基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實務(wù)操作問題及政策建議

1、基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實務(wù)操作問題及政策建議反洗錢對維護金融體系的穩(wěn)健運行，維護社會公正和市場競爭，打擊腐敗等經(jīng)濟犯罪具有十分重要的意義。目前我國的反洗錢工作框架已基本建立，銀行業(yè)反洗錢工作開始步入規(guī)范化、制度化軌道，特別是隨著城市金融機構(gòu)反洗錢工作的日益加強，一些不法分子已將目光投向了風(fēng)險意識較薄弱的農(nóng)村地區(qū)。農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，面對不法分子洗錢手段不斷翻新、行動更加隱蔽等特點，無疑給基層農(nóng)村信用社實務(wù)操作帶來了不少困難和問題，潛在的風(fēng)險較大，同時也為基層農(nóng)村信用社履行反洗錢工作提出了更高的要求。筆者就基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實務(wù)操作問題及對策談?wù)勔?/p>

2、些初淺的看法。一、當(dāng)前農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中遇到的實務(wù)操作問題（一）個人銀行結(jié)算賬戶難管理。個人銀行結(jié)算賬戶的使用對加速資金運轉(zhuǎn)，節(jié)約基層農(nóng)村信用社管理成本和提高結(jié)算服務(wù)水平起到了積極的作用。但是由于個人銀行結(jié)算賬戶本身的特征，又容易為不法分子可能洗錢提供方便。基層農(nóng)村信用社在實務(wù)操作過程中出現(xiàn)以下四個方面難管理的問題：1、不便管理個人銀行結(jié)算賬戶開立較為簡便。在客戶資源緊張的金融行業(yè)，行業(yè)之間的競爭也尤為激烈，便捷的服務(wù)無疑是客戶考慮的首選，簡便的開戶手續(xù)必然是吸引客源的一大手段。然而，現(xiàn)條件下農(nóng)村信用社缺乏高科技的有效手段和方法驗明客戶證件的真實性，因此假名、匿名賬戶就難以杜絕，利用

3、虛假證件開立個人銀行結(jié)算賬戶也就很難避免，勢必讓不法分子洗錢有隙可乘。2、不易管理個人銀行結(jié)算賬戶的時效不設(shè)限。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（以下簡稱結(jié)算賬戶管理辦法）對個人銀行結(jié)算賬戶的期限沒有規(guī)定，而且對長期不發(fā)生業(yè)務(wù)賬戶如何處理也沒有操作細則，賬戶年檢也不包括個人銀行結(jié)算賬戶。針對這種個人銀行結(jié)算賬戶時效不設(shè)限的情況，在基層農(nóng)村信用社實務(wù)操作中，既給員工維護客戶信息增大了難度，又給不法分子容易利用長期不發(fā)生業(yè)務(wù)的個人銀行結(jié)算賬戶進行洗錢犯罪活動提供了方便，使得基層農(nóng)村信用社在反洗錢工作實務(wù)操作中也多顯得無可奈何。3、不利管理個人銀行結(jié)算賬戶數(shù)量無限制。結(jié)算賬戶管理辦法對個人銀行結(jié)算賬戶的數(shù)

4、量沒有限制性規(guī)定，這極不利于基層農(nóng)村信用社在反洗錢工作實務(wù)操作上的可控管理，極有可能導(dǎo)致不法分子利用大量不同的個人銀行結(jié)算賬號轉(zhuǎn)移非法所得，利用分散資金流的方法躲避金融機構(gòu)對大額和可疑交易的警惕和關(guān)注，更為容易消化還處于培植階段的洗錢活動，這無疑加大了信用社反洗錢工作的實務(wù)操作難度。4、不好管理資金用途與付款依據(jù)的合法性不易確定。結(jié)算賬戶管理辦法要求對單位結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項進行嚴(yán)格控制，要求轉(zhuǎn)賬金額在5萬元以上者必須持付款證明。而在實際業(yè)務(wù)操作過程中，由于還沒有一個完整的法律機制來界定付款依據(jù)的合理合規(guī)合法性，且對一些別有用心的客戶往往采取“化整為零”，分次轉(zhuǎn)入的做法跟蹤不易，

5、這也使得基層農(nóng)村信用社在反洗錢工作的實務(wù)操作中難以管理。（二）“了解客戶”在技術(shù)層面有障礙。金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定第十條中已明確了“了解你的客戶”的原則，但基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中實務(wù)操作的實踐證明，我個人認(rèn)為“了解客戶”在技術(shù)層面還存在一定障礙。1、難以獲知變更后的客戶身份及交易信息。隨著信用社的不斷壯大，各項金融業(yè)務(wù)以及業(yè)務(wù)量有了長足的發(fā)展和增長，獲取客戶身份以及交易的變更信息難度也與之成正比。從業(yè)務(wù)人員在初次與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系而言，按規(guī)定建立客戶身份登記制度，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶，不得為身份不明客戶提供存款、結(jié)算等服務(wù)等，均不難辦到。難就難在初始業(yè)務(wù)關(guān)系建立后對部分客戶的

