操作規(guī)程(SOP)-財(cái)務(wù)部

1、實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)操作程序（SOP）-財(cái)務(wù)部（目 錄）會(huì)計(jì)工作規(guī)程1審計(jì)工作規(guī)程 2-4.收投款流程.5.備用金流程.5.付款程序6.員工報(bào)銷流程8.成本核算流程 8.驗(yàn)收工作規(guī)程8.采購工作流程8.收銀工作流程 8.文檔1R A NA 7k D AWAN N IM Oi RESORT方+址云紹3* 達(dá) 展 ffll阿小標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：會(huì)計(jì)任務(wù)號(hào)：SOP-01任務(wù)的題目：會(huì)計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么審核單據(jù)、填制憑證、過 賬、對(duì)賬、編制報(bào)表1.1根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑 證。1.1.

2、1外來原始憑證：酒店與其他單位或 個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)，由對(duì)方開給 本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。1.1.2自制憑證：（1）發(fā)出憑證：由財(cái)務(wù)稽核進(jìn)行分類匯 總，核查無誤后，由會(huì)計(jì)根據(jù)營業(yè)報(bào)表填 制記賬憑證，送交會(huì)計(jì)主管。（2 ）內(nèi)部憑證：米購申請(qǐng)單、進(jìn)貨驗(yàn)收 單（直撥單、出入庫單）、費(fèi)用報(bào)銷單、 收款收據(jù)、借款條、各類費(fèi)用的計(jì)提待攤 及分配等。1.2逐筆輸入金蝶 K3進(jìn)行帳務(wù)處理，并 登記打印日記賬和明細(xì)分類賬。1.3會(huì)計(jì)員對(duì)各種原始憑證進(jìn)行審核，審 核完畢，填制記賬憑證及時(shí)交會(huì)計(jì)主管進(jìn) 行審核，會(huì)計(jì)員根據(jù)審核無誤后的記賬憑 證登記明細(xì)賬。記賬憑證由專人保管。1.4根據(jù)記賬憑證匯總，登記總分

3、類賬和 明細(xì)帳。每月末，會(huì)計(jì)主管對(duì)全部記賬憑 證進(jìn)行匯總，編制相關(guān)報(bào)表。1.5對(duì)總分類賬與所屬的明細(xì)分類賬進(jìn)行 核對(duì)相符，各二級(jí)明細(xì)賬與有關(guān)三級(jí)明細(xì) 賬及輔助賬進(jìn)行核對(duì)，明細(xì)賬之間的核 對(duì)。1.5.1總賬與明細(xì)賬核對(duì)借貸方發(fā)生額及 余額。1.5.3成本會(huì)計(jì)對(duì)存貨三級(jí)賬與倉庫三級(jí) 賬進(jìn)行核對(duì)，由會(huì)計(jì)員根據(jù)存貨明細(xì)表與 總賬進(jìn)行余額核對(duì)，核對(duì)無誤經(jīng)雙方確認(rèn) 后，交回會(huì)計(jì)主管保管。1.5.4庫存商品明細(xì)賬與商場(chǎng)進(jìn)行賬務(wù)核 對(duì)，并結(jié)轉(zhuǎn)商品成本及進(jìn)銷差價(jià)。1.6根據(jù)總分類賬和明細(xì)分類賬，編制會(huì) 計(jì)報(bào)表。審核其原始單據(jù)是否符合 規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，保證數(shù)據(jù)來源 的合法性和準(zhǔn)確性。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/

4、日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第2頁共18頁7標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURERZ NA Zk D AW A N N | IM O R IE & O R T 方刁壬：聲 -O fli J A IE? 肌第5頁共18頁R A NA A D AWAN N 4 O RESORT 方刁嚴(yán)忙云聲 Jl亀鍛竝 欣価；W片部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號(hào)：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么審核收銀各類賬單，核對(duì) 系統(tǒng)、出具酒店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào) 表1.1前臺(tái)賬單審核(1 )查看賬單所列內(nèi)容與附件是否齊全。 (附件指：除房租

