對公客戶經(jīng)理（結(jié)算與現(xiàn)金管理專業(yè)）崗位考試習(xí)題集

1、2010年對公客戶經(jīng)理（結(jié)算與現(xiàn)金管理專業(yè)）崗位考試習(xí)題集目錄第一章企業(yè)財資管理基礎(chǔ)（1）一、判斷題（1）二、單選題（4）三、多選題（18）第二章合規(guī)及風(fēng)險管理（32）一、判斷題（32）二、單選題（35）三、多選題（56）第三章結(jié)算產(chǎn)品（70）一、判斷題（70）二、單選題（74）三、多選題（102）第四章現(xiàn)金管理產(chǎn)品（133）一、判斷題（133）二、單選題（138）三、多選題（180）第五章結(jié)算與現(xiàn)金管理市場營銷（209）一、判斷題（209）二、單選題（215）三、多選題（231）第六章案例分析（250）一、判斷題（250）二、單選題（251）三、多選題（261）第一章企業(yè)財資管理基礎(chǔ)一、判斷

2、題（請判斷以下各題的對錯，正確的劃“”，錯誤的劃“”）1. 公司財務(wù)的兩大核心職能是財資管理與會計。（）2. 財資管理財資管理、是面向企業(yè)和其他機構(gòu)的綜合性財務(wù)和金融服務(wù)。它包括企業(yè)和機構(gòu)的財務(wù)會計、財務(wù)分析和財務(wù)規(guī)劃、流動性管理、短期投融資、長期投融資決策、風(fēng)險管理、堯退休金管理以及內(nèi)外部關(guān)系管理等的活動包括企業(yè)和機構(gòu)的財務(wù)會計、財務(wù)分析和財務(wù)規(guī)劃、流動性管理、長短期投融資、風(fēng)險管理等。（）3. 公司財資管理最主要的目標保持流動性，財資管理部門需要確保公司能夠及時和有效地1、 滿足整個公司或公司的業(yè)務(wù)部門當前和未來的資金需求。企業(yè)資金效益最大化財資管理部門負責制定相關(guān)的政策堯2、 程序和制度

3、袁在保持流動性的同時袁實現(xiàn)企業(yè)資金收益最大化。是保持流動性和財務(wù)規(guī)劃。（）4. 財資管理中保持流動性的目標是指企業(yè)財資管理部門需要確保公司能夠及時和有效地滿足公司業(yè)務(wù)部門當前和未來的資金需求。（）5. 財資管理職能中的風(fēng)險管理是指財資管理部門需要監(jiān)督和控制利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和其他金融風(fēng)險，使企業(yè)財資管理風(fēng)險在可控范圍之內(nèi)。（）6. 企業(yè)財資管理職能規(guī)定企業(yè)只能在企業(yè)內(nèi)部進行溝通、協(xié)調(diào)，實現(xiàn)信息共享，而無需和企業(yè)外部進行關(guān)系維護。（）7. 集中的財資管理模式是指分公司財資管理人員擁有自己的銀行賬戶，處理所有短期的投融資活動，監(jiān)督外匯和從事風(fēng)險對沖活動，總公司定期訪問，并且要求分公司定期報告其財資

4、管理情況。（）8. 財資管理金融環(huán)境下的金融體系為資金的流動提供了交換的媒介、交易機制和交易場所，實現(xiàn)資金的有效配置。（）9. 金融市場監(jiān)管者主要由中國人民銀行、國家外匯管理局、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會和國有商業(yè)銀行等機構(gòu)組成。（）10. 金融機構(gòu)通過吸收盈余單位的資金和對赤字單位發(fā)放貸款，向社會提供信用和流動性，保證資金的流轉(zhuǎn)和經(jīng)濟活動的連續(xù)運行。（）11. 金融市場的監(jiān)管者監(jiān)管金融市場參與者的金融活動并參與資金的交易。（）12. 債權(quán)證券是代表持有人對發(fā)行人凈資產(chǎn)一定比例所有權(quán)的一種權(quán)利證券，實質(zhì)是一種所有權(quán)證書。（）13. 金融市場按照融資期限可以劃分為初級市場和二級市場。（）14. 按交

5、易活動是否在固定的場所進行，金融市場可分為交易所市場和場外交易所市場。（）15. 商業(yè)銀行是指按照商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。（）16. 中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以代理人的身份為客戶辦理的各種業(yè)務(wù)，其目的是獲取手續(xù)費收入并計入表內(nèi)資產(chǎn)。（）17. 現(xiàn)金管理服務(wù)是銀行中間業(yè)務(wù)的重要組成部分，是商業(yè)銀行新的經(jīng)營方式。（）18. 現(xiàn)金管理是商業(yè)銀行為客戶提供的高度綜合化的全新服務(wù)方式。（）19. 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是銀行協(xié)助企業(yè)實現(xiàn)對現(xiàn)金流入、現(xiàn)金留存和現(xiàn)金流出等現(xiàn)金周轉(zhuǎn)各環(huán)節(jié)進行科學(xué)管理的技術(shù)、手段和方式的綜合體現(xiàn)。（）20. 銀行通過為企業(yè)提供現(xiàn)金

6、管理服務(wù)，統(tǒng)籌規(guī)劃企業(yè)各成員單位的資金，從而增加企業(yè)收益。（）21. 銀行的現(xiàn)金管理屬于高風(fēng)險服務(wù)，必定會影響自身的經(jīng)營方式。（）22. 我國現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)最早由德意志銀行引入國內(nèi)，隨之國內(nèi)銀行開始提供現(xiàn)金管理服務(wù)。（）23. 針對不同行業(yè)財資管理的特點，我行制定了電信、出版、煙草等十二大行業(yè)的資金管理解決方案，并根據(jù)客戶的個性化需求靈活組合金融產(chǎn)品和服務(wù)。（）24. 隨著金融”脫媒化冶、利率市場化和資本市場主體多元化的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行正逐步由資金供應(yīng)商向服務(wù)供應(yīng)商轉(zhuǎn)變。（）25. 金融市場中的直接融資是通過金融機構(gòu)作為中介提供資金的融通，而間接融資不需要金融機構(gòu)作為中介提供資金的融通。26.

