新建年產(chǎn)50萬雙涼拖鞋、棉拖鞋生產(chǎn)線項目可行性研究報告

1、第一章 總 論第一節(jié) 項目概述 中國制鞋業(yè)有著悠久的歷史，隨著改革開放的流潮，中國承接國際制鞋業(yè)的轉(zhuǎn)移，一躍成為全球最大鞋業(yè)生產(chǎn)中心和銷售中心，形成了十分完善的產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺。在全球制鞋業(yè)的版圖中，中國無疑是最為強勢的大軍團，因為在全球年產(chǎn)鞋量150億雙的份額中，“中國造”已超過100億雙。然而，進入風(fēng)云變幻的2008年，一枝獨秀的中國制鞋業(yè)開始了新的裂變，在國際貿(mào)易壁壘、人民幣升值、原材料價格上漲以及勞動力短缺，特別是國家新的勞動合同法實施的影響下，一直處于強勢地位的中國制鞋業(yè)正面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)和考驗。中國制鞋業(yè)的轉(zhuǎn)移危機以及產(chǎn)業(yè)升級的緊迫性，全球制鞋業(yè)新的格局如何變化，已成為全球業(yè)界

2、關(guān)注的焦點，為此，制鞋企業(yè)紛紛把目光轉(zhuǎn)向國內(nèi)市場，中國有著13億人口的大國，年銷售量在50億雙以上，而拖鞋是最大的消費，拖鞋的需求市場非常大，尤其大多數(shù)市民在居室裝修后，已習(xí)慣穿拖鞋入室。另一方面，不同的季節(jié)拖鞋也要“換季”，如冬天穿的拖鞋應(yīng)具有保暖功能等。關(guān)于拖鞋，清人徐珂認為：“拖，曳也。拖鞋，鞋之無后跟者也。任意曳之，取其輕便也?！边@種“任意曳之”的定義，正反映出拖鞋無拘無束極其休閑的精神。就拖鞋本身來說，無遮無攔的，往腳上一套就行了，無疑是對腳的解放；鞋再怎么合腳，對腳都是一種壓迫、一種限制，一不小心還會逼出“腳臭”來。在現(xiàn)實生活中，拖鞋不光能使人的腳擺脫桎梏，似乎更能將人們的精神從極

3、度緊張的工作和生活中解放出來。20世紀50年代，第一雙塑料拖鞋在法國問世，是拖鞋史上的一次革命運動。我國在1960年也生產(chǎn)出塑料拖鞋，時至今日，塑料泡沫乃是制造拖鞋的主要材料。泡沫拖鞋，廉價而且耐用，讓拖鞋更加“平易近人”。從上述中足以說明拖鞋離不開人們的日常生活，其市場永久不衰。第二節(jié) 可行性研究結(jié)論一、項目投資主體為鞋廠，項目單位有良好的技術(shù)和管理隊伍；二、鞋廠有良好的市場條件；三、項目建設(shè)工程方案合理、技術(shù)先進、設(shè)備選型科學(xué)，符合國家鼓勵發(fā)展的政策；四、項目具有良好的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益。主要經(jīng)濟技術(shù)指標表序列項目名稱單 位數(shù) 量備 注1.0名稱年產(chǎn)50萬雙涼拖鞋、棉拖鞋生產(chǎn)線2

4、.0建筑面積m28002.1占地面積畝53.0年生產(chǎn)時間天3004.0產(chǎn)品方案4.1涼拖鞋、棉鞋萬雙505.0勞動定員人126.0項目固定資產(chǎn)總額萬元847.0流動資金總額萬元448.0年銷售收入萬元2259.0銷售稅金及附加萬元13.3510.0年利潤總額萬元31.0511.0財務(wù)評價指標11.1平均投資利潤率%24.2611.2投資利稅率%34.6911.3盈虧平衡點bep%46.77第二章 產(chǎn)品市場分析 鞋子歷來是人們生活離不開的消費品。進入風(fēng)云變幻的2008年，中國制鞋業(yè)在國際貿(mào)易壁壘、人民幣升值、原材料價格上漲以及勞動力短缺的影響下，一直處于強勢地位的中國制鞋業(yè)正面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)和考