5、和房間電話外，其它賬 單上所列的如洗衣、迷你吧、賠償?shù)缺仨?有原始單據(jù))(2) 查看賬單中所注明的房型與規(guī)定的 房?jī)r(jià)疋否 致，如不 樣，看疋否疋協(xié)議 單位執(zhí)行的協(xié)議價(jià)或有折扣單。(3) 查看賬單中打印的退房時(shí)間是否超 過12 : 00 ,如超過則須加收半日房租， 否則必須有效人簽免及原因說明。(4 )賬單中如附有銷售部的預(yù)定單，要 查看預(yù)定單的內(nèi)容(包括房型、房?jī)r(jià)、房 數(shù)、要求)與賬單是否一致。(5) 查看賬單所附每張消費(fèi)單據(jù)是否準(zhǔn) 確合理。(例如：賠償標(biāo)準(zhǔn)、租車時(shí)間路 程、迷你吧消耗數(shù)量名稱等 )(6) 查看掛帳賬單上有效人簽字與掛帳 協(xié)議上所簽是否一樣。(7) 查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字

6、、簽購單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。(8)查看賬單上附的發(fā)票填寫是否規(guī)范，有無多開。(9)查看以現(xiàn)金結(jié)算退房的賬單中客人 押金單是否收回，賬單上有無客人的簽字 確認(rèn)。(10 )查看貴重物品保管單，在客人退房后請(qǐng)客人父還保險(xiǎn)相鑰匙。1.2餐飲及康樂賬單的審核(1 )查看賬單上的項(xiàng)目與所附 order單、 卡是否一致。(2 )查看每張order單所標(biāo)價(jià)格與采譜 是否相同。菜譜上沒有的菜價(jià)在賬單中必 須有餐飲部經(jīng)理簽字標(biāo)價(jià)。審核營業(yè)點(diǎn)收入是否準(zhǔn) 確，有無跑單、做弊情況， 檢查其營業(yè)點(diǎn)的折扣、免 單是否答合規(guī)定，保證酒 店的收入能夠完整入賬。起早者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日

7、期：RZ NA Zk D AW A N N | IM O R IE & O R T 方刁壬：聲 -O fli J A IE? 肌1R A NA A D AW .A N N I IM O R E a O H TH+址云年直達(dá)IB 展板阿小標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號(hào)：SOP-02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么(3) 查看賬單或order單上有作更改、 沖減、作廢的必須有樓面主管以上人員簽 字確認(rèn)及原因說明。(作廢賬單必須三聯(lián) 齊全)(4) 根據(jù)宴請(qǐng)賬單查看有無按宴請(qǐng)規(guī)定 辦理

8、或超標(biāo)的。(5) 查看各部門工作餐賬單及累計(jì)數(shù)， 接近限額給予提醒。(6) 查看房包餐賬單與預(yù)疋單或前臺(tái)頭 際入住人數(shù)、房數(shù)是否相符。打折單有無 越權(quán)。(7) 查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、 簽購單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。(8) 查看結(jié)賬掛賬賬單上有效人簽字與 掛賬協(xié)議上所簽是否一樣(9) 對(duì)于“待處理賬單”須查明原因， 跟蹤解決。(10 )查看每張order單上是否有餐廳收 銀員的簽字、蓋章。1.3報(bào)表單據(jù)審核(1) 客房部送來的酒水、洗衣、賠償、麻將出租報(bào)表與電腦數(shù)核對(duì)，看有無單據(jù)漏輸。(2) 根據(jù)每班營業(yè)日?qǐng)?bào)表核對(duì)與其所附 的原始賬單、票據(jù)是否齊全一致，以及投 款記錄情況，確保賬款相符。

9、(3) 通過營業(yè)部門報(bào)表與前臺(tái)收銀核對(duì) 房租、房態(tài)情況。(4 )檢查帳表，對(duì)出現(xiàn)已退房帳結(jié)的帳 必須查明原因，確定責(zé)任并記錄，及時(shí)督 促解決。(5)通過電腦房?jī)r(jià)表檢查入住房?jī)r(jià)是否 正確合理，有無漏輸或多輸，注意加床、 免費(fèi)房、團(tuán)隊(duì)會(huì)議減免等情況。(6 )通過客人離店表核對(duì) 12 : 00后退 房半日租收/免情況。起早者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第6頁共18頁7標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURER A NA /k D AWAN N 4 IM O RESORT 方半1廉低W片部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號(hào)：SOP-02任

