石家莊粉煤灰綜合利用項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景火電行業(yè)是粉煤灰最主要的產(chǎn)生來源，據(jù)中國電力聯(lián)合會數(shù)據(jù)顯示，2017年1-6月份，全國規(guī)模以上電廠火電發(fā)電量22215億千瓦時，同比增長7.1，增速比上年同期提高10.2個百分點。2016年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為5.65億噸，可以推測2017年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為6.0億噸，較2016年略有增長。粉煤灰細(xì)磨是提高粉煤灰用量和粉煤灰附加值的重要途徑。通過磨細(xì)可以提高粉煤灰的活性，使其能夠以更大摻量用于水泥、混凝土、墻材等建材產(chǎn)品中。磨細(xì)粉煤灰的市場價值也會相應(yīng)提高。通常主要將二級粉煤灰和三級粉煤灰磨細(xì)至一級灰水平。目前，我國已有很多地方將粉煤灰進(jìn)行超細(xì)粉磨，以提高其使用價值。超細(xì)粉

2、煤灰比表面積一般為700-1000m2/kg，在425水泥中的摻加量可高達(dá)45%。也可以將粉煤灰磨細(xì)至比表面積2000m2/kg以上并改性后，用于替代炭黑或非金屬礦粉用作橡膠、塑料等工業(yè)的填料。水泥工業(yè)是最主要的粉煤灰利用途徑。粉煤灰可替代粘土用作水泥原料，也可用作水泥混合材，其中粉煤灰用作水泥混合材應(yīng)用較為普遍。一般粉煤灰在水泥中的摻加量為15%-30%，超細(xì)粉煤灰摻量更高。從全國范圍看，除粉煤灰堆積嚴(yán)重的地區(qū)外一級粉煤灰市場價格在50-150元/噸，將粉煤灰生產(chǎn)出水泥后，由于水泥價格大大高于粉煤灰，從而可使粉煤灰附加值提高，市場半徑擴大。建筑工業(yè)化是將建筑的部分或全部構(gòu)件在工廠預(yù)制完成，然

3、后運輸?shù)绞┕がF(xiàn)場，通過可靠的連接方式將構(gòu)件組裝，這樣既能夠提高生產(chǎn)效率，縮短建設(shè)周期，又能提高產(chǎn)品質(zhì)量，減少資源能源消耗。目前，德國、日本等發(fā)達(dá)國家建筑工業(yè)化的程度已經(jīng)非常高，建筑工業(yè)化是建筑業(yè)發(fā)展的必然趨勢。利用粉煤灰生產(chǎn)屋面板、隔墻板等建筑部件，用于組合式住宅、集成建筑的建造，是未來粉煤灰應(yīng)用的重要方向之一。利用粉煤灰生產(chǎn)粉煤灰陶粒以及具有自保溫性能的陶?；炷?，進(jìn)而用于被動式房屋等低能耗甚至零能耗建筑的建設(shè)，是未來粉煤灰綜合利用的又一個重要方向。與普通建筑相比，被動式房屋和建筑可節(jié)省能耗高達(dá)90%以上。從2012年我國第一個被動房屋示范項目秦皇島“在水一方”項目開始，被動式房屋在我國得到

4、迅速發(fā)展，各個地方和相關(guān)行業(yè)都在積極推進(jìn)被動房的發(fā)展。充分利用粉煤灰的優(yōu)良性能，將其用于被動房建設(shè)對于未來粉煤灰綜合利用十分重要。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資11262.65(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金2727.89萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資13990.54萬元，其中：固定資產(chǎn)投資11262.65萬元，占項目總投資的80.50%；流動資金2727.89萬元，占項目總投資的19.50%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5002.42萬元，占項目總投資的35.76%

5、；設(shè)備購置費5615.85萬元，占項目總投資的40.14%；其它投資644.38萬元，占項目總投資的4.61%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=11262.65+2727.89=13990.54（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計劃收入11173.80萬元，總成本9597.56萬元，利潤總額5159.67萬元，凈利潤3869.75萬元，增值稅327.34萬元，稅金及附加209.02萬元，所得稅1289.92萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入13967.25萬元，總成本11498.86萬

6、元，利潤總額6753.27萬元，凈利潤5064.95萬元，增值稅409.17萬元，稅金及附加218.84萬元，所得稅1688.32萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入18623.00萬元，總成本14667.69萬元，利潤總額3955.31萬元，凈利潤2966.48萬元，增值稅545.56萬元，稅金及附加235.21萬元，所得稅988.83萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入18623.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=545.56萬元。（三）

