”項(xiàng)目時(shí)統(tǒng)一使用的分類與編碼體系。稅收分類編碼包括商品和服務(wù)的稅收分類和編碼兩個(gè)組成部分。商品和

3、服務(wù)稅收分類，包括貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等五大類、4140類商品和服務(wù)名稱；編碼采用19位加自定義編碼19+2*n位。稅收分類編碼的商品大類由稅務(wù)總局維護(hù)（企業(yè)、個(gè)人不能自行編輯修改），商品小類可在稅收分類編碼商品的最底層商品下，由納稅人自行維護(hù)。稅收分類編碼適用于使用增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版的納稅人開具的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票。 第二節(jié) 系統(tǒng)新增功能使用稅收分類編碼開具增值稅發(fā)票后，稅控發(fā)票開票軟件（以下簡(jiǎn)稱開票軟件）增加了以下功能： 一、基礎(chǔ)編碼設(shè)置 基礎(chǔ)編碼設(shè)置中新增加了“商品和服務(wù)稅收分類編碼”模塊，商品大類來(lái)自稅務(wù)局端，供

4、納稅人開具發(fā)票時(shí)使用?；A(chǔ)編碼設(shè)置的“增值稅類商品編碼”、“機(jī)動(dòng)車產(chǎn)品設(shè)置”、“貨物運(yùn)輸類商品編碼”中，增加了賦碼功能。主要用于對(duì)原有自定義商品進(jìn)行賦予稅收分類編碼的操作。二、報(bào)稅處理報(bào)稅處理中“資料導(dǎo)出”模塊，導(dǎo)出的文件中增加了商品的稅收分類編碼內(nèi)容，原文件名稱和企業(yè)進(jìn)行軟盤補(bǔ)報(bào)的操作，保持原有流程不變。企業(yè)需要注意的是，舊版開票軟件開具的發(fā)票，需要使用舊版“報(bào)稅導(dǎo)出”導(dǎo)出商品明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行軟盤補(bǔ)報(bào)；新版開票軟件開具的發(fā)票，需要使用新版“報(bào)稅導(dǎo)出”導(dǎo)出商品明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行軟盤補(bǔ)報(bào)。若新版、舊版開票軟件開具的發(fā)票混合導(dǎo)出，在稅務(wù)局端無(wú)法進(jìn)行軟盤補(bǔ)報(bào)操作。三、發(fā)票查詢?cè)诎l(fā)票查詢功能中，發(fā)票查詢顯示和發(fā)

5、票清單查看界面與之前版本一致。第二章 升級(jí)軟件獲取方式和更新方式第一節(jié) 升級(jí)軟件獲取方式新辦增值稅納稅人在申請(qǐng)安裝開具發(fā)票稅控裝置時(shí)，直接下載具有稅收分類編碼的開票軟件，安裝后使用具有編碼功能的增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版開具增值稅發(fā)票。原增值稅納稅人通過升級(jí)原有開票軟件，納稅人登錄開票系統(tǒng)時(shí)自動(dòng)獲取稅收分類編碼，進(jìn)行編碼設(shè)置后才能繼續(xù)開票。1. 登錄航天信息河南有限公司官網(wǎng)。 2.點(diǎn)擊網(wǎng)站首頁(yè)“下載中心”中的“稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）v60425.01”。 3.點(diǎn)擊下載鏈接，下載安裝程序后，安裝即可。第二節(jié) 升級(jí)軟件更新方式點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理

6、/商品和服務(wù)稅收分類編碼”菜單項(xiàng)，彈出“商品和服務(wù)稅收分類編碼”窗口，如下圖所示： 稅收分類編碼界面中提供 “更新”、“導(dǎo)入”等功能。 一、編碼下載 稅收分類編碼的下載有兩種方式。第一種方式是每次啟動(dòng)開票軟件時(shí)，開票軟件會(huì)自動(dòng)請(qǐng)求稅務(wù)局端服務(wù)器，若稅務(wù)局端有更新，則直接下載，更新到開票端，更新成功之后，有對(duì)應(yīng)的提示信息；若稅務(wù)局端無(wú)更新，則不進(jìn)行更新操作，也無(wú)提示。第二種方式是在稅收分類編碼界面中，直接點(diǎn)擊“更新”按鈕進(jìn)行下載。 第一種方式的下載流程如下： 1.啟動(dòng)開票軟件后，開票端請(qǐng)求稅務(wù)局端服務(wù)器。 2.在聯(lián)網(wǎng)的情況下，若稅務(wù)局端無(wú)更新，則無(wú)任何提示，企業(yè)可以繼續(xù)其他操作；若稅務(wù)局端有更新