7、 資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)在某一特定日期財務(wù)狀況的會計報表。（）27. 資產(chǎn)負債表中的負債反映在某一特定日期企業(yè)所承擔的、預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)的未來義務(wù)。（）28. 流動負債是指償還期超過1 年或一個營業(yè)周期的債務(wù)。（）29. 現(xiàn)金流量表反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表。（）30. 速動資產(chǎn)是指貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和各種應(yīng)收、預(yù)付款項等。（）31. 支付體系中的結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣和外幣的結(jié)算存款賬戶。（）32. 支付體系中的小額支付系統(tǒng)與中央銀行公開市場操作業(yè)務(wù)系統(tǒng)相連，完成中央銀行買賣有價證券的資金清算。（）33. 支付體系中的

8、大額實時支付系統(tǒng)主要處理同城和異地的金額在規(guī)定起點以上的大額借記和貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額借記和貸記支付業(yè)務(wù)。（）34. 支付體系中的小額批量支付系統(tǒng)主要處理同城和異地紙憑證截留的借記支付業(yè)務(wù)以及每筆金額在規(guī)定起點以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)。（）35. 全國支票影像交換系統(tǒng)是運用影像技術(shù)將實物支票截留，轉(zhuǎn)換為支票影像信息，通過計算機網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開戶銀行提示付款的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。（）36. 全國支票影像交換系統(tǒng)資金清算主要通過大額實時支付系統(tǒng)處理。（）37. 金融市場中的貨幣市場是指以長期金融工具為媒介進行的，期限在一年以上的長期資金融通市場。（）38.銀行的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是以資金流動

9、性管理為核心，為客戶提供全面的財資管理綜合服務(wù)方案。（）39. 混合型的財資管理模式是指由于總公司和分公司的地域文化差異巨大，因此需要在一個多元化的地區(qū)（比如院香港、新加坡）設(shè)立區(qū)域財資中心，通過該中心向分公司提供財資管理服務(wù)。（）40. 金融機構(gòu)直接作為資金盈余單位或赤字單位，實現(xiàn)資金的流動。（）41.金融市場中的資本市場是指以短期金融工具為媒介進行的，期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場。（）42.中國人民銀行擁有審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍的職能。（）43. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會擁有起草有關(guān)法律和行政法規(guī)、完善有關(guān)金融機構(gòu)運行規(guī)則，發(fā)布與履行職責有

10、關(guān)的命令和規(guī)章的職能。（）44. 結(jié)算是指商品交換或勞務(wù)提供的交易雙方使用結(jié)算方式，通過商業(yè)銀行的各種渠道，進行貨幣給付從而清償債務(wù)的行為。（）二、單選題（在以下各題所給出的4 個選項中，只有1 個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)）1. 財資管理的主要職能是通過（）來履行的。a. 生產(chǎn)部門b. 財務(wù)部門 c. 后勤部門d. 營銷部門2. 企業(yè)財資管理中流動性管理職能不包括（）。a. 保持合理現(xiàn)金量b. 盈余資金再投資c. 償還債務(wù)d. 決定資本結(jié)構(gòu)3. 財資管理部門需要和企業(yè)內(nèi)部其他職能部門進行密切合作，下面哪項不屬于企業(yè)內(nèi)部部門（）。a. 采購部門b. 金融機構(gòu)c. 總賬會計d

11、. 風(fēng)險控制4. 下列（）不屬于企業(yè)財資管理組織模式。a. 單一的模式b. 集中的模式c. 分散的模式d. 混合型的模式5. 某綜合經(jīng)營的跨國公司，總部設(shè)在美國，在全球都擁有眾多分公司，總部為了統(tǒng)一管理各家分公司，只允許各地分公司從事生產(chǎn)和經(jīng)營，由總部對資金的收付款進行統(tǒng)一管理。該跨國公司可以采取哪種財資管理組織模式。（）a. 單一的模式b. 集中的模式c. 分散的模式d. 混合型的模式6. 下列（）屬于金融市場的直接融資方式。a. 票據(jù)b. 貸款c . 股票d. 貼現(xiàn)7. 下列屬于間接融資的方式的是（）。a. 貸款 b. 債券 c. 優(yōu)先股股票 d. 普通股股票8. 下列不屬于債權(quán)證券的是（

12、）。a. 商業(yè)本票 b. 國債c. 房產(chǎn)按揭債券 d. 普通股股票9. 下列（）不是按成交后是否立即交割的標準劃分的金融市場。a. 即期市場b. 交易所市場c. 遠期市場d. 期貨市場10. 下列哪項是按照金融工具交易的階段來劃分的（）。a. 貨幣市場和資本市場 b. 即期市場、遠期市場和期貨市場c. 交易所市場和場外交易市場 d. 初級市場和二級市場11. 下列（）屬于我國銀行類金融機構(gòu)。a. 中國平安保險公司 b. 中信證券公司 c. 中國建設(shè)銀行 d. 博時基金管理有限公司12. 下列（）屬于我國非銀行類金融機構(gòu)。a. 中電財財務(wù)公司 b. 中國農(nóng)業(yè)銀行c. 中國工商銀行 d. 中國進出

13、口銀行13. 下列（）屬于商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)。a. 支票存款 b. 現(xiàn)金類資產(chǎn) c. 承兌業(yè)務(wù) d. 證券投資14. 下列（）屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)。a. 定期存款 b. 代理業(yè)務(wù) c. 貸款 d. 活期存款15. 下列（）屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。a. 儲蓄存款 b. 支付結(jié)算 c. 借款 d. 貸款16. 下列（）不屬于銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中的企業(yè)現(xiàn)金留存階段的服務(wù)。a. 賬戶管理 b. 流動性管理 c. 短期投資管理 d. 融資管理17. 下列（）屬于銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中的企業(yè)現(xiàn)金流出階段的服務(wù)。a. 付款管理 b. 收款管理 c. 融資管理 d. 流動性管理18. 我國的現(xiàn)金管理理念是由（）銀行

14、引入的。a. 德意志銀行 b. 美國銀行 c. 花旗銀行 d. 匯豐銀行19. 中國農(nóng)業(yè)銀行總行結(jié)算與現(xiàn)金管理部成立于（）年。a. 2005 b. 2006 c . 2007 d. 200820. 下列（）不屬于我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展的策略。a. 實施統(tǒng)一的發(fā)展策略 b. 實施差異化發(fā)展策略 c. 實施創(chuàng)新策略 d. 實施渠道發(fā)展策略21. 下列（）是我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的高端客戶。a. 中小企業(yè)客戶 b. 微型企業(yè) c. 集團客戶 d. 個體工商戶22. 下列（）是我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的潛力客戶。a. 大型企業(yè)b. 集團客戶 c. 微型企業(yè) d. 中小企業(yè)客戶23. 2009 年11