5、驗。大家把目光轉(zhuǎn)向國內(nèi)，中國本身是一個具有13億人口的龐大消費市場，目前中國人均年消費鞋僅為1.7雙，在今后幾年內(nèi)，中國人均年消費鞋類提高到3-4雙，是完全有可能的，在國內(nèi)建立市場營銷渠道，不斷拓展國內(nèi)市場是非常重要的。尤其是隨著國內(nèi)生活水平的提高，對拖鞋需求量更大，就拿奉新縣周邊縣市來說，高安、安義、靖安、宜豐等縣市沒有拖鞋生產(chǎn)企業(yè)，全部是從浙江、廣東、福建進貨。我們從南昌洪城大市場鞋業(yè)批發(fā)市場了解到，拖鞋生產(chǎn)銷售主要是以浙江、廣東、福建等省的，江西本省的很少份額，僅南昌洪城大市場年銷量在1000萬雙以上，我們只需要在周邊縣市和南昌市場的銷售份額拿到5%就足夠了，充分說明其市場前景非常看好。

6、第三章 項目建設(shè)條件第一節(jié) 地理位置第二節(jié) 自然條件第三節(jié) 交通、通訊第五節(jié) 社會經(jīng)濟狀況第四章 項目選址及建設(shè)規(guī)模第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模及指導(dǎo)思想項目由鞋廠組織實施建設(shè)，本次項目建設(shè)方案是遵守“技術(shù)先進、工藝合理、設(shè)備配套、提高品質(zhì)”的要求，新建廠址選在奉新縣工業(yè)園區(qū)的110變電站北側(cè)，需征用工業(yè)用地5畝，新建年產(chǎn)50萬雙涼拖鞋、棉拖鞋生產(chǎn)線以及所需的生產(chǎn)廠房和相關(guān)的配套設(shè)施、檢驗設(shè)備等。第二節(jié) 產(chǎn)品方案項目建設(shè)以當前國內(nèi)最先進的新技術(shù)、新工藝，項目建設(shè)規(guī)模定為年產(chǎn)50萬雙涼拖鞋、棉拖鞋產(chǎn)品規(guī)模企業(yè)。將嚴格按照國家的相應(yīng)技術(shù)質(zhì)量標準和國際iso9001：2000標準組織項目建設(shè)、生產(chǎn)，按生產(chǎn)規(guī)模配

7、置生產(chǎn)能力和相應(yīng)工藝技術(shù)。第五章 工藝技術(shù)與設(shè)備第一節(jié) 工藝技術(shù)pvc材質(zhì)為目前世界上使用最多之鞋材，其優(yōu)點為生產(chǎn)速度快（射出），價格低廉，改變原有pvc鞋材生產(chǎn)方式，透過射出機改良及吹氣模具之改良減少加工程序，使吹氣pvc材料瞬間發(fā)泡程度更均勻，增加彈性效果，并使鞋材重量更降低，材質(zhì)之比重達35%，舒適性增加。其注塑(吹氣)成型工藝是： 注塑(吹氣)成型是利用塑料的熱物理性質(zhì)，把物料從料斗加入料筒中，料筒外由加熱圈加熱，使物料熔融，在料筒內(nèi)裝有在外動力馬達作用下驅(qū)動旋轉(zhuǎn)的螺桿，物料在螺桿的作用下，沿著螺槽向前輸送并壓實，物料在外加熱和螺桿剪切的雙重作用下逐漸地塑化，熔融和均化，當螺桿旋轉(zhuǎn)時，

