店鋪盤點制度

1、第一章 總論第一條 本盤點辦法在于了解倉庫內(nèi)或其他場所內(nèi)人、財、物的實際數(shù)量及狀況。為了 確保盤點的準確與時效、 提高盤點效率， 特制定本辦法， 提供一套盤點計劃的做法以及 步驟，作為管理運作執(zhí)行的依據(jù)。第二條 盤點目的1確定商品的庫存數(shù)量，并更正賬料不符的現(xiàn)象。2檢查商品管理的績效，進而加以改進。3計算損益，因為損益的大小與商品庫存有密切關(guān)系。4人員盤點的目的在于掌握人力是否夠及人員升遷資格條件。5掌握庫存現(xiàn)金狀況，及時發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象，予以糾正或改善并落實財會稽核辦法。 第二章 盤點范圍第三條 盤點的對象1本公司（分公司）及其所屬各直營店；2本公司所屬配送中心；3特許經(jīng)營加盟店。第四條 盤點范

2、圍1商品、物料、原料、半成品、營業(yè)器具；2現(xiàn)金；3人員；第三章 商品編碼第五條 對象與準則1凡本公司所使用的原料、物料、商品、營業(yè)用品等。2本公司的編碼方式采用有意義編碼， 即依各類的屬性分別區(qū)分大分類， 并給予代碼。 第六條 編碼運用與權(quán)責(zé)劃分1各項商品、原材料、用品以一物一號為原則，由配送單位統(tǒng)一發(fā)碼后使用。2若因各單位的特別需要，可由廠商直配的品項，應(yīng)先填妥基本資料表，經(jīng)配送單位 的實際承辦人員建檔發(fā)碼后，方給予進貨。3在緊急采購情況下，進貨后應(yīng)填妥基本資料表，補送配送單位的實際承辦人員建檔 補發(fā)碼。第七條 商品編碼方式以國際編碼標準的 CAN 碼 8 碼為原則。1第一位為國際原印條碼；

3、2第六七位流水碼；3第八位電腦檢查碼。第八條 原材料與成品品項編碼由采購組另行編列發(fā)布實施。第四章 商品盤點第九條 作業(yè)架構(gòu)第十條 盤點方式1財會部于年度開始，即提出年度盤點預(yù)定計劃。2確定“盤點基準日” （決定需配合會計的決算） 。3盤點方式依期間區(qū)別為（1）定期盤點；（2）不定期盤點依實際需要而實施。第十一條 定期盤點期間及對象1日盤直營店及倉儲單位于營業(yè)后盤點；2月盤直營店營業(yè)中盤點；3半年盤每年 月及 月，直營店及倉儲單位于營業(yè)后盤點；4年終盤點直營店及倉儲單位于營業(yè)后盤點；5停業(yè)盤點（清算用） 。第十二條 不定期盤點實施時機1盤點結(jié)果差異太大時；2主管變動時；3意外事件發(fā)生時；第十三

4、條 盤點作業(yè)職責(zé)劃分 1管理單位主管為盤點總召集人，部門責(zé)任為組織盤點人員、安排與分配工作。2財會單位主管為盤點副總召集人， 部分責(zé)任為制作盤點單、 管理與盤后的匯總報告。 3稽核為各受盤單位商品盤點的稽核。4受盤單位負責(zé)切實執(zhí)行盤點工作。5盤點小組應(yīng)擬定盤點執(zhí)行計劃及各受盤單位自行盤點時的盤點計劃指導(dǎo)。盤點前應(yīng) 將環(huán)境清理好。6營業(yè)部配合管理單位所屬的各店的分店輪流盤點。7倉儲單位應(yīng)事先進行組織培訓(xùn)，才能擔負任務(wù)。第十四條 盤點人員的組成及職責(zé)1由管理單位人員組成盤點小組，負責(zé)盤點工作的執(zhí)行。2選取盤點人員前應(yīng)先進行組織培訓(xùn)，才能擔負任務(wù)。第十五條 盤點人員組織培訓(xùn)1訓(xùn)練認識商品、設(shè)備；2訓(xùn)