7、綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用14667.69萬元，其中：可變成本12675.32萬元，固定成本1992.37萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加235.21萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3955.31（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3955.3125.00%=988.83（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3955

8、.31（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3955.3125.00%=988.83（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額3955.31萬元，繳納企業(yè)所得稅988.83萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3955.31-988.83=2966.48（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=28.27%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=33.85%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=21.20%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入18623.00萬元，總成本費用14667.69萬元，稅金及附

9、加235.21萬元，利潤總額3955.31萬元，企業(yè)所得稅988.83萬元，稅后凈利潤2966.48萬元，年納稅總額1769.60萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.22年。本期工程項目全部投資回收期6.22年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率28.27%，投資利稅率33.85%，全部投資回報率21.20%，全部投資回收期6.22年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該

10、項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預(yù)測分析粉煤灰的應(yīng)用不僅可以減少水泥用量，降低混凝土生產(chǎn)成本，而且可以改善混凝土的工作性能。隨著我國建筑向高層化、大型化、現(xiàn)代化發(fā)展，具有高耐久性、長壽命的高性能混凝土應(yīng)用將越來越普遍。粉煤灰等工業(yè)廢渣是制備高性能混凝土的關(guān)鍵，因此，利用粉煤灰生產(chǎn)高性能混凝土是粉煤灰綜合利用的重要方向。粉煤灰可作為蒸壓磚、加氣混凝土砌塊和板材等新型墻材的主要原料。隨著建筑節(jié)能、墻體材料革新工作的推進(jìn)，這些比傳統(tǒng)墻材更為節(jié)能更為環(huán)保的墻體材料產(chǎn)品必要會得到大力推崇和發(fā)展。在粉煤灰產(chǎn)生量大的地區(qū)，利

11、用粉煤灰替代粘土等資源生產(chǎn)新型墻材產(chǎn)品是當(dāng)下也是未來的發(fā)展方向。粉煤灰直接生產(chǎn)預(yù)制構(gòu)件，可以很好地解決生產(chǎn)水泥時早期強度低的問題。將粉煤灰制成管樁、涵管等市政工程材料，包括軌枕等道路工程材料，以及一些海洋工程材料等預(yù)制構(gòu)件，一方面可以提高構(gòu)件的強度、抗腐蝕性等使用性能，另一方面也大大提升了粉煤灰的價值，使其運輸半徑更大。建筑工業(yè)化是將建筑的部分或全部構(gòu)件在工廠預(yù)制完成，然后運輸?shù)绞┕がF(xiàn)場，通過可靠的連接方式將構(gòu)件組裝，這樣既能夠提高生產(chǎn)效率，縮短建設(shè)周期，又能提高產(chǎn)品質(zhì)量，減少資源能源消耗。目前，德國、日本等發(fā)達(dá)國家建筑工業(yè)化的程度已經(jīng)非常高，建筑工業(yè)化是建筑業(yè)發(fā)展的必然趨勢。利用粉煤灰生產(chǎn)屋

12、面板、隔墻板等建筑部件，用于組合式住宅、集成建筑的建造，是未來粉煤灰應(yīng)用的重要方向之一。利用粉煤灰生產(chǎn)粉煤灰陶粒以及具有自保溫性能的陶?；炷?，進(jìn)而用于被動式房屋等低能耗甚至零能耗建筑的建設(shè)，是未來粉煤灰綜合利用的又一個重要方向。與普通建筑相比，被動式房屋和建筑可節(jié)省能耗高達(dá)90%以上。從2012年我國第一個被動房屋示范項目秦皇島“在水一方”項目開始，被動式房屋在我國得到迅速發(fā)展，各個地方和相關(guān)行業(yè)都在積極推進(jìn)被動房的發(fā)展。充分利用粉煤灰的優(yōu)良性能，將其用于被動房建設(shè)對于未來粉煤灰綜合利用十分重要。八、行業(yè)發(fā)展趨勢2017年，繼續(xù)受建筑建材行業(yè)下行，水泥行業(yè)去產(chǎn)能，煤炭價格波動等因素影響，我國