8、物料在螺槽摩擦力及剪切力的作用下，把已熔融的物料推到螺桿的頭部，與此同時，螺桿在物料的反作用下后退，使螺桿頭部形成儲料空間，完成塑化過程，然后，螺桿在注射油缸的活塞推力的作用下，以高速、高壓，將儲料室內(nèi)的熔融料通過噴嘴注射到模具的型腔中，型腔中的熔料經(jīng)過保壓、冷卻、固化定型后，模具在合模機構(gòu)的作用下，開啟模具，并通過頂出裝置把定型好的制品從模具頂出落下。注塑（吹氣）拖鞋生產(chǎn)流程圖okngg產(chǎn)品隔離保留qe/qa確認產(chǎn)品入庫申請入庫產(chǎn)品隔離保留生產(chǎn)準備重新調(diào)整模具修整廢棄處理初始生產(chǎn)/首件送樣烘料/上模qc檢查批量生產(chǎn)oknggngg產(chǎn)品包裝申請入庫檢查入庫檢查自檢/qc巡檢nggnggokok

9、第二節(jié) 具體建設(shè)內(nèi)容1、生產(chǎn)車間(1)根據(jù)拖鞋生產(chǎn)要求和建設(shè)規(guī)模，進行工藝設(shè)計，確定生產(chǎn)流程和設(shè)備選型。(2)根據(jù)工藝設(shè)計，進行土建設(shè)計，新建聯(lián)合生產(chǎn)車間。(3)根據(jù)工藝設(shè)計要采購、安裝和調(diào)試。(4)根據(jù)工藝設(shè)計，完成配電和控制系統(tǒng)設(shè)備采購、制作、安裝和調(diào)試。(5)主、附車間通過生產(chǎn)調(diào)試，達到各項設(shè)計指標后，進行正常生產(chǎn)。2、配套設(shè)施(1)原材料倉庫。為保證涼拖鞋、棉拖鞋正常生產(chǎn)，應(yīng)配套建設(shè)原材料倉庫，主要存放pvc顆粒料、二辛脂二丁脂和包裝箱。(2)成品倉庫。涼拖鞋、棉拖鞋需配套一定倉容，進行銷售前的暫時存放。第六章 環(huán)境保護根據(jù)國家環(huán)境保護的有關(guān)規(guī)定，對于項目建設(shè)中可能造成環(huán)境問題的進行防

10、治，在項目設(shè)計中給予考慮，首先必須把項目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“三廢”處理與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入。本項目的實施嚴格按照國家環(huán)境保護的有關(guān)標準和法規(guī)進行：建筑項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定、大氣污染物綜合排放標準、工業(yè)企業(yè)噪聲設(shè)計規(guī)范、污水綜合排放標準。pvc拖鞋采用pvc、二辛脂二丁脂加色母粒和添加劑直接加熱成型，其工藝簡單，沒有廢氣物排出，只是在加熱成型過程中有少部分無機溶劑揮發(fā)，只需選購國內(nèi)先進的一體式注塑設(shè)備就完全可以解決無機溶劑揮發(fā)給生產(chǎn)車間和周邊環(huán)境帶來的污染問題。第七章 管理組織與建設(shè)進度第一節(jié) 管理組織鞋廠通過項目建設(shè)后成立具有獨立法人資格專業(yè)涼拖鞋、棉鞋生產(chǎn)企業(yè)，具體由廠長

11、負責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。設(shè)立生產(chǎn)技術(shù)部、營銷部、產(chǎn)品開發(fā)部、財務(wù)部和辦公室。鞋廠設(shè)置組織管理機構(gòu)。第二節(jié) 工作制度與勞動定員項目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)后，具體由廠長負責(zé)新企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營管理，通過建立健全的內(nèi)部各項管理制度，形成“職責(zé)明確、機制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業(yè)經(jīng)營管理體系。確定工作制度為8小時制，連續(xù)生產(chǎn)實行二班制，行政管理實行一班制，全年工作日為300天。根據(jù)項目技術(shù)改造建設(shè)規(guī)模及建設(shè)的技術(shù)含量，企業(yè)總的配員為12人，生產(chǎn)工人8人，管理人員和技術(shù)人員4人。第三節(jié) 人員培訓(xùn)項目建設(shè)采用了目前國內(nèi)和國際較為先進的工藝與設(shè)備，對工人的操作要求較高，因此，在項目建設(shè)期，廠部將組織上崗人員進行