10、務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么（7）根據(jù)每日宮業(yè)明細(xì)表查看每筆宮業(yè) 收入明細(xì)及核對(duì)各營業(yè)點(diǎn)住客賬與該表 所掛賬是否一致。（8）酒水單、酒水報(bào)表與酒水收入二方 核對(duì)。（9）點(diǎn)菜單廚房聯(lián)與送審賬單中的財(cái)務(wù) 聯(lián)核對(duì)。1.4分析報(bào)告：每天出具營業(yè)日?qǐng)?bào)表、每 月4日前做好上月的所有審計(jì)報(bào)告，詳細(xì)分析收入狀況和應(yīng)收帳回款率等。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第9頁共18頁RZ NA Zk D AW A N N | IM O R IE & O R T 方刁壬：聲 -O fli J A IE? 肌8標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OP

11、ERATION PROCEDURER A NA A D AWAN N K O RESORT 方云 *r- a 部門:財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱:總出納任務(wù)號(hào):SOP-03任務(wù)的題目:收投款流程需要使用的工具:效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn):做什么怎么做為什么收取營業(yè)現(xiàn)金1.審計(jì)到保安部拿取保險(xiǎn)柜鑰匙起草者:職稱：總會(huì)計(jì)師2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.審計(jì)、保安、出納至前廳辦公室，由 出納打開保險(xiǎn)柜檢查保險(xiǎn)柜內(nèi)投款袋的數(shù)量是否與投款本登記的一致，不一致時(shí)應(yīng)通知 各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查檢查投款袋中的現(xiàn)金是否與投款單上的金額相一致，不一致時(shí)應(yīng)通知各 部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查對(duì)投款單進(jìn)行分類并根據(jù)投款單制作現(xiàn)金明細(xì)

12、表對(duì)投款袋數(shù)量和登記本進(jìn)一步核查對(duì)投款金額和投款單進(jìn)一步核查對(duì)投款金額和投款單及投款金額和投款單不符原因作出處理意見將信用卡單及銀行信用卡進(jìn)賬單交由應(yīng)收做賬將現(xiàn)金投款單及營業(yè)款現(xiàn)金解款單交由明細(xì)做賬將現(xiàn)金明細(xì)表交由審計(jì)審查月底對(duì)相關(guān)單據(jù)裝訂存檔（下附流程圖）批準(zhǔn)者:簽字/日期:職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)規(guī)范收投款管理，保證資 金安全。簽字/日期:第11頁共18頁e9R A NA A D AWAN IM I tM C3 RESORT標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE第13頁共18頁收投款流程圖時(shí)何:毎日:保安韶前廳部/財(cái)務(wù)部/保安應(yīng)收賬入 賬結(jié)束處理意見12R A NA A

13、 D AWAN N 1 IM O RESORT標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURERZ NA Zk D AW A N N | IM O R IE & O R T 方刁壬：聲 -O fli J A IE? 肌部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納任務(wù)號(hào)：SOP-04任務(wù)的題目：備用金管理需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么現(xiàn)金的提取、支付、盤點(diǎn)1、酒店財(cái)務(wù)總出納核定酒店需要 備用金金額，向財(cái)務(wù)總監(jiān)t總經(jīng)理申請(qǐng)批 準(zhǔn)，填寫現(xiàn)金支票到 XX銀行酒店基本賬 戶提取。2、支付個(gè)人各種獎(jiǎng)金、勞保、福利、差 旅費(fèi)，員工食堂每天菜款，各部門零星報(bào) 銷，在1000元內(nèi)的現(xiàn)金

14、報(bào)銷，超過1000 元以上的一律轉(zhuǎn)賬。3、根據(jù)財(cái)務(wù)指定報(bào)銷時(shí)間，憑各部門填寫現(xiàn)金報(bào)銷單有報(bào)批手續(xù)的單據(jù)，由財(cái)務(wù)指定人員出具付款憑證，出納核實(shí)報(bào)銷金額無誤后報(bào)銷，按定額補(bǔ)足報(bào)銷的備用金。4、為了避免每天現(xiàn)金報(bào)銷收付過程中發(fā) 生錯(cuò)誤，每天下班前出納應(yīng)清點(diǎn)現(xiàn)金。每 月最后一天在總賬會(huì)計(jì)監(jiān)督下盤點(diǎn)庫存 現(xiàn)金，出納應(yīng)按券別（壹角、貳角、伍角、 壹元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元）分 別清點(diǎn)其數(shù)量，然后加總，即可得出當(dāng)月 的實(shí)存數(shù)。將盤存得出的實(shí)存數(shù)和賬面余 額進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)有長(zhǎng)短款，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，及時(shí)處理。5、審計(jì)、出納應(yīng)每月不定時(shí)對(duì)各收銀點(diǎn) 及部門的備用金抽查 2次，每月底在現(xiàn)金 盤存表上各收銀點(diǎn)