13、粉煤灰綜合利用遭遇嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，幾乎全國范圍內(nèi)粉煤灰市場都出現(xiàn)了量價齊降的問題。與此同時，2018年1月1日環(huán)境保護(hù)稅法即將實施、新修訂的國家標(biāo)準(zhǔn)用于水泥和混凝土中的粉煤灰GB1596-2017發(fā)布，對粉煤灰的綜合利用造成了巨大挑戰(zhàn)?；痣娦袠I(yè)是粉煤灰最主要的產(chǎn)生來源，據(jù)中國電力聯(lián)合會數(shù)據(jù)顯示，2017年1-6月份，全國規(guī)模以上電廠火電發(fā)電量22215億千瓦時，同比增長7.1，增速比上年同期提高10.2個百分點。2016年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為5.65億噸，可以推測2017年中國粉煤灰產(chǎn)生量約為6.0億噸，較2016年略有增長。粉煤灰細(xì)磨是提高粉煤灰用量和粉煤灰附加值的重要途徑。通過磨細(xì)可以提高粉煤灰

14、的活性，使其能夠以更大摻量用于水泥、混凝土、墻材等建材產(chǎn)品中。磨細(xì)粉煤灰的市場價值也會相應(yīng)提高。通常主要將二級粉煤灰和三級粉煤灰磨細(xì)至一級灰水平。目前，我國已有很多地方將粉煤灰進(jìn)行超細(xì)粉磨，以提高其使用價值。超細(xì)粉煤灰比表面積一般為700-1000m2/kg，在425水泥中的摻加量可高達(dá)45%。也可以將粉煤灰磨細(xì)至比表面積2000m2/kg以上并改性后，用于替代炭黑或非金屬礦粉用作橡膠、塑料等工業(yè)的填料。水泥工業(yè)是最主要的粉煤灰利用途徑。粉煤灰可替代粘土用作水泥原料，也可用作水泥混合材，其中粉煤灰用作水泥混合材應(yīng)用較為普遍。一般粉煤灰在水泥中的摻加量為15%-30%，超細(xì)粉煤灰摻量更高。從全國

15、范圍看，除粉煤灰堆積嚴(yán)重的地區(qū)外一級粉煤灰市場價格在50-150元/噸，將粉煤灰生產(chǎn)出水泥后，由于水泥價格大大高于粉煤灰，從而可使粉煤灰附加值提高，市場半徑擴大。粉煤灰可用作摻和料用于混凝土生產(chǎn)中。目前，粉煤灰已成為混凝土生產(chǎn)中不可或缺的重要組分之一。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3031.904042.533753.783609.4114437.622主營業(yè)務(wù)收入2426.983235.983004.842889.2611557.062.1粉煤灰(A)800.901067.87991.60953.463813.832.2粉煤灰(B)558.

16、21744.27691.11664.532658.122.3粉煤灰(C)412.59550.12510.82491.181964.702.4粉煤灰(D)291.24388.32360.58346.711386.852.5粉煤灰(E)194.16258.88240.39231.14924.562.6粉煤灰(F)121.35161.80150.24144.46577.852.7粉煤灰(.)48.5464.7260.1057.79231.143其他業(yè)務(wù)收入604.92806.56748.95720.142880.56上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元14437.62完成主營業(yè)務(wù)收入萬元1

17、1557.06主營業(yè)務(wù)收入占比80.05%營業(yè)收入增長率（同比）19.55%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2360.68利潤總額萬元2879.31利潤總額增長率12.91%利潤總額增長量萬元329.20凈利潤萬元2159.48凈利潤增長率23.50%凈利潤增長量萬元410.88投資利潤率31.10%投資回報率23.32%財務(wù)內(nèi)部收益率27.94%企業(yè)總資產(chǎn)萬元31439.26流動資產(chǎn)總額占比萬元37.74%流動資產(chǎn)總額萬元11866.13資產(chǎn)負(fù)債率47.51%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米42434.5463.62畝1.1容積率1.421.2建筑系數(shù)51.77%1.3投資強

18、度萬元/畝177.031.4基底面積平方米21968.361.5總建筑面積平方米60257.051.6綠化面積平方米4116.82綠化率6.83%2總投資萬元13990.542.1固定資產(chǎn)投資萬元11262.652.1.1土建工程投資萬元5002.422.1.1.1土建工程投資占比萬元35.76%2.1.2設(shè)備投資萬元5615.852.1.2.1設(shè)備投資占比40.14%2.1.3其它投資萬元644.382.1.3.1其它投資占比4.61%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.50%2.2流動資金萬元2727.892.2.1流動資金占比19.50%3收入萬元18623.004總成本萬元14667.69

