財務(wù)監(jiān)督管理制度

1、最新 料推薦財務(wù)監(jiān)督管理制度第一條 為了加強公司財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，規(guī)范經(jīng)費支出行為，增強經(jīng)費的使用效益，制定本制度。第二條 公司各項經(jīng)費實行統(tǒng)一預(yù)算管理， 本著力求節(jié)約，的原則，編制年度經(jīng)費預(yù)算方案。公司年度經(jīng)費預(yù)算方案每年下半年由公司各科室根據(jù)職能分工和業(yè)務(wù)需要，提出次年初步經(jīng)費預(yù)算計劃，由財務(wù)科匯總，經(jīng)公司分管財務(wù)領(lǐng)導審查，提交公司辦公會議審定。第三條嚴格各項費用開支的審核報銷手續(xù)。（一）送財務(wù)科報銷的票據(jù)必須是國家統(tǒng)一使用的有效票據(jù)并具有真實、完整、合法性，票據(jù)必須注明開票時間，單位、物品名稱、數(shù)量、單價等，財務(wù)人員有責任對記載不全的發(fā)票予以退回，對涂改及不合法的發(fā)票不予受理。報銷

2、票據(jù)的各項內(nèi)容均不得涂改。（二）報賬程序：經(jīng)辦人填寫報銷憑證及單據(jù)，送會計審核簽字，分管領(lǐng)導簽字，由公司財務(wù)分管領(lǐng)導簽字后方能報銷。（三）經(jīng)費支出每筆超過 1000 元（含）原則上必須通過銀行轉(zhuǎn)帳支付，特殊情況經(jīng)公司辦公會研究通過后，方可支付現(xiàn)金。第四條因公借款須填寫借條，經(jīng)公司財務(wù)分管領(lǐng)導及主要領(lǐng)導批準方可借款；公務(wù)完成后兩周內(nèi)還款或辦理財務(wù)結(jié)算手續(xù)。越期不辦理還款或財務(wù)結(jié)算手續(xù)的：一是通報批評；二1最新 料推薦是一年內(nèi)不準再借款（特殊情況，經(jīng)領(lǐng)導簽批除外）。財務(wù)借款不能跨年度結(jié)算報帳。個人非因公不得借用公款。第五條各科室分管領(lǐng)導要嚴格把關(guān)各項支出，厲行節(jié)約。第六條規(guī)范大額材料、設(shè)備采購詢價過程，由設(shè)備采購分管領(lǐng)導組織詢價小組成員召開詢價工作會議，并邀請建委監(jiān)察室參與監(jiān)督。第七條規(guī)范財務(wù)監(jiān)督。每半年由財務(wù)科在公司辦公會議上（公司中層以上干部參加）公布單位財務(wù)支出情況。每兩年邀請審計部門對本辦財務(wù)支出進行一次審計，切實加強財務(wù)監(jiān)督。第八條每月財務(wù)支出情況報表，由財務(wù)科人次月20 日前報公司主要領(lǐng)導并進行公示。第九條財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)職能分工及時編制會計憑證和會計報表，按規(guī)定妥善保存并裝訂歸檔。第十條財務(wù)人員應(yīng)依法依規(guī)執(zhí)行有關(guān)各項財務(wù)法規(guī)，履行各項財務(wù)職責。對違法違規(guī)行為，要堅持原則，依法辦事。第十一條加強財務(wù)管理，搞好財務(wù)工作，涉及到單位、個人利益的具體經(jīng)濟行