15、及部門的備用負(fù)責(zé)人 簽名?？刂坪脗溆媒鸬氖褂霉芾砥鸩菡撸号鷾?zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總出納任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：付款程序需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么各類支付1、付款方式有：現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬付 款。各部門確定發(fā)生業(yè)務(wù)種類，由部 門文員填制付款憑證。2、各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)金付款 的填制現(xiàn)金付款憑證。3、對(duì)超過現(xiàn)金收付限額 1000元以上的 款項(xiàng)進(jìn)行收付時(shí)，必須通過銀行結(jié)算。轉(zhuǎn) 賬付款的填制轉(zhuǎn)賬付款憑證。4、付款申請(qǐng)需附完整的的單據(jù)憑證 正式發(fā)票（能夠事先提供的情況下）。收貨記錄（支付供應(yīng)商貨款時(shí)，還應(yīng) 附供應(yīng)

16、商一聯(lián)收貨報(bào)告）。已批準(zhǔn)的米購申請(qǐng)單。 如有合同的付款項(xiàng)目須附有合同復(fù)印 件。 固定資產(chǎn)的付款、差旅費(fèi)的支付等有 關(guān)費(fèi)用需附有經(jīng)總經(jīng)理審理批的預(yù) 算。 各部門自行申請(qǐng)員工福利費(fèi)或獎(jiǎng)勵(lì)金 等必須附有總經(jīng)理的批準(zhǔn)文件。5、各部門填制好付款憑證，部門經(jīng) 理簽名，送財(cái)務(wù)對(duì)口人員核對(duì)簽名一 財(cái)務(wù)總監(jiān)一總經(jīng)理-董事長(zhǎng)規(guī)范管理起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第16頁共18頁22標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDUREeR A NA A D AWAN N H IM C3 R E & O R T部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：總會(huì)計(jì)師任務(wù)號(hào)：SOP-06任

17、務(wù)的題目：?jiǎn)T工報(bào)銷流程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么員工各類費(fèi)用報(bào)銷1. 員工填寫報(bào)銷單及其它支持文件2. 部門經(jīng)理t會(huì)計(jì)t財(cái)務(wù)總監(jiān)t總經(jīng)理-董事長(zhǎng)3. 財(cái)務(wù)部查詢員工是否已申請(qǐng)備用金 或借款4. 財(cái)務(wù)部查詢員工申領(lǐng)備用金或借款 是否超過報(bào)銷金額5. 對(duì)于沒有申領(lǐng)備用金或借款的員工付出現(xiàn)金6. 總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)維護(hù)7. 對(duì)于報(bào)銷金額超過備用金或借款的員工付出現(xiàn)金8. 總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)維護(hù)9. 對(duì)于申領(lǐng)的備用金（或借款）大于報(bào)銷金額的員工，收取現(xiàn)金10. 總賬人員進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)維護(hù)（下附流程圖）規(guī)范管理、權(quán)責(zé)分清、防 止浪費(fèi)。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職

18、稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第18頁共18頁RZ NA A D AW .A N N I IM O RESORT標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDUREe15員工報(bào)銷流程圖第15頁共18頁STANDARD OPERATION PROCEDURER A NA A D AW A N N I IM O RESORT憶云紹基達(dá)SB 展 ffll阿4 標(biāo)準(zhǔn)操作程序部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：成本主管任務(wù)號(hào)：SOP-04任務(wù)的題目：成本核算管理規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么成本核算管理規(guī)程1、物品申購：審核倉管員填寫的物品補(bǔ)庫申購單及各使用部門申購單的規(guī)格、數(shù)量是

19、否合理，盡可能內(nèi)部調(diào)撥，并簽名認(rèn) 可。2、物品詢價(jià)和定價(jià)：月底與相關(guān)部門人員到市場(chǎng)詢價(jià)并記錄，經(jīng)與相關(guān)部門及供 應(yīng)商協(xié)商后對(duì)進(jìn)行定價(jià)，如市場(chǎng)價(jià)格有較 大變動(dòng)時(shí)，再詢價(jià)重新調(diào)整。3、物品米購：將手續(xù)完備的申購單交米 購員進(jìn)行采購。4、物品驗(yàn)收：將收貨人員驗(yàn)收過程中發(fā) 現(xiàn)的不合規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量的問題及時(shí)通 知采購或供應(yīng)商，及時(shí)進(jìn)行更換或退貨， 保證供應(yīng)。5、物品入庫：審核收貨人員開出的驗(yàn)收 記錄價(jià)格、數(shù)量、金額是否正確，并做出 相應(yīng)的帳務(wù)處理。6、物品領(lǐng)用：各部門根據(jù)使用情況填寫 的領(lǐng)料單，由成本會(huì)計(jì)審批后方可發(fā)貨。7、物品發(fā)放：倉管員根據(jù)手續(xù)完善的領(lǐng) 料單發(fā)放貨物，并將領(lǐng)料單財(cái)務(wù)聯(lián)交成本 會(huì)計(jì)做