5、練盤點方法；3實物演練盤點作業(yè)程序；4各項報表或表格應(yīng)用及填寫說明。第十六條 盤點所用的報表或表格1盤點單；2盤點單管理清單；3盤點庫存表；4盤點日程表；5盤點人員名冊；6盤點現(xiàn)任區(qū)域分配表；7盤點配置圖；8廢品統(tǒng)計表；9滯銷品待處理統(tǒng)計表；10盤盈盤虧統(tǒng)計表；11盤點匯總表；第十七條 盤點作業(yè)程序1盤點時間表的排定（1）盤點小組依據(jù)盤點基準日安排盤點時間并制作商品存貨盤點日程表，作為盤點時 間的依據(jù)。（2）盤點日程表應(yīng)于盤點前兩周公告。2盤點人員排定（1）管理單位協(xié)調(diào)盤點小組安排適當人選進行盤點工作分派，并制作盤點人員名冊。 （2）盤點人員名冊應(yīng)于盤點前兩周公告。第十八條 盤點前作業(yè)的實施

6、1盤點小組將盤點配置圖準備妥當。將各商品、物料、原料、半成品置放的區(qū)域以圖 示按順序填入代號（例 a,b,c）。2盤點配置圖依區(qū)域劃分填入盤點人員，制成表單。 3配送單位應(yīng)進行存貨結(jié)帳，并準備各受盤單位商品盤點庫存表。 4財會單位制作盤點單以供盤點人員使用并制作盤點單管理清單以備管理用。 5盤點單建檔與打?。?）人工方式盤點：先將盤點的區(qū)域、序號、品名、數(shù)量依次填入盤點單上，最好分 區(qū)使用不同表單，較方便時，可加入或記錄各區(qū)的狀況。（ 2）電腦方式盤點： 將每次盤點資料輸入電腦并每 個月修正一次，每次盤點前日，即應(yīng)將盤點單送交盤點單位。6年終盤點時，應(yīng)事先通知會計師。 7停業(yè)盤點或利用營業(yè)時間

7、盤點時，應(yīng)事先公告于門店并通知廠商勿進貨。 第十九條 盤點中作業(yè)的實施1先點倉庫再點門店。 2盤點時，依序由左而右、由上而下。 3盤點單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草；寫錯數(shù)字，要涂改徹底。盤點完的商品， 附上一自粘性貼紙。4盤點中，要順便觀察商品有效期限，過期的商品應(yīng)隨即取下并記入壞品統(tǒng)計表，若 系滯銷品亦記入滯銷品待處理統(tǒng)計表。5盤點時，順便擦拭、清潔商品包裝陳列架表面并檢查清理商品。 6盤點時，應(yīng)避免進出貨，若有應(yīng)立即登記。第二十條 盤點結(jié)果與改善1盤點小組要確認盤點單是否全部收回。2盤點單上盤點人員均需確認簽名。3女性盤點人員夜間返家路程安排。 4將盤點區(qū)域分配表及盤點單準備一份后自存，

8、一份于次日送回財會單位。5財會單位應(yīng)于收到盤點單后 日內(nèi)提出盤點報告， 盤點報告應(yīng)包括盤點單管理報告和各類商品盤點會總表。6商品盤損及原材料超過 的部分由盤損的單位自行吸收。7盤點單位若有廢品或滯銷品，則分別填寫統(tǒng)計表后，再傳回采購單位協(xié)助處理，若 經(jīng)確認廢品無法退貨，則報請財會單位廢棄。8存貨盤點后，會產(chǎn)生盤盈、盤虧，尤其單品管理，原則上賬面庫存須調(diào)整為實際盤 點數(shù)字，但若盤盈、盤虧率達 以上者，須重盤該單品，以確認。第五章 設(shè)備盤點 第二十一條 作業(yè)架構(gòu) 第二十二條 盤點方式1財會部于年度開始，提出年度盤點預(yù)定計劃。2訂立各盤點基準日。盤點方式依期間區(qū)別。第二十三條 定期盤點類1半年盤每年