12、技術(shù)培訓(xùn)，每一個上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請有關(guān)專家和先進企業(yè)的技術(shù)人員來企業(yè)進行講授，使整個企業(yè)新上崗人員都能達到一定的技術(shù)素質(zhì)，并經(jīng)過一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格。第四節(jié) 銷售管理企業(yè)將組織建一支外銷營銷隊伍，不斷優(yōu)化銷售機制，在銷售體制和市場住處上做到“活而靈”，另外注重企業(yè)產(chǎn)品銷售隊伍建設(shè)的同時，創(chuàng)優(yōu)銷售機制，在企業(yè)普通推行銷售總承包制和買斷經(jīng)營制，為企業(yè)產(chǎn)品不斷走向全國提供條件。第五節(jié) 勞動保護與勞動衛(wèi)生項目建設(shè)在設(shè)計生產(chǎn)過程中，由于工藝和設(shè)備的先進性，基本不產(chǎn)生有害氣體和有毒粉塵。設(shè)備暴露的傳動裝置均設(shè)有防護裝置和明顯的標志；車間內(nèi)為了創(chuàng)造衛(wèi)生生

13、產(chǎn)條件，也設(shè)有更衣室，夜間生產(chǎn)關(guān)鍵的通路和場所均配制有照明；生產(chǎn)過程完全按照gb13541986的國家生產(chǎn)衛(wèi)生標準執(zhí)行，組織工廠拖鞋生產(chǎn)，對化工藥劑，實行嚴格保管，操作時，嚴格按操作規(guī)程進行，上崗前進行崗位培訓(xùn)并制訂嚴格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。第六節(jié) 消防安全pvc顆粒料、二辛脂二丁脂和棉布都是易燃物質(zhì)，該企業(yè)屬于類消防，要求在生產(chǎn)車間、倉庫嚴格禁止吸煙，同時在這些場所配備消防設(shè)施，制訂消防措施和勞動生產(chǎn)工作制度，加強對員工的消防意識教育，嚴格廠規(guī)，對違反廠規(guī)者作嚴肅處理。第七節(jié) 項目建設(shè)進度項目建設(shè)期半年，投產(chǎn)期1年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期9年，項目壽命周

14、期為11年。建設(shè)期工作計劃：2008年10月完成項目可行性研究報告審批，2008年11月初完成初步設(shè)計的調(diào)查研究、編制初步設(shè)計、圖紙資料及審查批準等工作，2008年11月開始施工，2009年1月底土建工程完成。2009年2月安裝調(diào)試、正式投產(chǎn),建設(shè)期為6個月。第八章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 編制依據(jù)及說明一、編制依據(jù)（一）建筑安裝工程按類似工程結(jié)合當?shù)亟ㄖ惭b工程造價指標估算。（二）設(shè)備價格國內(nèi)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價計。（三）材料價格按現(xiàn)行市場價計。（四）設(shè)備運雜費國內(nèi)設(shè)備運雜費按設(shè)備原價的3%計，放入設(shè)備安裝費用中一并計算。二、其他費用的編制說明按照建材工業(yè)工程建設(shè)其他費用定額（2005年版）的