6、經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等交易信息的持續(xù)識別，尤其是變更后的客戶身份信息不易獲得。由于這部分客戶經(jīng)常在外，基層農(nóng)村信用社與其直接接觸的機會較少，相應(yīng)地對客戶交易信息的持續(xù)識別和獲得變化后的客戶身份真實完整的資料幾率也變小。 2、了解客戶與客戶隱私權(quán)存在矛盾沖突。近年來，我國立法加強了對公民隱私權(quán)的保護，隱私權(quán)受到越來越多的關(guān)注和重視，人們保護隱私的意識也越來越高。因此如何處理好銀行對客戶在金融隱私問題上有效管理也成為不容忽視的當(dāng)務(wù)之急。由于銀行保密制度的基本內(nèi)容是要求銀行業(yè)金融機構(gòu)對其客戶金融狀況的任何信息進行保密，因而基層農(nóng)村信用社與其他銀行業(yè)金融機構(gòu)一樣，擔(dān)心客戶是否

7、存在洗錢行為的判斷，或在上報一些報表或材料等方面是否涉及侵犯客戶的金融隱私權(quán)，從而引發(fā)民事上的法律責(zé)任，且我國中華人民共和國反洗錢法沒有對銀行業(yè)金融機構(gòu)這一行為的免責(zé)作出相應(yīng)規(guī)定。加之基層農(nóng)村信用社點多面廣人員少，在實際業(yè)務(wù)工作中要切實做到全面、真實和完整地“了解客戶”頗有些捉襟見肘之感，這也使得基層農(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)中實務(wù)操作遇到了進退兩難的尷尬境地。3、了解客戶缺乏信息共享機制。了解客戶理所當(dāng)然是共享的渠道多多益善。當(dāng)前各種社會機構(gòu)、政府機關(guān)、銀行主管部門掌握的個人、企業(yè)信息不可謂不多，問題的關(guān)鍵在于這些信息常常是只存在各自的通道內(nèi)，金融機構(gòu)在為客戶辦理開戶手續(xù)時，要從上述渠道獲取

8、這些信息，幾乎是不具有可操作性。然而，了解客戶原則在我國立法中僅僅表現(xiàn)為客戶身份登記制度，反洗錢法中也只是強調(diào)金融機構(gòu)核對客戶身份的法律義務(wù)，對于客戶資源信息共享未作出規(guī)定。這種要求金融機構(gòu)既要承擔(dān)盡職了解客戶的義務(wù)，卻又缺乏了解客戶信息共享的機制，這一不對稱的現(xiàn)象，無疑制約了金融機構(gòu)、尤其是基層農(nóng)村信用社“小機構(gòu)”了解客戶的渠道，不利于反洗錢工作的開展。（三）反洗錢的科技手段較落后。隨著金融業(yè)現(xiàn)代信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，從而使資金大量流動成為可能，網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子交易等新型金融載體的運用，在給金融交易帶來極大的便利的同時，也給一些不法分子利用其特點實施洗錢犯罪活動有機可乘，使洗錢的手段更

9、加隱蔽，呈現(xiàn)出科技化、智能化趨勢。而在履行反洗錢義務(wù)的實務(wù)操作中，我們也感到基層農(nóng)村信用社自身存在的一定差距，如電子設(shè)備和科技手段相對落后，自身電子化監(jiān)測系統(tǒng)還不完善，信貸管理系統(tǒng)尚在建設(shè)之中，多數(shù)信用社信貸管理仍沿用手工記賬方式，這些也是我們需要急待改進和提高。二、認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)的幾點對策待添加的隱藏文字內(nèi)容2（一）強化對個人銀行結(jié)算賬戶的四個管理1、加強對個人銀行結(jié)算賬戶開立與確認(rèn)的管理。一方面信用社在個人銀行結(jié)算賬戶開立的條件和同一客戶的開戶數(shù)量上應(yīng)從嚴(yán)把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行個人結(jié)算管理制度與金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，認(rèn)真做好個人結(jié)算賬戶核查與登記工作。另一方