19、5利潤總額萬元3955.316凈利潤萬元2966.487所得稅萬元1.428增值稅萬元545.569稅金及附加萬元235.2110納稅總額萬元1769.6011利稅總額萬元4736.0812投資利潤率28.27%13投資利稅率33.85%14投資回報率21.20%15回收期年6.2216設(shè)備數(shù)量臺（套）12717年用電量千瓦時1250107.2218年用水量立方米10660.3519總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤154.5520節(jié)能率26.62%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤54.3022員工數(shù)量人279區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元159088.34同期產(chǎn)值萬元137370.12同比增長15.81%從業(yè)

20、企業(yè)數(shù)量家999規(guī)上企業(yè)家46從業(yè)人數(shù)人49950前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元66710.97去年同期58739.96萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元16344.192、xxx投資公司萬元14676.413、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元8672.434、xxx有限公司萬元7338.215、xxx科技公司萬元4669.776、xxx投資公司萬元4336.217、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元333.558、xxx有限公司萬元2735.159、xxx科技公司萬元2601.7310、xxx投資公司萬元2001.33區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元36604.161.1同期增加值萬元3

21、0518.731.2增長率19.94%2行業(yè)凈利潤萬元20324.962.12016年凈利潤萬元18105.262.2增長率12.26%3行業(yè)納稅總額萬元22708.043.12016納稅總額萬元18994.603.2增長率19.55%42017完成投資萬元44214.934.12016行業(yè)投資萬元12.82%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值185264.59210527.94239236.302利潤總額64684.4573505.0683528.483凈利潤25718.7229225.8233211.164納稅總額15862.3318025.372

22、0483.375工業(yè)增加值67904.8877164.6487687.096產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%16.00%17.79%7企業(yè)數(shù)量119914631873土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程15531.6315531.6341576.8541576.853796.791.1主要生產(chǎn)車間9318.989318.9824946.1124946.112354.011.2輔助生產(chǎn)車間4970.124970.1213304.5913304.591214.971.3其他生產(chǎn)車間1242.531242.532411.462411.46227.

23、812倉儲工程3295.253295.2512142.1312142.13806.412.1成品貯存823.81823.813035.533035.53201.602.2原料倉儲1713.531713.536313.916313.91419.332.3輔助材料倉庫757.91757.912792.692792.69185.473供配電工程175.75175.75175.75175.7513.133.1供配電室175.75175.75175.75175.7513.134給排水工程202.11202.11202.11202.1111.754.1給排水202.11202.11202.11202.11

24、11.755服務(wù)性工程2086.992086.992086.992086.99138.615.1辦公用房1160.531160.531160.531160.5377.805.2生活服務(wù)926.46926.46926.46926.4662.616消防及環(huán)保工程588.75588.75588.75588.7543.996.1消防環(huán)保工程588.75588.75588.75588.7543.997項目總圖工程87.8787.8787.8787.87123.377.1場地及道路硬化5577.28934.83934.837.2場區(qū)圍墻934.835577.285577.287.3安全保衛(wèi)室87.8787

25、.8787.8787.878綠化工程1953.5568.37合計21968.3660257.0560257.055002.42節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤154.551.1年用電量千瓦時1250107.221.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤153.641.3年用水量立方米10660.351.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.912年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤54.303節(jié)能率26.62%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元9258.681.1完成比例66.18%2完成固定資產(chǎn)投資萬元7044.592.1完成比例76.09%3完成流動資金投資萬元2214.093.1完成比例23.91%人力資源配

26、置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1901.2人均年工資萬元5.691.3年工資額萬元944.132工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人422.2人均年工資萬元6.432.3年工資額萬元228.863企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元6.283.3年工資額萬元75.824品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬元5.094.3年工資額萬元129.315其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均年工資萬元7.225.3年工資額萬元106.486職工工資總額萬元1484.60固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計

27、占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元5002.425615.85177.0311262.651.1工程費用萬元5002.425615.8513957.171.1.1建筑工程費用萬元5002.425002.4235.76%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5615.855615.8540.14%1.2工程建設(shè)其他費用萬元644.38644.384.61%1.2.1無形資產(chǎn)萬元326.46326.461.3預(yù)備費萬元317.92317.921.3.1基本預(yù)備費萬元137.71137.711.3.2漲價預(yù)備費萬元180.21180.212建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11262.6511262.65流動