15、規(guī)定，結(jié)合本項目的實際情況，予以適當調(diào)整。鋪底流動資金按全部流動資金的30%計列。第二節(jié) 投資估算項目建設(shè)固定資產(chǎn)投資估算總額為84萬元,其中土建工程投資為28萬元，設(shè)備購置費及安裝工程費56萬元。 流動資金根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模及工廠產(chǎn)品方案，按設(shè)計規(guī)模年產(chǎn)50萬雙涼拖鞋、棉拖鞋生產(chǎn)能力，年銷售收入225萬元，按行業(yè)的一般要求，流動資金總量估算為44萬元；項目建設(shè)總投資估算為128萬元。第三節(jié) 資金運用及資金籌措一、項目建設(shè)固定資產(chǎn)投資84萬元,全部由公司自籌解決。二、項目新增流動資金估算為44萬元，根據(jù)項目的進度由企業(yè)自籌解決，用于企業(yè)生產(chǎn)流動周轉(zhuǎn)。第九章 財務(wù)效益分析第一節(jié) 銷售收入估算項目建

16、設(shè)周期半年，投產(chǎn)期1年，第二年生產(chǎn)負荷為80%，第三年生產(chǎn)負荷為100%。涼拖鞋和棉拖鞋銷售價定為4.50元/雙，正常年生產(chǎn)銷售50萬雙。通過估算年銷售收入為225萬元。第二節(jié) 成本費用估算1、原輔材料費用，按當前市場行情價格計算。 2、電力價格為0.53元/度，地方電價水平估算。3、生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利平均按每人每年15000元計算，其中包括“兩金”。4、折舊費按項目周期11年，固定資產(chǎn)形成率95%，殘值率10%，折舊年限取值10年計算折舊金額，提折舊為7.18萬元。 =7.18萬元。5、年修理費按固定資產(chǎn)折舊的50%計算。6、管理費用按銷售收入的2.5%計算。7、由于企業(yè)產(chǎn)品的品牌

17、形象的確立，產(chǎn)品廣告投入等費用的支出，把企業(yè)的產(chǎn)品營銷擺在生產(chǎn)前段，按年產(chǎn)品銷售總收入的3%計算。通過成本估算，項目建設(shè)企業(yè)投產(chǎn)正常年份的總成本為180.60萬元，經(jīng)營成本為170.33萬元，固定成本為27.28萬元，變動成本為153.32萬元。第三節(jié) 增值稅增值稅按國家的稅收政策，按17%稅率計算，鮮米皮糠進項稅按13%進項稅率抵扣，其它原輔料進項稅按17%進項稅率抵扣。銷項稅=銷售收入17%1.17 =225萬元17%1.17 =32.69萬元進項稅=原輔料進價金額17%1.17 =139.93萬元17%1.17 =20.33萬元應(yīng)繳稅金額=(銷項稅-進項稅)=32.69萬元-20.33萬

18、元=12.36萬元城市維護建設(shè)稅按應(yīng)繳增值稅的5%計取,教育費附加按增值稅的3%計取,這兩項累計是為0.99萬元,稅收及附加總額為13.35萬元。第四節(jié) 總利潤估算年總利潤=年總估算銷售收入總成本稅金 =225萬元180.60萬元13.35萬元 =31.05萬元第五節(jié) 所得稅估算企業(yè)所得稅稅率為25%（根據(jù)新的稅收政策，從2008年1月1日執(zhí)行），項目正常生產(chǎn)年繳納所得稅為7.76萬元，稅后利潤為23.29萬元。企業(yè)所得稅=31.05萬元25%=7.76萬元稅后利潤=31.05萬元-7.76萬元 =23.29萬元第六節(jié) 財務(wù)評價指標一、投資利潤率和投資利稅率1、投資利潤率=生產(chǎn)期年平均利潤總額投資總額100% =31.08萬元128萬元100% =24.26%2、投資利稅率=生產(chǎn)期年平均稅總額投資總額100% =44.40萬元128萬元100% =34.69%二、有關(guān)社會效益評價指標1、就業(yè)效果指標=新增就業(yè)人數(shù)項目總投資 =12人128萬元=0.09人/萬元2、國家收益分配比重=項目上繳地方財政收益項目總投資100% =21.11萬元128萬元100% =16.49%3、單位投資占地=項目土地占用量/項目總投資 =