15、 月，我行結(jié)算與現(xiàn)金管理部成功推出的現(xiàn)金管理品牌是（）a. c+現(xiàn)金管理 b. 行云窯現(xiàn)金管理 c. 財智賬戶 d. 禹道要智勝的現(xiàn)金管理24. 下列（）不屬于公司財資管理的職能。a. 公司內(nèi)部的會計核算 b. 融資管理 c. 流動性管理 d. 風(fēng)險管理25. 下列關(guān)于資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益之間的關(guān)系，等式不正確的是（）。a. 資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益b. 資產(chǎn)+負債=所有者權(quán)益c. 資產(chǎn)-負債=所有者權(quán)益d. 負債=資產(chǎn)-所有者權(quán)益26. 下列（）不屬于企業(yè)資產(chǎn)負債表中的流動資產(chǎn)。a. 貨幣資金 b. 交易性金融資產(chǎn) c. 應(yīng)收票據(jù) d. 固定資產(chǎn)27. 下列（）不屬于企業(yè)資產(chǎn)負債

16、表中的非流動資產(chǎn)。a. 長期股權(quán)投資 b. 無形資產(chǎn) c. 應(yīng)收股利 d. 長期待攤費用28. 下列（）不屬于企業(yè)資產(chǎn)負債表中的流動負債。a. 短期借款 b. 交易性金融負債 c. 商譽 d. 應(yīng)付賬款29. 下面（）不屬于企業(yè)資產(chǎn)負債表中的非流動負債。a. 長期借款 b. 應(yīng)付債券 c. 長期應(yīng)付款 d. 未分配利潤30. 下面（）不屬于企業(yè)資產(chǎn)負債表中的所有者權(quán)益。a. 股本 b. 應(yīng)付職工薪酬 c. 盈余公積 d. 資本公積31. 企業(yè)資產(chǎn)負債表不能（）。a. 反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果 b. 反映企業(yè)所掌握的資產(chǎn)規(guī)模及其分布情況c. 反映營運資金情況 d. 反映企業(yè)長期資金來源的

17、構(gòu)成情況32. 凈利潤等于利潤總額減去（）。a. 銷售費用 b. 財務(wù)費用 c. 所得稅費用 d. 管理費用33. 下面（）不屬于企業(yè)利潤表中的營業(yè)外收入。a. 固定資產(chǎn)盤盈 b. 銷售商品或提供勞務(wù)收益 c. 處置固定資產(chǎn)凈收益 d. 非貨幣性交易收益34. 下面（）會計等式是正確的。a. 資產(chǎn)+利潤=負債+所有者權(quán)益+收入-費用b. 利潤-費用=收入 c. 資產(chǎn)+所有者權(quán)益=負債d. 資產(chǎn)-收入=負債+費用+所有者權(quán)益-利潤35. 關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量表的作用，下列表述錯誤的是（）。a. 有助于評價企業(yè)支付能力、償債能力和周轉(zhuǎn)能力b. 有助于預(yù)測企業(yè)未來現(xiàn)金流量c. 有助于了解企業(yè)在一個營業(yè)周

18、期內(nèi)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變化d. 有助于分析企業(yè)收益質(zhì)量及影響現(xiàn)金凈流量的因素36. 下列（）不屬于企業(yè)現(xiàn)金流量表中的內(nèi)容。a. 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 b. 籌備活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量c. 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 d. 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量37. 下列核算銷售利潤率公式正確的是（）。a. 銷售利潤率=利潤總額/營業(yè)收入 b. 銷售利潤率=利潤總額/銷售收入c. 銷售利潤率=營業(yè)利潤/銷售收入 d. 銷售利潤率=凈利潤/銷售收入38. 下列核算資產(chǎn)利潤率公式正確的是（）。a. 資產(chǎn)利潤率=營業(yè)利潤/總資產(chǎn) b. 資產(chǎn)利潤率=利潤總額/總資產(chǎn)c. 資產(chǎn)利潤率=凈利潤/（負債+所有者權(quán)益） d. 資產(chǎn)利潤率

19、=凈利潤/流動資產(chǎn)39. 下列核算權(quán)益凈利率公式錯誤的是（）a. 權(quán)益凈利率= （利潤總額-所得稅費用）/股東權(quán)益b. 權(quán)益凈利率=凈利潤/股東權(quán)益c . 權(quán)益凈利率=利潤總額/（總資產(chǎn)-總負債）d. 權(quán)益凈利率= （利潤總額-所得稅）/（總資產(chǎn)-總負債）40. 下列核算流動比率公式正確的是（）。a. 流動比率= （貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)）/流動負債b. 流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債c. 流動比率=速動資產(chǎn)/流動負債d. 流動比率= （存貨+一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)+其他流動資產(chǎn)）/流動負債41. 下列核算資產(chǎn)負債率公式正確的是（）。a. 資產(chǎn)負債率=流動負債/流動資產(chǎn)b. 資產(chǎn)負債率=負債/

20、（資產(chǎn)+所有者權(quán)益）c. 資產(chǎn)負債率=負債/資產(chǎn)d. 資產(chǎn)負債率=負債/（負債-所有者權(quán)益）42. 下列核算產(chǎn)權(quán)比率公式錯誤的是（）。a. 產(chǎn)權(quán)比率=負債/股東權(quán)益b. 產(chǎn)權(quán)比率= （流動負債+非流動負債）/股東權(quán)益c. 產(chǎn)權(quán)比率=負債/（資產(chǎn)-負債）d. 產(chǎn)權(quán)比率=負債/資產(chǎn)43. 下列核算利息保障倍數(shù)公式錯誤的是（）。a. 利息保障倍數(shù)=息稅前利潤/利息費用b. 利息保障倍數(shù)=息前利潤/利息費用c. 利息保障倍數(shù)= （稅后利潤+所得稅+利息費用）/利息費用d. 利息保障倍數(shù)= （稅前利潤+利息費用）/利息費用44. 下列核算現(xiàn)金管理周轉(zhuǎn)期公式錯誤的是（）。a. 存貨周轉(zhuǎn)期=365伊存貨/銷