28、資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元13957.178859.7710562.1013957.1713957.1713957.171.1應(yīng)收賬款萬元4187.152512.293140.364187.154187.154187.151.2存貨萬元6280.733768.444710.546280.736280.736280.731.2.1原輔材料萬元1884.221130.531413.161884.221884.221884.221.2.2燃料動力萬元94.2156.5370.6694.2194.2194.211.2.3在產(chǎn)品萬元2889.1417

29、33.482166.852889.142889.142889.141.2.4產(chǎn)成品萬元1413.16847.901059.871413.161413.161413.161.3現(xiàn)金萬元3489.292093.582616.973489.293489.293489.292流動負(fù)債萬元11229.286737.578421.9611229.2811229.2811229.282.1應(yīng)付賬款萬元11229.286737.578421.9611229.2811229.2811229.283流動資金萬元2727.891636.732045.922727.892727.892727.894鋪底流動資金萬元9

30、09.29545.58681.97909.29909.29909.29總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13990.54124.22%124.22%100.00%2項目建設(shè)投資萬元11262.65100.00%100.00%80.50%2.1工程費用萬元10618.2794.28%94.28%75.90%2.1.1建筑工程費萬元5002.4244.42%44.42%35.76%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5615.8549.86%49.86%40.14%2.2工程建設(shè)其他費用萬元326.462.90%2.90%2.33%2.2.1無形資產(chǎn)

31、萬元326.462.90%2.90%2.33%2.3預(yù)備費萬元317.922.82%2.82%2.27%2.3.1基本預(yù)備費萬元137.711.22%1.22%0.98%2.3.2漲價預(yù)備費萬元180.211.60%1.60%1.29%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11262.65100.00%100.00%80.50%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2727.8924.22%24.22%19.50%7鋪底流動資金萬元909.308.07%8.07%6.50%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元11173.8013967.251862

32、3.0018623.0018623.001.1萬元11173.8013967.2518623.0018623.0018623.002現(xiàn)價增加值萬元3575.624469.525959.365959.365959.363增值稅萬元327.34409.17545.56545.56545.563.1銷項稅額萬元2979.682979.682979.682979.682979.683.2進(jìn)項稅額萬元1460.471825.592434.122434.122434.124城市維護(hù)建設(shè)稅萬元22.9128.6438.1938.1938.195教育費附加萬元9.8212.2816.3716.3716.376

33、地方教育費附加萬元6.558.1810.9110.9110.919土地使用稅萬元169.74169.74169.74169.74169.7410稅金及附加萬元209.02218.84235.21235.21235.21折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5002.425002.42當(dāng)期折舊額4001.94200.10200.10200.10200.10200.10凈值1000.484802.324602.234402.134202.034001.942機器設(shè)備原值5615.855615.85當(dāng)期折舊額4492.68299.51299.51299.5

34、1299.51299.51凈值5316.345016.834717.314417.804118.293建筑物及設(shè)備原值10618.27當(dāng)期折舊額8494.62499.61499.61499.61499.61499.61建筑物及設(shè)備凈值2123.6510118.669619.059119.448619.838120.224無形資產(chǎn)原值326.46326.46當(dāng)期攤銷額326.468.168.168.168.168.16凈值318.30310.14301.98293.81285.655合計：折舊及攤銷8821.08507.77507.77507.77507.77507.77總成本費用估算一覽表序號

35、項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元9634.995780.997226.249634.999634.999634.992外購燃料動力費萬元873.54524.12655.15873.54873.54873.543工資及福利費萬元1484.601484.601484.601484.601484.601484.604修理費萬元59.9535.9744.9659.9559.9559.955其它成本費用萬元2106.841264.101580.132106.842106.842106.845.1其他制造費用萬元793.79476.27595.34793.79793.79

36、793.795.2其他管理費用萬元345.69207.41259.27345.69345.69345.695.3其他銷售費用萬元554.67332.80416.00554.67554.67554.676經(jīng)營成本萬元14159.928495.9510619.9414159.9214159.9214159.927折舊費萬元499.61499.61499.61499.61499.61499.618攤銷費萬元8.168.168.168.168.168.169利息支出萬元-10總成本費用萬元14667.699597.5611498.8614667.6914667.6914667.6910.1可變成本萬元12675.327605.199506.4912675.3212675.3212675.3210.2固定成本萬元1992.371992.371992.371992.371992.371992