10、面要明確存款人與基層農(nóng)村信用社的權(quán)利和義務(wù)，存款人申請開立個人戶時應(yīng)提供有效的身份證件、填寫“個人結(jié)算賬戶開立申請書”并簽名，同時依照有關(guān)規(guī)定，與存款人簽訂個人銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，以防止個人信用風(fēng)險，防范個人銀行結(jié)算賬戶成為洗錢管道。2、加強對從業(yè)人員思想教育的管理。基層農(nóng)村信用社要加強全體業(yè)務(wù)人員對結(jié)算賬戶管理辦法的學(xué)習(xí)，以重點突出操作性為原則，提高基層社內(nèi)部對賬戶管理重要性的認(rèn)識。切實做到單位高度重視，領(lǐng)導(dǎo)帶頭執(zhí)行，人人規(guī)范操作的良性循環(huán)，力爭把個人結(jié)算賬戶區(qū)域變成洗錢者的“禁區(qū)”。3、規(guī)范個人結(jié)算賬戶使用的管理。在實際操作過程中，基層社要認(rèn)真審查收、付款依

11、據(jù)的原件是否真實合法，并留存復(fù)印件存檔保管。對于不符合規(guī)定或不能提供合法依據(jù)的必須拒絕辦理。同時在嚴(yán)格管理的基礎(chǔ)上，要鼓勵業(yè)務(wù)人員進一步做好個人結(jié)算賬戶應(yīng)用方面的服務(wù)工作，確保個人結(jié)算賬戶使用管理工作規(guī)范化，有效遏止?jié)撛谙村X者的行為預(yù)期。4、關(guān)注對個人結(jié)算賬戶法規(guī)外難控行為的管理?；鶎愚r(nóng)村信用社在履行反洗錢義務(wù)的實務(wù)操作中，還要重點關(guān)注個人銀行結(jié)算賬戶開立時的真實性把關(guān)、長期不發(fā)生業(yè)務(wù)賬戶的突然使用、個人結(jié)算賬戶或個人儲蓄賬戶開立時相互情況的查詢核實、轉(zhuǎn)賬依據(jù)形式的合規(guī)性審核等，最大限度地提高反洗錢活動防范的有效性。（二）在實務(wù)操作中認(rèn)真把握好“了解客戶”的三個環(huán)節(jié)。一要做到“全面收集、認(rèn)真核

12、實”。基層社在履行反洗錢義務(wù)的實務(wù)操作中，要從強化客戶的盡職調(diào)查為切入點，盡可能完整地收集客戶的身份和交易信息，并在為個人客戶和單位客戶辦理或提供存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)服務(wù)時，嚴(yán)格按照人民銀行有關(guān)規(guī)定，要求其出示身份證明或提供有效證明文件，確保開戶資料的完整性。在此基礎(chǔ)上，還有以認(rèn)真負責(zé)的態(tài)度，對收集到的客戶身份和交易信息進行核查、確認(rèn)和登記，真正做到“了解你的客戶”。二要做到“密切關(guān)注、深入分析”?；鶎由缭诼男蟹聪村X義務(wù)的實務(wù)操作中，要以對客戶有關(guān)身份和交易信息的變更情況進行持續(xù)調(diào)查為突破口，實現(xiàn)動態(tài)跟蹤監(jiān)督，及時更新原有的客戶身份和交易信息。只有密切關(guān)注、靈敏地反映客戶身份和交易信息，才能有效地

13、發(fā)現(xiàn)客戶交易變化的苗頭和隱患，防止客戶惡意欺騙、弄虛作假，規(guī)避違法違規(guī)及洗錢的行為發(fā)生。同時還要妥善處理好為客戶保密和泄露客戶金融隱私權(quán)的關(guān)系，依據(jù)所掌握客戶身份信息，結(jié)合實際深入分析客戶的經(jīng)營狀況和資金運作特點等情況，找出規(guī)律，正確地區(qū)分在哪些情況下要為客戶保密，在哪些情況下可能涉及泄露客戶金融隱私權(quán)的問題，從而使得在了解客戶工作中既盡法律義務(wù)的同時，又不侵犯到客戶的金融隱私權(quán)，切實提高基層社在履行反洗錢義務(wù)的實務(wù)操作中，不斷增強正確判斷異常交易第一關(guān)口的有效性。三要做到“多方合作、信息共享”。反洗錢工作是一項系統(tǒng)工程，不僅僅涉及金融機構(gòu)，也涉及到司法、海關(guān)、工商、稅務(wù)、政府機關(guān)等部門。因此建議金融機構(gòu)主管部門要承擔(dān)牽頭職責(zé)，協(xié)調(diào)各相關(guān)部門之間密切配合、通力協(xié)作，共享反洗錢相關(guān)信息資源，形成“立交橋”式良性發(fā)展模式，提高反洗錢的整體合力，共同遏止洗錢犯罪活動。（三）加強基層信用社反洗錢工作的兩個提高一方面要加大科技投入，提高科技含量。針對基層農(nóng)村信用社電子設(shè)備和科技手段相對落后于其他大銀行的狀況，要根據(jù)自身能力，在力所能及的情況下，適當(dāng)加大對設(shè)備設(shè)施的科技投入，不斷提高科學(xué)技術(shù)的含金量，使基層社能夠通過現(xiàn)代