20、帳務(wù)處理。8、物品盤點(diǎn)：月末對(duì)倉庫及各部門的庫 存物品進(jìn)行盤點(diǎn)、核對(duì)，對(duì)盤盈盤虧結(jié)果 須查明原因，明確責(zé)任，做相應(yīng)的帳務(wù)處 理。9、分析報(bào)告：每月 5日前做好上月的所 有成本報(bào)告，詳細(xì)分析成本狀況和成本率 高低原因等。起早者：批準(zhǔn)者：職稱：成本主管簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第18頁共18頁20STANDARD OPERATION PROCEDURER A NA A D AWAN N 1 IM O RESORT部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：倉庫管理員任務(wù)號(hào)：SOP-04任務(wù)的題目：驗(yàn)收工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么驗(yàn)收工作規(guī)程1、進(jìn)貨檢查在驗(yàn)收貨物時(shí)，要檢查貨物

21、是否和申 購單上所填寫的相符， 凡是申購單沒有的 物品，應(yīng)查明原因并完備有關(guān)手續(xù)才給予 受理；對(duì)手續(xù)不全的物品不予受理。2、驗(yàn)收凡發(fā)票或送貨清單與實(shí)物名稱、型 號(hào)、規(guī)格、數(shù)量不相符的不予簽收。食品 的質(zhì)量檢驗(yàn)可請(qǐng)相關(guān)人員進(jìn)行鑒別。其他物品進(jìn)貨要有使用部門人員在場(chǎng)檢驗(yàn)。3、入庫或直拔使用對(duì)于驗(yàn)收合格的物品根據(jù)情況， 采取 直拔或入總庫的方法進(jìn)行管理。 一般鮮貨 都采用直撥的方式。4、記錄及時(shí)填寫收貨記錄， 便于管理人員了 解進(jìn)貨及庫存情況，作為控制進(jìn)貨的依 據(jù)。填寫好的收貨記錄，要妥善保管，及 時(shí)送交成本會(huì)計(jì)、供應(yīng)商、使用部門。（下附流程圖）起早者：批準(zhǔn)者：職稱：成本主管簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總

22、監(jiān)簽字/日期：R A NA A D AW AN N if IM O RE SORT他云毎淮達(dá)SB 氏価阿用 標(biāo)準(zhǔn)操作程序驗(yàn)收流程圖：第21頁共18頁22標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURER A NA A D AW A N N H IM O RESORT右十他云紹涎任4 AflmWJA部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：采購經(jīng)理、采購員任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：采購部日常采購程序需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么1、填寫米購申請(qǐng)單2、審批米購申請(qǐng)單3、米購申請(qǐng)單審批完畢， 米購部負(fù)責(zé)米購事宜。4、物品驗(yàn)收5、報(bào)帳、結(jié)算6、單據(jù)整理7、每日廚房原材料報(bào)單

23、各部門填寫所需物品采購申請(qǐng)單（名稱、 規(guī)格型號(hào)及數(shù)量部門須填寫清楚，個(gè)別物品沒有規(guī)格型號(hào)須提供樣品給采購部）按照部門經(jīng)理、采購經(jīng)理、成本經(jīng)理、財(cái) 財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理的順序依次審批（采購 物品須采購部通過三家報(bào)價(jià)后選定采購 價(jià)格）采購部根據(jù)審批完畢的采購申請(qǐng)單安排采購事宜。物品到貨后通知收貨部、使用部門按照規(guī) 定驗(yàn)收采購?fù)戤吅蟾鶕?jù)相關(guān)單據(jù)及時(shí)填寫會(huì)計(jì) 報(bào)銷憑據(jù)匯總單和付款通知單報(bào)帳、付 款。每月月底對(duì)采購申請(qǐng)單、 采購合同及收貨 單等進(jìn)行裝訂歸檔。每日廚房所需的蔬菜、鮮活類原材料，由 廚師長(zhǎng)或指定專人開具“廚房每日申購 單”，經(jīng)廚師長(zhǎng)簽字后交采購部，采購部 通過傳真、電話形式通知供應(yīng)商，供應(yīng)商 按