7、，開票軟件會(huì)自動(dòng)進(jìn)行更新下載，更新完成之后會(huì)提示“商品和服務(wù)稅收分類編碼更新成功！”如下圖所示： 第二種方式的下載流程如下：1.在“商品和服務(wù)稅收分類編碼”界面，點(diǎn)擊“更新”按鈕，系統(tǒng)將與稅局端提供的稅收分類編碼進(jìn)行數(shù)據(jù)同步，并將最新的稅收分類編碼表下載到本地，如下圖所示。更新完成后，系統(tǒng)提示更新結(jié)果。 2.如果稅收分類編碼沒有變化，執(zhí)行“更新”操作時(shí)，系統(tǒng)提示“沒有需要同步的商品和服務(wù)稅收分類編碼信息?！保缦聢D所示。 二、編碼導(dǎo)入 當(dāng)開票軟件處于離線狀態(tài)時(shí)，可以通過稅務(wù)局端提供最新的“商品和服務(wù)稅收分類編碼表”文件，在開票軟件中通過“導(dǎo)入”功能將稅收分類編碼導(dǎo)入到系統(tǒng)中。 1.在“商品和服

8、務(wù)稅收分類編碼管理”界面，點(diǎn)擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)顯示“編碼導(dǎo)入”界面，如圖所示。 2.點(diǎn)擊“瀏覽”按鈕，選擇“商品和服務(wù)稅收分類編碼表”文件（商品和服務(wù)稅收分類編碼表可從增值稅防偽稅控系統(tǒng)稅務(wù)局端下載，文件類型是xml）選擇完成后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將稅收分類編碼導(dǎo)入到系統(tǒng)中。顯示傳入報(bào)告，如下圖所示。第三章 新增商品編碼設(shè)置在“商品編碼”、“費(fèi)用項(xiàng)目編碼”和“車輛編碼”中，新增或修改界面增加了“稅收分類編碼”和“享受優(yōu)惠政策”兩項(xiàng)內(nèi)容，“稅收分類編碼”為必填項(xiàng)。對(duì)于開票軟件中已經(jīng)存在的商品信息，需要通過“修改”功能選擇“稅收分類編碼”后才能繼續(xù)使用，否則發(fā)票填開時(shí)無(wú)法選擇該商品。第一節(jié)

9、新增增值稅類商品編碼 1.進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/商品管理”菜單，系統(tǒng)顯示商品編碼信息，如下圖所示。 2.點(diǎn)擊“增加”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“商品編碼添加”界面。 3.填寫商品名稱 4.單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實(shí)際情況選擇此商品對(duì)應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。5.選擇稅率 6.設(shè)置完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，商品編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如圖所示。 說(shuō)明： 新增商品編碼與修改商品編碼

10、操作方法一致。 “稅收分類編碼”為必填項(xiàng)，有稅收分類編碼的商品編碼開票時(shí)才可以調(diào)用，否則在開具發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)則提示“無(wú)商品分類信息的條目不可選”。 選擇稅收分類編碼時(shí)，除特殊納稅人（如電信行業(yè)），只能使用稅收分類編碼中“匯總項(xiàng)”顯示為n的編碼。 特殊納稅人（三家電信運(yùn)營(yíng)商）開具增值稅專用發(fā)票時(shí)，項(xiàng)目名稱可按照“基礎(chǔ)電信服務(wù)”、“增值電信服務(wù)”匯總項(xiàng)開具；開具增值稅普通發(fā)票時(shí)，可以按照“電信服務(wù)”匯總項(xiàng)開具。 只有稀土授權(quán)的企業(yè)才能使用稀土名錄中的稅收分類編碼。 商品編碼添加或修改時(shí)，如“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)為“是”，請(qǐng)根據(jù)實(shí)際情況在“稅率”項(xiàng)中選擇優(yōu)惠稅率。 第二節(jié) 新增機(jī)動(dòng)車產(chǎn)品編碼1.進(jìn)入開票軟

11、件后，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/車輛編碼”菜單，系統(tǒng)顯示車輛編碼信息，如下圖所示。2.點(diǎn)擊增加按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“車輛編碼添加”界面。3.填寫車輛類型名稱4.單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實(shí)際情況選擇此商品對(duì)應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。5.設(shè)置完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第三節(jié) 新增貨物運(yùn)輸類商品編碼1.進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/費(fèi)用項(xiàng)目編碼”

12、菜單，系統(tǒng)顯示費(fèi)用項(xiàng)目編碼信息，如下圖所示。2.點(diǎn)擊增加按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入“費(fèi)用項(xiàng)目編碼添加”界面。3.填寫費(fèi)用名稱4.單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實(shí)際情況選擇此商品對(duì)應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 5.設(shè)置完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第四章 原有商品編碼的使用啟用稅收分類編碼后，企業(yè)繼續(xù)使用原有增值稅類商品編碼、機(jī)動(dòng)車產(chǎn)品編碼或貨物運(yùn)輸類商品編碼開具發(fā)票，需

13、要對(duì)原有編碼進(jìn)行賦碼，賦碼之后才能在發(fā)票開具時(shí)進(jìn)行正常選擇商品并開具的操作。 進(jìn)行賦碼操作。主要是對(duì)原有自定義商品進(jìn)行賦予稅收分類編碼的操作。第一節(jié) 增值稅類商品編碼賦碼 1.進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/商品管理”菜單，系統(tǒng)顯示商品編碼信息，如下圖所示。 2.選中要賦碼的商品，點(diǎn)擊修改按鈕，打開商品編碼編輯界面。單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實(shí)際情況選擇此商品對(duì)應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 3.設(shè)置完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，