21、售成本b. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期=365伊應(yīng)收賬款/年銷售收入c. 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期=365伊應(yīng)付賬款/銷售成本d. 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=365伊總資產(chǎn)/營業(yè)收入45. （）指標越大，越能反映公司擁有的償還利息的緩沖資金越多。a. 權(quán)益凈利率b. 銷售現(xiàn)金比率 c. 利息保障倍數(shù) d. 現(xiàn)金到期債務(wù)比46. 下列不屬于我國目前支付系統(tǒng)的是（）。a. 中國人民銀行大、小額支付系統(tǒng) b. 中國人民銀行征信系統(tǒng)c. 農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng) d. 銀行間債券市場的債券系統(tǒng)47. 下列不屬于支付工具的是（）。a. 支票 b. 商業(yè)匯票 c. 電子支付 d. 支付寶48. 我國目前的支付服務(wù)組織不包括（）。a. 中國銀行業(yè)

22、監(jiān)督管理委員會 b. 中國人民銀行 c. 中國農(nóng)業(yè)銀行 d. 農(nóng)信銀資金清算中心49. 下列不屬于支付體系監(jiān)督管理法規(guī)的是（）。a. 票據(jù)法 b. 現(xiàn)金管理條例c. 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 d. 支付結(jié)算辦法50. 中央銀行買賣有價證券的資金清算主要通過（）與中央銀行公開市場操作業(yè)務(wù)系統(tǒng)相連完成。a. 中國人民銀行大額支付系統(tǒng) b. 中國人民銀行小額支付系統(tǒng)c. 銀行業(yè)金融機頭行內(nèi)支付系統(tǒng) d. 中國證券登記結(jié)算系統(tǒng)51. 下面屬于大額支付系統(tǒng)的特點的是（）。a. 可處理借記業(yè)務(wù) b. 支付指令批量發(fā)送c. 可全額清算資金 d. 可軋差凈額清算資金52. 下列關(guān)于大額支付系統(tǒng)描述錯誤的

23、是（）。a. 支付指令逐筆實時發(fā)送 b. 可全額清算資金c. 可以用來匯劃10 萬元以上的金額 d. 支付指令批量發(fā)送53. 全國支票影像交換系統(tǒng)的資金清算通過（）處理。a. 小額批量支付系統(tǒng) b. 大額實時支付系統(tǒng)c. 農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng) d. 中國銀聯(lián)跨行交易清算系統(tǒng)54. 下列不屬于非現(xiàn)金支付工具的是（）。a. 票據(jù)b. 黃金c. 銀行卡d. 匯兌55. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會成立于（）年。a. 2001 b. 2002 c. 2003 d. 200456. 自1997 年中國支付體系改革至2008 年中國農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算與現(xiàn)金管理條線成立，我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)經(jīng)歷了三個時期，實現(xiàn)了三大

24、跨越。下面哪項不屬于此三大跨越（）a. 從系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算到跨行結(jié)算的跨越b. 結(jié)算制度管理到結(jié)算服務(wù)的跨越c. 結(jié)算操作管理到結(jié)算專業(yè)化經(jīng)營的跨越d. 結(jié)算單一服務(wù)到現(xiàn)金管理綜合服務(wù)的跨越57. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度營業(yè)收入為3000 萬元，利潤總額為200萬元，所得稅費用為64 萬元。該企業(yè)的銷售利潤率是（）。a. 6.67% b. 4.53% c. 8.8% d. 2.13%58. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的利潤總額為200 萬元，所得稅費用為64 萬元，該企業(yè)的流動資產(chǎn)是700 萬元，非流動資產(chǎn)是1300萬元。該企業(yè)的資產(chǎn)利潤率是（）。a. 10% b. 3.2% c. 6.8% d. 9.

25、14%59. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的利潤總額為200 萬元，所得稅費用為64 萬元，該企業(yè)的總資產(chǎn)是2000 萬元，總負債1040 萬元，所有者權(quán)益是960 萬元。那么該企業(yè)的權(quán)益凈利率是（）。a. 10% b. 6.67% c. 13.08% d. 14.17%60. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的流動資產(chǎn)是700 萬元，非流動資產(chǎn)是1300 萬元，流動負債是300 萬元，非流動負債是740 萬元。該企業(yè)的營運資本是（）萬元。a. 400 b. 1700 c. 600 d. 56061. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的流動資產(chǎn)是700 萬元，非流動資產(chǎn)是1300 萬元，流動負債是300 萬元，非流動負

26、債是740 萬元。該企業(yè)的流動比率是（）。a. 1.76 b. 2.33 c. 2.47 d. 1.8662. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的貨幣資金是50 萬元，交易性金融資產(chǎn)是6 萬元，應(yīng)收票據(jù)是8 萬元，應(yīng)收賬款是398 萬元，預(yù)付賬款是22 萬元，流動負債是300 萬元，非流動負債是740 萬元。該企業(yè)的速動比率是（）。a. 1.33 b. 0.47 c. 1.61 d. 0.6563. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的總資產(chǎn)是2000 萬元，總負債1040 萬元，所有者權(quán)益是960 萬元。那么該企業(yè)的資產(chǎn)負債率是（）。a. 0.48 b. 1.08 c. 1.92 d. 0.5264. 某生產(chǎn)性企

27、業(yè)09 年度的總資產(chǎn)是2000 萬元，總負債1040 萬元，所有者權(quán)益是960 萬元。那么該企業(yè)的權(quán)益乘數(shù)是（）。a. 2.08 b. 1.92 c. 1.08 d. 1.0065. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的流動資產(chǎn)是700 萬元，非流動資產(chǎn)是1300萬元，流動負債是300 萬元，非流動負債是740 萬元，所有者權(quán)益是960 萬元。該企業(yè)的長期資本負債率是（）。a. 0.73 b. 0.48 c. 0.52 d. 0.5866. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年度的營業(yè)收入是3000 萬元，利息費用是110 萬元，稅前利潤是200 萬元，所得稅是64 萬元，該企業(yè)的利息保障倍數(shù)是（）。a. 1.82 b.