9、 月及 月，直營店及倉儲單位均需盤點一次，盤點日期由總務(wù)單位決定后通知。2停業(yè)盤點（清算用） 。第二十四條 不定期盤點實施時機1主管變動時； 2意外事件發(fā)生時。第二十五條 盤點對象1配送、庫房倉儲單位；2公司各單位； 3營業(yè)部各直營店門店。第二十六條 盤點作業(yè)職責(zé)劃分 1管理單位主管為盤點總召集人，部門責(zé)任為組織盤點人員、安排與分配工作。 2財會單位主管為盤點副總召集人， 部分責(zé)任為制作盤點單、 管理與盤后的匯總報告。3總務(wù)單位主管為總干事，負責(zé)查核各使用部門財產(chǎn)設(shè)備現(xiàn)狀及數(shù)量。4受盤單位遵守財產(chǎn)管理辦法的規(guī)定，使用各項財產(chǎn)、設(shè)備，平時若有設(shè)備異動狀況，依規(guī)定呈報并做成記錄。第二十七條 盤點人

10、員的組成及職責(zé) 1盤點人員由總務(wù)單位組成，負責(zé)盤點工作的執(zhí)行。2如人手不足，應(yīng)向管理單位協(xié)調(diào)借調(diào)人員協(xié)助盤點，但應(yīng)前 周通知協(xié)助人員。第二十八條 盤點作業(yè)程序1盤點時間表的排定（ 1）盤點小組依據(jù)盤點基準日安排盤點時間并制作財產(chǎn)設(shè)備盤點日程表，以為盤點時 間的依據(jù)。（ 2）盤點日程表應(yīng)于盤點前 周公告。2盤點范圍與對象排定（1）管理單位協(xié)調(diào)盤點小組安排適當人選進行盤點工作分派并制作盤點人員名冊。（ 2）盤點人員名冊應(yīng)于盤點前 周公告。第二十九條 盤點前作業(yè)的實施1依照行政管理辦法 ，各項財產(chǎn)設(shè)備均需制作財產(chǎn)目錄及財產(chǎn)卡，并賦予財產(chǎn)標號 及貼標。2各項設(shè)備應(yīng)定位放置。第三十條 盤點中作業(yè)的實施1

11、盤點時，除記錄現(xiàn)有設(shè)備數(shù)量是否正確以外，尚需了解該設(shè)備的目前使用情況。 2初點由各單位輔助人員負責(zé)，復(fù)點則由總務(wù)單位負責(zé)執(zhí)行。第三十一條 盤點結(jié)果與改善1盤點人員要確認盤點單全部回收。2盤點單上盤點人員均需確實簽名。 3所有盤點的設(shè)備，要做簡易的維護，如擦拭清洗、上油等。4設(shè)備盤點單經(jīng)復(fù)點后，一份留店自存，一份交由總務(wù)單位帶回。 5設(shè)備盤點后，若發(fā)覺有遺失、損壞、待修或閑置等狀況時，依照行政管理辦法 予以辦理并登陸財產(chǎn)目錄和財產(chǎn)卡。6若有遺失、損壞時可歸責(zé)于人員保管、使用不當依照行政管理辦法予以處置。第六章 人員盤點第三十二條 盤點程序 1先建立全公司各單位標準人員編制表。呈報2每個月，由人事單位依人員編制盤點表盤點實際人數(shù)，并采取調(diào)整措施，上級。3每年或不定期于組織擴充或人員變動時，由人事單位打印人員晉升盤點表，并呈報 原則上符合可晉升人員候選名單，以供上級提升人員參考之用。第七章 現(xiàn)金盤點 第三十三條 盤點程序 1本項作業(yè)規(guī)定依據(jù)財務(wù)稽核辦法實施