14、系統(tǒng)提示“保存成功”，商品編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。 第二節(jié) 機(jī)動(dòng)車產(chǎn)品編碼賦碼1.進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/車輛編碼”菜單，系統(tǒng)顯示車輛編碼信息，如下圖所示。2.選中要賦碼的車輛類型，點(diǎn)擊修改按鈕，打開商品編碼編輯界面。單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實(shí)際情況選擇此商品對(duì)應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 3.設(shè)置完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和

15、是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第三節(jié) 貨物運(yùn)輸類商品編碼賦碼1.進(jìn)入開票軟件后，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置/編碼管理/費(fèi)用項(xiàng)目編碼”菜單，系統(tǒng)顯示費(fèi)用項(xiàng)目編碼信息，如下圖所示。2.選中要賦碼的費(fèi)用項(xiàng)目，點(diǎn)擊修改按鈕，打開商品編碼編輯界面。單擊“稅收分類編碼”欄“”按鈕，系統(tǒng)顯示稅收分類編碼列表，根據(jù)實(shí)際情況選擇此商品對(duì)應(yīng)的稅收分類編碼，也可通過錄入稅收分類編碼或編碼名稱快速檢索稅收分類編碼。如選擇的稅收分類編碼有優(yōu)惠政策，則“享受優(yōu)惠政策”項(xiàng)變?yōu)榭尚薷臓顟B(tài)，如下圖所示。 3.設(shè)置完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“保存成功”，車輛編碼列表中將顯示稅收分類編碼和是否享受優(yōu)惠政策，如下圖所示。第五章 開具發(fā)票

16、第一節(jié) 開具正數(shù)發(fā)票使用稅收分類編碼后，開具發(fā)票有使用商品編碼庫(kù)開具和手工開具兩種方式。一、使用商品編碼庫(kù)開具 在“開具增值稅專用發(fā)票”界面，“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)”欄單擊“”按鈕，從已有的商品編碼庫(kù)中選擇含有稅收分類編碼的商品信息。也可直接在“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)”欄目框內(nèi)輸入商品名稱或商品編碼，系統(tǒng)自動(dòng)模糊匹配商品信息可供選擇，如下圖所示。 說(shuō)明： 填開發(fā)票時(shí)必須選擇含有稅收分類編碼的商品編碼，否則系統(tǒng)將提示：“無(wú)商品分類信息的條目不可選！”二、手工開具 企業(yè)可通過手工開具發(fā)票方式，同步實(shí)施稅收分類編碼設(shè)置。具體操作步驟如下： 第一步，在“開具增值稅專用發(fā)票”界面，“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)”

17、欄目框內(nèi)直接填寫商品名稱內(nèi)容，然后鼠標(biāo)左鍵單擊發(fā)票界面任意空白處，彈出“商品編碼添加”界面，如下圖所示。 第二步，填寫所開商品信息，其中“商品名稱”、“編碼”、“稅率”、“含稅價(jià)標(biāo)志”等項(xiàng)信息填寫要求及方法不變，不再詳述。單擊圖中“”按鈕，彈出“稅收分類編碼選擇”提示框,如下圖所示。 第三步，根據(jù)所開商品情況選擇適當(dāng)?shù)亩愂辗诸惥幋a。分類編碼可以在編碼族管理中進(jìn)行下拉式的選擇也可以在檢索框中手動(dòng)輸入，手動(dòng)輸入時(shí)支持模糊匹配。 第四步，商品編碼信息填寫完成，在“商品編碼添加”界面點(diǎn)擊“”按鈕，商品編碼保存成功，如下圖所示。 第二節(jié) 開具紅字發(fā)票使用稅收分類編碼后，無(wú)論原開具的正數(shù)發(fā)票有無(wú)稅收分類編

18、碼，開具紅字增值稅專用發(fā)票時(shí)，必須有稅收分類編碼。具體操作步驟如下： 第一步，點(diǎn)擊下圖中的“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”菜單項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“紅字增值稅專用發(fā)票信息表信息選擇”提示框，如圖所示。 第二步，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況選擇申請(qǐng)開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表原因及對(duì)應(yīng)正數(shù)增值稅專用發(fā)票信息，點(diǎn)擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)彈出正數(shù)增值稅專用發(fā)票信息確認(rèn)窗口，提示如下圖。 說(shuō)明：如果選擇購(gòu)買方申請(qǐng)已抵扣或是當(dāng)前發(fā)票庫(kù)找不到相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票信息時(shí)，可開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表，信息表內(nèi)容需要手工填寫，手工填寫的商品信息需有稅收分類編碼。第三步，核對(duì)正數(shù)發(fā)票信息，如內(nèi)容無(wú)誤點(diǎn)擊“確定”按鈕，進(jìn)入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”界面，如下圖所示。 第四步，對(duì)紅字