28、 2.82 c. 1.72 d. 8.0267. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年年底的存貨是119 萬元，流動資產(chǎn)是700 萬元，非流動資產(chǎn)是1300 萬元，銷售收入是3000 萬元，銷售成本是2644 萬元，該企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)期是（）。a. 58.5 天b. 31.5 天c. 16.4 天d. 51.5 天68. 某生產(chǎn)性企業(yè)09 年年底的應(yīng)收賬款是398 萬元，流動資產(chǎn)是700 萬元，非流動資產(chǎn)是1300 萬元，銷售收入是3000 萬元，該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期是（）。a. 48.4 天b. 85.2 天c. 36.74 d. 73 天69. 下列（）不屬于銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中的企業(yè)現(xiàn)金留存階段的服務(wù)。a

29、. 賬戶管理 b. 流動性管理 c. 風(fēng)險管理 d. 融資管理70. 企業(yè)財資管理中融資管理的主要職能是（）。a. 將過多的資金用于投資 b. 決定融資方式c. 監(jiān)督和控制利率風(fēng)險 d. 加強部門之間的溝通和協(xié)調(diào)71. 按照融資期限的不同，金融市場可劃分（）。a. 貨幣市場和資本市場 b. 初級市場和二級市場c. 即期市場、遠期市場和期貨市場 d. 交易所市場和場外交易市場72. 隨著金融”脫媒冶化、利率市場化和資本市場主體多元化的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行經(jīng)營方向轉(zhuǎn)變主要體現(xiàn)在（）。a. 資金需求商向資金供應(yīng)商轉(zhuǎn)變 b. 產(chǎn)品供應(yīng)商向服務(wù)供應(yīng)商轉(zhuǎn)變c. 資金供應(yīng)商向服務(wù)供應(yīng)商轉(zhuǎn)變 d. 服務(wù)供應(yīng)商向

30、產(chǎn)品供應(yīng)商轉(zhuǎn)變73. 下列關(guān)于銀行現(xiàn)金管理的描述，不正確的是（）。a. 是中間業(yè)務(wù)的重要組成部分 b. 為客戶提供的新型服務(wù)c. 是商業(yè)銀行新的經(jīng)營方式 d. 為客戶提供現(xiàn)金的上門收款和送款74. 中國人民銀行職責不包括（）。a. 制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和方法b. 依法制定和執(zhí)行貨幣政策c. 監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場d. 防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護國家金融穩(wěn)定75. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會職責不包括（）。a. 審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍b. 對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)督，依法對違法違規(guī)行為進行查處

31、c. 起草有關(guān)法律和行政法規(guī)、完善有關(guān)金融機構(gòu)運行規(guī)則，發(fā)布與履行職責有關(guān)的命令和規(guī)章d. 負責統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布76. 下列（）不屬于我國政策性銀行。a. 國家開發(fā)銀行b. 中國農(nóng)業(yè)銀行 c. 中國進出口銀行 d. 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三、多選題（在以下各題所給出的4 個選項中，至少有2 個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)）1.公司財務(wù)的核心職能是（）。a. 財資管理 b. 銷售 c. 會計 d. 生產(chǎn)2. 企業(yè)財資管理的活動主要包括（）。a. 財務(wù)規(guī)劃 b. 流動性管理 c. 短期投融資 d. 風(fēng)險管理3. 公司財資管理最主要的目標是（）。a.

32、 保持生產(chǎn)運行 b. 保持銷售運行 c. 保持流動性 d. 企業(yè)資金效益最大化4. 財資管理部門需要承擔的職能主要有（）。a. 流動性管理 b. 融資管理 c. 風(fēng)險管理 d. 實現(xiàn)企業(yè)各部門的信息共享5. 企業(yè)財資管理中的融資管理職能主要包括（）。a. 長期融資 b. 債券融資 c. 股權(quán)融資 d. 利率風(fēng)險6. 公司財資管理的組織模式主要有（）。a. 集中的模式 b. 單一的模式 c. 分散的模式 d. 混合型的模式7. 財資管理的金融環(huán)境是財資管理活動運行的平臺，財資管理的金融環(huán)境由（）組成。a. 金融體系 b. 財資管理相關(guān)的法規(guī)和法律 c. 金融市場 d. 外部監(jiān)管8. 按金融工具交

33、易的階段來劃分，金融市場可以分為（）。a. 初級市場 b. 即期市場 c. 資本市場 d. 二級市場9. 下列屬于我國金融監(jiān)管部門的是（）。a. 人民銀行 b. 外管局 c. 銀監(jiān)會 d. 保監(jiān)會10. 中國人民銀行的職能主要包括（）。a. 監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場b. 防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護國家金融穩(wěn)定c. 確定人民幣匯率政策，維護合理的人民幣匯率水平d. 會同有關(guān)部門制定支付結(jié)算規(guī)則，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行11. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的職能主要包括（）。a. 制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法b. 審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)

34、的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍c. 會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)緊急風(fēng)險處置意見和建議d. 負責統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布12. 下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。a. 承兌業(yè)務(wù) b. 銀行保函 c. 代理業(yè)務(wù) d. 貸款13. 下列哪些業(yè)務(wù)屬于傳統(tǒng)的結(jié)算方式（）。a. 匯票 b. 本票 c. 資金集中 d. 匯兌14. 下列業(yè)務(wù)屬于資金全面管理階段的是（）。a. 資金歸集 b. 多級賬簿 c. 風(fēng)險管理 d. 對公理財15. 下列反映企業(yè)盈利能力指標的是（）。a. 資產(chǎn)負債率 b. 銷售利潤率 c. 資產(chǎn)利潤率 d. 權(quán)益凈利率16. 下列屬于現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中的現(xiàn)

35、金留存階段的服務(wù)主要包括（）。a. 賬戶管理 b. 流動性管理 c. 融資管理 d. 短期投資管理17. 銀行現(xiàn)金管理為企業(yè)帶來價值增值的表現(xiàn)在于（）。a. 提高企業(yè)財務(wù)效率 b. 降低企業(yè)財務(wù)成本c. 提高企業(yè)資金收益 d. 降低企業(yè)財務(wù)風(fēng)險18. 銀行通過為客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)，通過全方位服務(wù)的拓展，提高了銀行的的價值，下面哪些方面體現(xiàn)了現(xiàn)金管理對銀行的價值增值。（）a. 縮小了電子化服務(wù)網(wǎng)絡(luò) b. 增強企業(yè)和銀行的合作深度c. 優(yōu)化銀行收入結(jié)構(gòu) d. 增強銀行創(chuàng)新服務(wù)方式19. 我國的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)經(jīng)歷了（）等階段。a. 導(dǎo)入階段（1999-2001）b. 突破階段（2002-2003）c

36、. 普及階段（2004-2007）d. 深化階段（2007-至今）20. 自1997 年中國支付體系改革至2008 年我行結(jié)算與現(xiàn)金管理條線成立，結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)實現(xiàn)了（）的跨越。a. 從結(jié)算支付制度管理到結(jié)算服務(wù)的跨越b. 從結(jié)算操作管理到結(jié)算專業(yè)化經(jīng)營的跨越c. 從系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算到跨行結(jié)算的跨越d. 從結(jié)算單一服務(wù)到現(xiàn)金管理綜合服務(wù)的跨越21. 我行為客戶提供全方位的現(xiàn)金管理服務(wù)，主要優(yōu)勢在于（）。a. 不斷豐富的產(chǎn)品 b. 個性化的服務(wù)方案 c. 嶄新的產(chǎn)品品牌 d. 豐富的服務(wù)經(jīng)驗22. 近年來，我行我行現(xiàn)金管理產(chǎn)品所獲得的獎項包括（）。a. “亞洲銀行家領(lǐng)袖成就獎冶系列中的”中國區(qū)現(xiàn)金