24、要求送貨。規(guī)范采購流程，杜絕私自 采購，保證物資正常供給起草者：批準(zhǔn)者：職稱：采購經(jīng)理簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：第23頁共18頁e25R A N4 A D AWAN N 4 O RE SORT方云*鼻w直舊；pm標(biāo)準(zhǔn)操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE部門:財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱:收銀員任務(wù)號(hào):SOP-05任務(wù)的題目:收銀工作規(guī)程需要使用的工具:效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn):做什么怎么做為什么收銀工作規(guī)程1、前臺(tái)收銀1.1班前準(zhǔn)備(1) 前臺(tái)收款員依照排班表，準(zhǔn)時(shí)到崗簽 到，由前臺(tái)收銀主管或領(lǐng)班監(jiān)督、并編制 考勤表。(2) 清點(diǎn)上一班轉(zhuǎn)來的備用金是否準(zhǔn)確無 誤后，在現(xiàn)金交接

25、本上簽字，完成轉(zhuǎn)交手 續(xù)。(3) 檢查單據(jù)及發(fā)票等是否充足，根據(jù)客人流量及時(shí)補(bǔ)充，保證當(dāng)天的正常使用。(4) 領(lǐng)用發(fā)票時(shí)，要檢查發(fā)票及其號(hào)碼， 如 有缺號(hào)或斷聯(lián)應(yīng)及時(shí)退回，下班時(shí)將未使 用的發(fā)票辦理移交手續(xù)。(5) 查閱交接班記錄，做好相關(guān)工作。1.2辦理客人入住手續(xù)A.散客(1) 檢查預(yù)訂單的內(nèi)容：客人姓名、人數(shù)、 入住天數(shù)、房?jī)r(jià)(包早餐)(2) 檢查付款方式(現(xiàn)金、信用卡、掛帳)(3) 前臺(tái)收款、客人簽名(4) 客人的姓名、地址、電話、身份證號(hào)碼 日租金X天數(shù)X 2=應(yīng)收取的押金，例： 300房?jī)r(jià)1天交600元。(6) 如客人入住 5天，無法一次付完住房 預(yù)付款，可先付2-3天，如客人不確

26、定住 幾天，可讓客人交付最少一天的房費(fèi)押金。起草者:批準(zhǔn)者:職稱:簽字/日期:第24頁職稱8財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期:27STANDARD OPERATION PROCEDUREeR A NA A D AWAN N li IM a R IE & O R T花云半直達(dá)鼻展板阿4 標(biāo)準(zhǔn)操作程序部門：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：收銀員任務(wù)號(hào)：SOP-05任務(wù)的題目：收銀工作規(guī)程需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做為什么收銀工作規(guī)程(7) 般收取押金要足夠以減少發(fā)生房租催收和跑單的情況。(8) 注意交押金的訂房人與住房人是否一致，以免退房時(shí)把押金退錯(cuò)。B.團(tuán)隊(duì)(1) 提前核對(duì)銷售部下的預(yù)訂單，(團(tuán)號(hào)、團(tuán)隊(duì)名稱、旅行社名稱、人數(shù)、用房數(shù)、房?jī)r(jià)及是否有免單)。(2) 審核前臺(tái)團(tuán)隊(duì)入住單內(nèi)容是否與預(yù)訂單一致。(3) 房數(shù)、房?jī)r(jià)、人數(shù)的變動(dòng)，須由銷售部確認(rèn)后更改。結(jié)算房費(fèi)總額，收取押金。1.3房租催繳(1)客人余款一(當(dāng)天房租 +押金)-所欠 房租(向客人解釋含押金)，例：押金500 元，房?jī)r(jià)300元，住1天，第二天催房租：200 ( 300+200 ) =-300。所押信用卡如超限額，應(yīng)及時(shí)通知客 人。1.4離店結(jié)賬(1) 根據(jù)各收銀點(diǎn)的客賬與客人核對(duì)消費(fèi)明細(xì)。(2) 憑押金單辦理結(jié)賬手續(xù)，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)。(3)結(jié)賬時(shí)，若客人押金單遺失，請(qǐng)客人出示身份證，核對(duì)入“住登記單”是 否該客人