37、管理成就獎冶b. 榮獲”2009 年度最佳網(wǎng)上銀行冶c. “21 世紀亞洲金融論壇冶頒布的”現(xiàn)金管理創(chuàng)新獎冶d. “行云現(xiàn)金管理冶服務(wù)榮獲由銀行家雜志社主辦的”2009中國金融營銷獎冶23. 近年來國內(nèi)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)呈現(xiàn)了（）等新的發(fā)展趨勢。a. 服務(wù)理念綜合化 b. 服務(wù)功能多樣化c. 服務(wù)地域全球化 d. 服務(wù)手段電子化24. 渠道建設(shè)是企業(yè)營銷成功的基石，我行結(jié)算與現(xiàn)金管理目前的渠道主要有（）。a. 銀行柜臺 b. 銀企通客戶平臺（公網(wǎng)） c. 銀企通客戶平臺（專線） d. 銀企互聯(lián)平臺25. 客戶經(jīng)理必須讀懂企業(yè)的（）財務(wù)報表。a. 資產(chǎn)負債表 b. 預(yù)算報表 c. 利潤表 d. 現(xiàn)金流

38、量表26. 企業(yè)的主要財務(wù)活動包括（）。a. 投融資活動 b. 財務(wù)分析與規(guī)劃 c. 資金運營活動d. 利潤分配27. 下列屬于企業(yè)流動資產(chǎn)的是（）。a. 交易性金融資產(chǎn) b. 長期應(yīng)收款 c. 應(yīng)收票據(jù) . 預(yù)付賬款28. 下列屬于企業(yè)非流動資產(chǎn)的是（）。a. 可供出售金融資產(chǎn) b. 持有至到期投資 c. 固定資產(chǎn)清理 d. 開發(fā)支出29. 下列屬于企業(yè)所有者權(quán)益的是（）。a. 股本 b. 資本公積 c. 盈余公積 d. 長期應(yīng)付款30. 下列屬于企業(yè)非流動負債的是（）。a. 長期借款 b. 應(yīng)付債券 c. 長期應(yīng)付款 d. 專項應(yīng)付款31. 下列屬于企業(yè)流動負債的是（）。a. 短期借款 b

39、. 應(yīng)付票據(jù) c. 交易性金融負債 d. 應(yīng)交稅費32. 下列屬于在企業(yè)利潤表反映的是（）。a. 營業(yè)收入 b. 營業(yè)利潤 c. 遞延所得稅資產(chǎn) d. 凈利潤33. 下列反映企業(yè)的短期償債能力的指標主要包括（）。a. 權(quán)益比率 b. 流動比率 c. 速動比率 d. 營運資本34. 下列反映企業(yè)的長期償債能力的指標主要包括（）。a. 資產(chǎn)負債率 b. 產(chǎn)權(quán)比率 c. 權(quán)益乘數(shù) d. 長期資本負債率35. 關(guān)于杜邦分析法中的財務(wù)比率指標，下列表述正確的是（）。a. 凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率伊權(quán)益乘數(shù)b. 凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)收益率伊權(quán)益乘數(shù)c. 凈資產(chǎn)收益率=銷售凈利率伊總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率伊權(quán)益乘數(shù)d

40、. 凈資產(chǎn)收益率=銷售凈利率伊權(quán)益乘數(shù)36. 我行現(xiàn)金管理產(chǎn)品體系主要包括（）。a. 賬戶管理 b. 收付款管理 c. 流動性管理 d. 投融資服務(wù)37. 下列反映企業(yè)流動性的指標主要包括（）。a. 銷售利潤率 b. 現(xiàn)金到期債務(wù)比 c. 現(xiàn)金流動負債比 d. 現(xiàn)金債務(wù)總額比38. 下列反映企業(yè)獲取現(xiàn)金能力的指標主要包括（）。a. 銷售現(xiàn)金比率 b. 現(xiàn)金到期債務(wù)比 c. 每股營業(yè)現(xiàn)金流量 d. 總資產(chǎn)現(xiàn)金回收率39. 支付體系主要由（）等部分組成。a. 結(jié)算賬戶 b. 支付體系監(jiān)督管理 c. 支付系統(tǒng)和工具 d. 支付服務(wù)組織40. 單位銀行結(jié)算賬戶按用途可分為（）。a. 基本存款賬戶 b.

41、 一般存款賬戶 c. 專用存款賬戶 d. 臨時存款賬戶41. 目前，我國的支付系統(tǒng)主要包括（）。a. 中國人民銀行大、小額支付系統(tǒng) b. 電子商業(yè)匯票系統(tǒng) c . 銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)d. 中國銀聯(lián)跨行交易清算系統(tǒng)42. 我國的支付工具主要有（）。a. 支票 b. 商業(yè)匯票 c. 銀行卡 d. 匯兌43. 目前，我國的支付服務(wù)組織主要包括（）。a. 中國人民銀行 b. 銀行業(yè)金融機構(gòu) c. 銀監(jiān)會 d. 支付清算組織44. 下列（）屬于支付體系監(jiān)督管理的法規(guī)。a. 商業(yè)銀行法 b. 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法c. 個人存款賬戶實名制規(guī)定 d. 支付結(jié)算辦法45. 我國支付體系的重要作用主

42、要體現(xiàn)在（）。a. 支付體系是經(jīng)濟金融體系的重要組成部分b. 支付體系是貨幣政策有效傳導(dǎo)和金融穩(wěn)定的前提與基礎(chǔ)c . 支付體系的發(fā)展能有效促進經(jīng)濟增長和金融效率的提高d. 支付體系的發(fā)展能促進社會公眾生活質(zhì)量的提高46. 中央銀行買賣有價證券的資金清算主要通過支付體系中的（）系統(tǒng)完成。a. 全國支票影響交換系統(tǒng) b. 中國人民銀行大額支付系統(tǒng)c . 中央銀行公開市場操作業(yè)務(wù)系統(tǒng) d. 農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)47. 支付體系中的非現(xiàn)金支付工具的作用主要體現(xiàn)在（）。a. 減少現(xiàn)金流通 b. 降低交易成本c. 增加支付工具的可選擇性 d. 增強使用者分散風(fēng)險的能力48. 防范支付體系風(fēng)險的安全措施主要包

43、括（）。a. 電子簽名 b. 防火墻 c. 密碼 d. 口令卡49. 非現(xiàn)金支付工具的創(chuàng)新主要體現(xiàn)在（）。a. 拓展了金融服務(wù)對象 b. 縮小了服務(wù)的范圍c. 延伸了金融服務(wù)領(lǐng)域 d. 豐富了金融服務(wù)產(chǎn)品50. 人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)主要包括（）。a. 大額實時支付系統(tǒng) b. 銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)c . 小額批量支付系統(tǒng) d. 清算賬戶管理系統(tǒng)51. 大額實時支付系統(tǒng)的特點主要包括（）。a. 支付指令批量發(fā)送 b. 軋差凈額清算資金c. 支付指令逐筆實時發(fā)送 d. 全額清算資金52. 小額支付系統(tǒng)的特點主要包括（）。a. 支付指令批量發(fā)送 b. 軋差凈額清算資金c. 支付指令逐筆實時發(fā)送

44、 d. 支持借、貸記業(yè)務(wù)53. 新興電子支付工具主要包括（）。a. 網(wǎng)上支付 b. 電話支付c. 移動支付 d. 銷售點終端交易54. 中國人民銀行在支付體系建設(shè)中作用主要體現(xiàn)在（）。a. 中國支付體系建設(shè)的組織者 b. 中國支付體系建設(shè)的執(zhí)法者c. 中國支付體系建設(shè)的推動者 d. 中國支付體系建設(shè)的監(jiān)管者55. 中國支付體系發(fā)展的總體目標包括（）。a. 完善以銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)為基礎(chǔ)，票據(jù)支付系統(tǒng)、銀行卡支付系統(tǒng)、境內(nèi)銀行間外幣支付系統(tǒng)等為重要組成部分的支付清算網(wǎng)絡(luò)體系b. 豐富和完善以電子支付工具為發(fā)展方向，適應(yīng)各類經(jīng)濟主體多種經(jīng)濟活動和居民居家服務(wù)需要的非現(xiàn)金支付工具體系c. 健

45、全以中國人民銀行為核心，銀行業(yè)金融機構(gòu)為主體，支付清算組織為補充的支付服務(wù)組織體系d. 建立健全利于促進支付創(chuàng)新和防范支付風(fēng)險的科學(xué)高效的支付監(jiān)督管理體系56. 今后一個時期中國支付體系建設(shè)的主要任務(wù)包括（）。a. 啟動第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建設(shè) b. 繼續(xù)完善銀行業(yè)金融機構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)c. 促進票據(jù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 d. 改善農(nóng)村支付環(huán)境，提高農(nóng)村支付服務(wù)質(zhì)量57. 我國票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范化的措施主要有（）。a. 加大票據(jù)業(yè)務(wù)技術(shù)創(chuàng)新力度 b. 增加商業(yè)票據(jù)的種類c. 減少商業(yè)票據(jù)的使用 d. 進一步完善商業(yè)票據(jù)發(fā)行和交易方式58. 銀行卡可應(yīng)用于（）。a. 中小城市特約商戶 b. 稅款繳納 c.

46、公用事業(yè)繳費 d. 醫(yī)藥費用的報銷59. 企業(yè)財資管理中的風(fēng)險管理職能主要有（）。a. 控制利率風(fēng)險 b. 決定資本結(jié)構(gòu) c. 控制匯率風(fēng)險 d. 控制其他金融風(fēng)險60. 職能的有效履行，要求財資管理人員必須和公司內(nèi)部其他職能部門進行廣泛而密切地合作。下面哪些屬于公司內(nèi)部財資管理其他職能部門。（）a. 客戶和供應(yīng)商 b. 政府監(jiān)管部門 c. 采購部門 d. 總賬會計61. 財資管理職能的有效履行，要求財資管理人員必須和公司外部的各類組織進行廣泛而密切地合作。下面哪項屬于公司外部組織。（）a. 第三方技術(shù)供應(yīng)商 b. 金融機構(gòu) c. 稅務(wù)籌劃 d. 風(fēng)險管理62. 企業(yè)日常現(xiàn)金管理的內(nèi)容主要包括

47、（）。a. 準備現(xiàn)金狀況工作表 b. 監(jiān)視財務(wù)機構(gòu)的現(xiàn)金存款結(jié)余c. 收集、集中并支付現(xiàn)金 d. 進行短期投資和借款63. 按照融資期限，金融市場可劃分為（）。a. 初級市場 b. 貨幣市場 c. 二級市場 d. 資本市場64. 按成交后是否立即交割，金融市場可劃分為（）。a. 資本市場 b. 即期市場c. 遠期市場 d. 期貨市場 e. 二級市場65. 按交易活動是否在固定的場所進行，金融市場可劃分為（）。a. 貨幣市場 b. 場外交易市場 c. 期貨市場 d. 交易所市場66. 我國金融監(jiān)管的主要目標包括（）。a. 確保金融機構(gòu)的穩(wěn)健運作 b. 參與金融機構(gòu)的經(jīng)營和管理c . 降低金融機構(gòu)

48、的個別風(fēng)險 d. 降低金融市場的系統(tǒng)性風(fēng)險67. 下列對銀行現(xiàn)金管理描述正確的是（）。a. 現(xiàn)金管理是一種新的經(jīng)營方式 b. 現(xiàn)金管理代表未來發(fā)展的方向c. 現(xiàn)金管理能更好的滿足客戶需求 d. 現(xiàn)金管理能為客戶提供高度綜合化的全新的服務(wù)68. 我行綜合化現(xiàn)金管理服務(wù)階段完成的工作主要有（）。a. 2008 年成立結(jié)算與現(xiàn)金管理條線 b. 明確結(jié)算與現(xiàn)金管理為前臺部門c. 推出”行云現(xiàn)金管理冶品牌 d. 推出六大現(xiàn)金管理產(chǎn)品體系69. 我行現(xiàn)金管理專業(yè)服務(wù)團隊的特點是（）。a. 信息反饋 b. 市場推廣 c. 產(chǎn)品研發(fā) d. 業(yè)務(wù)管理70. 在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，我行結(jié)算與現(xiàn)金管理橫向業(yè)務(wù)條線需要和（）

49、等客戶部門密切合作。a. 金融市場部 b. 國際業(yè)務(wù)部 c. 托管業(yè)務(wù)部 d. 大客戶部71. 按照總行的各項指導(dǎo)思想，未來結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展的總體目標是（）。a. 基本建成服務(wù)綜合化、產(chǎn)品品牌化、流程科學(xué)化、管理精細化的結(jié)算與現(xiàn)金管理專業(yè)體系b. 業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型顯著進展 c. 品牌價值逐步顯現(xiàn) d. 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化72. 實現(xiàn)我行渠道發(fā)展策略的方法主要有（）。a. 加強與外資銀行的戰(zhàn)略合作 b. 加強與財務(wù)軟件公司的技術(shù)交流c. 堅持發(fā)展客戶經(jīng)理的全方位服務(wù) d. 發(fā)揮營業(yè)網(wǎng)點面廣的優(yōu)勢73. 企業(yè)現(xiàn)金流量表的內(nèi)容主要包括（）。a. 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 b. 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量c

50、. 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 d. 籌備活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量74. 人民銀行提出改善農(nóng)村支付環(huán)境，提高農(nóng)村支付服務(wù)質(zhì)量的措施主要包括（）。a. 構(gòu)建適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟金融發(fā)展的支付服務(wù)體系b. 逐步擴展和延伸支付清算網(wǎng)絡(luò)在農(nóng)村地區(qū)的輻射范圍c. 大力推廣非現(xiàn)金支付工具在農(nóng)村地區(qū)的使用d. 提高農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)質(zhì)量75. 在現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中屬于現(xiàn)金流入階段的服務(wù)內(nèi)容主要有（）。a. 賬戶管理 b. 收款管理 c. 付款管理 d. 融資管理76. 在現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中，屬于現(xiàn)金流出階段服務(wù)的內(nèi)容主要有（）。a. 付款管理 b. 融資管理 c. 流動性管理 d. 中長期投資管理第二章合規(guī)及風(fēng)險管理一、判斷題（請

51、判斷以下各題的對錯，正確的劃“”，錯誤的劃“”）1. 平等、自愿、公平和誠實信用，是商業(yè)銀行與客戶在業(yè)務(wù)往來中應(yīng)遵循的基本法律原則。（）2. 合同的訂立是雙方當事人不斷磋商，最終達成意思表示一致的過程。根據(jù)我國合同法的規(guī)定，這一過程分為要約與要約邀請兩個步驟。（）3. 按照我國合同法規(guī)定，要約邀請是希望他人向自己發(fā)出要約的意思表示。（）4. 按照我國合同法規(guī)定，合同成立即為合同有效。（）5. 要約邀請是希望他人向自己發(fā)出要約的意思表示，在法律上并無實質(zhì)意義。（）6. 合同法針對格式合同（條款）作出諸多限制性規(guī)定，其中包括對格式合同（條款）的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)按照不利于格式條款提供方的解釋予以解

52、釋。（）7. 當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。（）8. 按照我國物權(quán)法規(guī)定，作為權(quán)利質(zhì)權(quán)，匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權(quán)到期的，質(zhì)權(quán)人可以兌現(xiàn)或者提貨。（）9. 我國公司法規(guī)定，公司為其股東或?qū)嶋H控制人提供擔保時，必須經(jīng)股東會或股東大會決議，所有股東均需參加表決。（）10. 分公司具有獨立法人資格，擁有自己的財產(chǎn)、公司名稱、章程和董事會，對外獨立開展業(yè)務(wù)和承擔責任。（）11. 支票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（）12. 金額、日期、付款人名稱其中一項更改的，票據(jù)無效

53、。（）13. 商業(yè)匯票按出票人的不同，分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。（）14. 按照反洗錢法要求，金融機構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時，對客戶由他人代辦業(yè)務(wù)的，應(yīng)當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。（）15. 按照反洗錢規(guī)定，法人或其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣100 萬元以上或者外幣等值20 萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)，屬于大額交易。（）16. 票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期以及收款人名稱不得更改。更改的票據(jù)無效，更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。（）17. 按照支付結(jié)算辦法規(guī)定，票據(jù)上的簽章為簽名加蓋章。（）18. 個人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為該

54、個人本名的簽名或蓋章。（）19. 背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)其背書應(yīng)當連續(xù)，前次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人，依次前后銜接。（）20. 銀行承兌匯票、支票、填明”現(xiàn)金冶字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明”現(xiàn)金冶字樣的銀行本票喪失，可以掛失止付。（）21. 未填明”現(xiàn)金冶字樣和代理付款人的銀行匯票以及未填明”現(xiàn)金冶字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付。（）22. 按照結(jié)算賬戶管理辦法，存款人只能開設(shè)一個基本存款賬戶。（）23. 按照結(jié)算賬戶管理辦法，存款人只能開設(shè)一個一般存款賬戶。（）24. 按照結(jié)算賬戶管理辦法，存款人可以在同一個營業(yè)機構(gòu)開立一個基本存款賬戶和一個一般存款賬戶。（）25. 對于注

55、冊驗資的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯繳人要與出資人的名稱一致。（）26. 臨時存款賬戶的有效期最長不得超過半年。（）27. 單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)，如招待所、食堂、幼兒園等，可以開立單位基本存款賬戶。（）28. 軍隊、武警團級（含）以上單位申請開立基本存款賬戶時，應(yīng)出具師級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。（）29. 異地從事臨時經(jīng)營活動的單位申請開立臨時賬戶，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本、臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文以及基本存款賬戶開戶登記證。（）30. 注冊驗資資金申請開立驗資賬戶，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或有關(guān)部門的批文。（）31. 軍隊（武裝警

56、察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人申請開立個人結(jié)算賬戶，可出具離休干部榮譽證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。（）32. 臨時存款賬戶和非預(yù)算單位專用存款賬戶實行報備制度，需由所屬支行核準開立后在規(guī)定工作日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种袌髠?。（?3. 儲蓄賬戶不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（）34. 對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢，對一年未發(fā)生收付活動也未欠開戶銀行債務(wù)的賬戶,應(yīng)通知存款人銷戶，逾期未銷戶的列入久懸未取專戶管理。（）35. 境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金、開展外幣資金池業(yè)務(wù)，實行自行軋差結(jié)算。（）36. 境內(nèi)企業(yè)委托貸款資金可以結(jié)匯使用，但不得用于質(zhì)押人民幣貸款。（）37. 境內(nèi)企業(yè)通過財務(wù)公司開展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，財務(wù)公